PENGARUH GIRO WADI AH, TABUNGAN WADI AH DAN TABUNGAN MUDHARABAH TERHADAP PROFITABILITAS PT BANK MUAMALAT INDONESIA TAHUN

(1)

i

PENGARUH GIRO WADI’AH, TABUNGAN WADI’AH DAN TABUNGAN MUDHARABAH TERHADAP PROFITABILITAS

PT BANK MUAMALAT INDONESIA TAHUN 2005-2014

SKRIPSI

OLEH

ISKA AMLAHUL HAJAR NIM. 3223113047

JURUSAN PERBANKAN SYARIAH FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN) TULUNGAGUNG

2015

(2)

ii

PENGARUH GIRO WADI’AH, TABUNGAN WADI’AH DAN TABUNGAN MUDHARABAH TERHADAP PROFITABILITAS

PT BANK MUAMALAT INDONESIA TAHUN 2005-2014

SKRIPSI

Diajukan Kepada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Institut Agama Islam Negeri Tulungagung

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Guna Memperoleh Gelar Strata Satu Sarjana Ekonomi Syari’ah (SE. Sy)

OLEH

ISKA AMLAHUL HAJAR NIM. 3223113047

JURUSAN PERBANKAN SYARIAH FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN) TULUNGAGUNG

2015

(3)

iii

LEMBAR PERSETUJUAN

Skripsi dengan judul “Pengaruh Giro Wadi’ah, Tabungan Wadi’ah dan Tabungan Mudharabah Terhadap Profitabilitas PT Bank Muamalat Indonesia Tahun 2005-2014” yang ditulis oleh Iska Amlahul Hajar NIM. 3223113047 ini telah diperiksa dan disetujui, serta layak diujikan.

Tulungagung, 2015

Pembimbing,

BINTI NUR ASIYAH, M.Si NIP. 19800811 201101 2007

Mengetahui.

Ketua Jurusan Perbankan Syari’ah

MUHAMMAD AQIM ADLAN, M.E.I NIP. 19740416 200801 1008

(4)

iv

LEMBAR PENGESAHAN

PENGARUH GIRO WADI’AH, TABUNGAN WADI’AH DAN TABUNGAN MUDHARABAH TERHADAP PT BANK MUAMALAT INDONESIA

TAHUN 2005-2014 SKRIPSI Disusun Oleh ISKA AMLAHUL HAJAR

NIM: 3223113047

Telah dipertahankan di depan dewan penguji pada tanggal 16 juni 2015 dan telah dinyatakan diterima sebagai salah satu persyaratan untuk memperoleh gelar strata satu Sarjana Ekonomi Syari’ah (SE. Sy)

Dewan Penguji TandaTangan

Ketua / Penguji Qomarul Huda, M.Ag.

NIP. 19730414 200312 1003 ………

Penguji Utama :

Dr. Agus Eko Sujianto, SE.,MM

NIP. 19710807 200501 1003 .………..

Sekretaris / Penguji:

Binti Nur Asiyah, M.Si.

NIP. 19800811 201101 2007 ………

Mengesahkan,

Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung

H. Dede Nurohman, M.Ag NIP. 19711218 200212 1003

(5)

v

PERSEMBAHAN

Skripsi Ini Kupersembahkan Untuk:

Bapak dan Ibu Tercinta

Yang senantiasa menjagaku dan memberikan, Do’a, Cinta dan Kasih sayang berlimpah, Budi dan jasa kalian tiada pernah terbalaskan

Kakak-kakakku Tercinta, yang telah menjadi orang tua kedua untukku, terimakasih atas bimbingan dan dukungannya

Adikku dan Keponakan-keponakanku tersayang yang telah memberikan warna- warni di setiap hariku

Sahabat-sahabatku tercinta, Jurusan Perbankan Syariah B angkatan 2011 Kebersamaan kita, canda dan tawa yang telah memberikan semangat di hari-

hariku menjalani studi di IAIN Tulungagung,kenangan kita takkan pernah terlupakan selamanya

Bapak dan Ibu Dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Yang selalu memberikan yang terbaik bagi mahasiswanya

Almamaterku IAIN Tulungagung

Serta semua pihak yang turut memberikan semangat dan do’a

(6)

vi MOTTO

“Hai Orang-Orang yang Beriman, Janganlah Kamu Saling Memakan Harta Sesamamu Dengan Cara Yang Bathil. Kecuali Dengan Jalan Perniagaan Yang

Berlaku Dengan Suka Sama-suka di Antara Kamu.”

(QS. An-Nisa’: 29)

(7)

vii

KATA PENGANTAR

Puji syukur Alhamdulillah penulis panjatkan Ke Hadirat Allah SWT. Atas segala karunia-Nya sehingga laporan penelitian ini dapat terselesaikan. Shalawat dan salam semoga senantiasa abadi tercurahkan kepada Nabi Muhammad SAW dan umatnya.

Sehubungan dengan selesainya penulisan skripsi ini maka penulis mengucapkan terimakasih kepada:

1. Bapak Dr. Maftukhin, M.Ag. selaku Rektor Institut Agama Islam Negeri Tulungagung.

2. Bapak Prof. H. Imam Fu’adi, M. Ag. Selaku Wakil Rektor bidang Akademik dan Pengembangan Lembaga Institut Agama Islam Negeri Tulungagung.

3. Bapak H. Dede Nurohman, M.Ag. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Institut Agama Islam Negeri Tulungagung.

4. Bapak M. Aqim Adlan, M.EI, selaku Ketua Jurusan Perbankan Syariah Institut Agama Islam Negeri Tulungagung

5. Ibu Binti Nur Asiyah, M.Si. selaku dosen pembimbing yang telah memberikan pengarahan dan koreksi sehingga penelitian ini dapat terselesaikan.

6. Bapak dan Ibu dosen IAIN Tulungagung yang telah membimbing dan memberikan wawasanya sehingga studi ini dapat terselesaikan.

(8)

viii

7. Semua pihak yang tidak mungkin saya sebutkan satu persatu yang telah membantu memberikan dukungan baik moril maupun materiil, sehingga terselesaikannya penulisan skripsi ini.

Penulis berharap semoga jasa kebaikan mereka diterima Allah SWT, dan dicatat sebagai amal shalih. Akhirnya, karya ini penulis suguhkan kepada segenap pembaca, dengan harapan adanya saran dan kritik yang bersifat konstruktif demi sempurnanya skripsi ini. Semoga karya ini bermanfaat dan mendapat ridha Allah SWT.

Tulungagung, 2015 Penulis

Iska Amlahul Hajar NIM: 3223113047

(9)

ix DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ...i

HALAMAN PENGAJUAN ...ii

HALAMAN PERSETUJUAN ...iii

HALAMAN PENGESAHAN ...iv

HALAMAN PERSEMBAHAN ...v

HALAMAN MOTTO ...vi

KATA PENGANTAR ...vii

DAFTAR ISI ...ix

DAFTAR TABEL ...xii

DAFTAR GAMBAR ...xiii

DAFTAR LAMPIRAN ...xiv

ABSTRAK ...xv

BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang ... 1

B. Rumusan Masalah ... 6

C. Tujuan Penelitian ... 6

D. Kegunaan Penelitian dan Keterbatasan Penelitian ... 7

E. Ruang Lingkup Penelitian ... 8

F. Definisi Operasional ... 9

G. Sistematika Penulisan Skripsi ... 11

BAB II LANDASAN TEORI A. Kerangka Teori ... 13

(10)

x

1. Profitabilitas ... 13

2. Giro ... 15

3. Giro Wadi’ah ... 22

4. Tabungan ... 28

5. Tabungan Wadi’ah ... 32

6. Tabungan Mudharabah... 43

B. Kajian Penelitian Terdahulu ... 51

C. Kerangka Berfikir ... 54

D. Hipotesis Penelitian ... 55

BAB III METODE PENELITIAN A. Pendekatan dan Jenis Penelitian ... 57

B. Populasi, Sampling dan Sampel ... 57

C. Sumber Data, Variabel dan Skala Pengukuran ... 58

D. Teknik Pengumpulan Data ... 58

E. Analisis Data ... 59

1. Uji Normalitas... 59

2. Uji Asumsi Klasik ... 60

3. Analisis Regresi Berganda ... 62

4. Uji Hipotesis ... 63

5. Uji Koofisien Determinasi ... 64

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN A. Hasil Penelitian ... 65

1. Data Hasil Penelitian ... 65

2. Pengolahan Data Hasil Penelitian ... 72

(11)

xi

B. Pembahasan ... 84

1. Pengaruh Giro Wadi’ah (X1) Terhadap Laba (Y) ... 84

2. Pengaruh Tabungan Wadi’ah (X2) Terhadap Laba (Y) ... 86

3. Pengaruh Tabungan Mudharabah (X3) Terhadap Laba (Y) ... 88

4. Pengaruh Giro Wadi’ah (X1), Tabungan Wadi’ah (X2) Dan Tabungan Mudharabah (X3) Terhadap Laba (Y) ... 90

BAB V PENUTUP A. Kesimpulan ... 94

B. Saran ... 96

DAFTAR PUSTAKA ... 98 LAMPIRAN- LAMPIRAN

(12)

xii

DAFTAR TABEL

1. Tabel 4.1: Keputusan Uji Normalitas Data ...73

2. Tabel 4.2: Hasil Uji Multikolinearitas ...74

3. Tabel 4.3: Hasil Uji Autokorelasi ...76

4. Tabel 4.4: Hasil Uji Regresi Berganda ...77

5. Tabel 4.5: Hasil Uji t-tes ...79

6. Tabel 4.6: Hasil Uji Anova ...82

7. Tabel 4.7: Hasil Uji Koefisien Determinasi ...83

(13)

xiii

DAFTAR GAMBAR 1. Gambar 1.1: Perkembangan Laba Bank Syari’ah

Tahun 2005-2014 (Milyaran) ...2

2. Gambar 1.2: Perkembangan Komposisi DPK Bank Syari’ah Tahun 2005-2014 (Milyaran) ...4

3. Gambar 2.1: Kerangka Berfikir ...55

4. Gambar 4.1: Kurva Giro Wadi’ah (Jutaan) ...66

5. Gambar 4.2: Kurva Tabungan Wadi’ah (Jutaan) ...68

6. Gambar 4.3: Kurva Tabungan Mudharabah (Jutaan) ...70

7. Gambar 4.4: Kurva Laba (Jutaan) ...71

8. Gambar 4.9: Hasil Uji Heteroskedastisitas ...75

(14)

xiv

DAFTAR LAMPIRAN 1. Tabel untuk Tingkat Proftabilitas Bank Syari’ah

dilihat dari Laba Tahun 2005-2014 (Milyaran) ...101

2. Tabel Perkembangan Komposisi DPK Bank Syari’ah tahun 2005-2014 (Milyaran) ...102

3. Data Triwulan Giro Wadi’ah, Tabungan Wadi’ah, Tabungan Mudharabah dan Laba PT BMI Tahun 2005-2014 ...103

4. Data Triwulan Giro Wadi’ah, Tabungan Wadi’ah, Tabungan Mudharabah dan Laba PT BMI Tahun 2005-2014 ...105

5. Tabel Hasil Uji Normalitas Kolmogorov-Smirnov (Belum Transform) ...107

6. Tabel Hasil Uji Normalitas Kolmogorov-Smirnov (Sudah Transform) ...108

7. Gambar Hasil Uji Data P-P Plot ...109

8. Tabel Hasil Uji Multikolinearitas ...111

9. Gambar Hasil Uji Heteroskedastisitas ...112

10. Tabel Hasil Uji Autokorelasi ...113

11. Tabel Hasil Uji Regresi Berganda ...114

12. Tabel Hasil Uji t-tes dan Uji F ...115

13. Tabel Hasil Uji Koefisien determinasi ...116 14. Laporan Keuangan PT Bank Mu’amalat Indonesia

15. Surat Pernyataan Keaslian 16. Daftar Riwayat Hidup

17. Lembar Kendali Bimbingan Skripsi 18. Catatan Revisi

(15)

xv ABSTRAK

Skripsi dengan judul “Pengaruh Giro Wadi’ah, Tabungan Wadi’ah dan Tabungan Mudharabah terhadap Profitabilitas PT Bank Muamalat Indonesia Tahun 2005 - 2014” ditulis oleh Iska Amlahul Hajar, NIM: 3223113047, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, Jurusan Perbankan Syari’ah, Institut Agama Islam Negeri Tulungagung dibimbing oleh Ibu Binti Nur Asiyah, M.Si.

Penelitian ini di latar belakangi oleh semakin meningkatnya kinerja suatu perusahaan dalam meningkatkan profitabilitasnya. Kemampuan bank dalam meningkatkan profitabilitasnya tidak terlepas dari kemampuannya dalam menghimpun dana dari masyarakat yang sering disebut sebagai Dana Pihak Ketiga. Indikator-Indikator dalam penelitian ini adalah Giro Wadi’ah, Tabungan Wadi’ah dan Tabungan Mudharabah, sedangkan untuk profitabilitas diukur dari laba yang diperoleh Bank Syari’ah.

Rumusan masalah dalam skripsi ini adalah (1) Apakah Giro Wadi’ah berpengaruh terhadap Profitabilitas PT Bank Muamalat Indonesia Tahun 2005 - 2014? (2) Apakah Tabungan Wadi’ah berpengaruh terhadap Profitabilitas PT Bank Muamalat Indonesia Tahun 2005 - 2014? (3) Apakah Tabungan Mudharabah berpengaruh terhadap Profitabilitas PT Bank Muamalat Indonesia Tahun 2005 - 2014? (4) Apakah Giro Wadi’ah, Tabungan Wadi’ah dan Tabungan Mudharabah berpengaruh terhadap Profitabilitas PT Bank Muamalat Indonesia Tahun 2005 - 2014?. Adapun tujuan dari penelitian ini adalah untuk menguji Pengaruh Pengaruh Giro Wadi’ah, Tabungan Wadi’ah dan Tabungan Mudharabah terhadap Profitabilitas PT Bank Muamalat Indonesia Tahun 2005 – 2014.

Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder yang diperoleh dari laporan keuangan triwulan PT Bank Muamalat Indonesia Tahun 2005-2014. Metode analisis yang digunakan dalam penelitian ini yaitu Penelitian Kuantitatif dengan menggunakan menggunakan uji normalitas data, uji asumsi klasik yaitu multikolinieritas, heteroskedastisitas dan autokorelasi, uji regresi berganda, koefisien determinasi dan uji hipotesis.

Hasil penelitian, menunjukkan bahwa (1) Giro Wadi’ah tidak berpengaruh terhadap Profitabilitas PT Bank Muamalat Indonesia Tahun 2005-2014.(2) Tabungan Wadi’ah berpengaruh terhadap Profitabilitas PT Bank Muamalat Indonesia Tahun 2005-2014. (3) Tabungan Mudharabah berpengaruh terhadap Profitabilitas PT Bank Muamalat Indonesia Tahun 2005-2014. (4) Giro Wadi’ah, Tabungan Wadi’ah dan Tabungan Mudharabah berpengaruh terhadap Profitabilitas PT Bank Muamalat IndonesiaTahun 2005 -2014. Adapun manfaat dari penelitian ini adalah untuk menguji Pengaruh Pengaruh Giro Wadi’ah, Tabungan Wadi’ah dan Tabungan Mudharabah terhadap Profitabilitas PT Bank Muamalat Indonesia Tahun 2005-2014.

Kata Kunci: Giro Wadi’ah, Tabungan Wadi’ah, Tabungan Mudharabah, Profitabilitas

(16)

xvi ABSTRAC

Research with the title "Effect of Wadi'ah Giro, Savings Wadi'ah and Mudharabah Savings to Profitability PT Bank Muamalat Indonesia Year 2005 - 2014" written by Iska Amlahul Hajar, NIM: 3223113047, Faculty of Economics and Business Islam, Shariah Banking Department, State Islamic Institute Tulungagung guided by Mrs Binti Nur Asiyah, M.Si.

The background of this research background by increasing the performance of accompany in increasing its profitability. The ability of the bank to improve its profitability can not be separated from its ability to raise funds from the public that is often referred to as the Third Party Funds. Indicators in this study is Wadi'ah Giro, Savings Wadi'ah and Mudharabah Savings, where as to measure the profitability of the profits from the Bank Sharia.

The problem of this thesis are: (1) Does the GiroWadi'ah affect the profitability of PT Bank Muamalat Indonesia Year 2005-2014? (2) Are the Savings Wadi'ah effect the Profitability PT Bank Muamalat Indonesia Year 2005- 2014? (3) Is the Mudharabah Savings affect the Profitability PT Bank Muamalat Indonesia Year 2005-2014? (4) Does Wadi'ah Giro , Savings Mudharabah Savings Wadi'ah and affect the Profitability PT Bank Muamalat Indonesia Year 2005-2014? The purpose of this study was to examine the Effect Wadi'ah Giro, Savings Wadi'ah and Mudharabah Savings to Profitability PT Bank Muamalat Indonesia Year 2005-2014.

The data used in this research is secondary data obtained from quarterly financial statements of PT Bank Muamalat IndonesiaYear 2005-2014. The analysis method used in this research is quantitative research using data normality test, test the classical assumption of multicollinearity, heteroscedasticity and autokorelasi, regression test, determination coefficient and hypothesis testing.

Results of the study showed that (1) Giro Wadi'ah not affect the profitability of PT Bank Muamalat Indonesia Year 2005-2014. (2) Savings Wadi'ah effect the Profitability PT Bank Muamalat Indonesia Year 2005-2014. (3) Savings Mudharabah effect the Profitability PT Bank Muamalat Indonesia Year 2005- 2014. (4) Giro Wadi'ah, Mudharabah Savings ,Savings Wadi'ah and affect the Profitability PT Bank Muamalat IndonesiaYear 2005-2014. The purpose of this study was to examine the Effect Wadi'ah Giro, Savings Wadi'ah and Mudharabah Savings to Profitability PT Bank Muamalat IndonesiaYear 2005-2014.

Keywords: GiroWadi'ah, Wadi'ah Savings, Savings Mudharabah, Profitability