Daftar
Tabel
...
ii
BAB
I
PENDAHULUAN ...
1
1.1
LATAR BELAKANG ... 1
1.2
TUJUAN FORMAT BARU RKA‐KL ... 3
1.3
RUANG LINGKUP... 4
BAB
II
FORMAT
BARU
RKA
KL...
6
2.1
FORMULIR‐FORMULIR RKA‐KL... 6
.2
WORKSHEET/ KERTAS KERJA... 10
2
L
AMPIR
AN
FORMULIR 1... 12
IR 2... 15
IR 3... 18
FORMUL
FORMUL
DAFTAR
TABEL
Tabel 1.1
Modifikasi RKA‐KL ... 5
Bab I Pendahuluan | 1
BAB
I
PENDAHULUAN
1.1
Latar ela ang
B
k
Salah satu tugas menteri/pimpinan lembaga dalam rangka
penyusunan rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara
(APBN) adalah menyusun Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian
Negara/Lembaga (RKA‐KL). Dasar penyusunan RKA‐KL adalah
prestasi kerja yang akan dicapai disertai dengan prakiraan maju
belanja untuk tahun berikutnya setelah tahun anggaran yang sedang
disusun
1.
Informasi sebagaimana tersebut di atas tertuang dalam
format/form. Sebagai gambaran bahwa format/form RKA‐KL yang
digunakan sampai dengan tahun anggaran 2009 terdiri dari 13 form
yang dapat dikelompokkan dalam form belanja dan form
pendapatan. Form belanja berbentuk daftar rincian biaya suatu
kegiatan (termasuk jenis belanja pengeluaran) beserta keluaran
yang ingin dicapai. Sedangkan form pendapatan berbentuk daftar
rincian pendapatan per kegiatan dan per akun pendapatan yang
diterima oleh suatu satker atas pelaksanaan kegiatan. Form‐form
yan
g terdapat dalam dokumen RKA‐K
L adalah sebagai berikut:
1.
Anggaran satker (form 1.1 – 1.5)
•
Form 1.1
Rincian kegiatan dan penjelasan output,
beserta target besaran volume yang ingin dicapai;
•
Form 1.2
Rincian anggaran belanja per kegiatan
beserta prakiraan maju 2 tahun ke depan;
Bab I Pendahuluan | 2
dan jenis belanja;
•
Form 3.4
Ringkasan
anggaran
pendapatan
(PNBP/Pajak) beserta prakiraan maju 2 tahun ke depan.
•
Form 1.3
Rincian anggaran belanja per kegiatan dan
ja;
jenis belan
•
Form 1.4
Rincian anggaran pendapatan (PNBP/Pajak)
beserta prakiraan maju 2 tahun ke depan;
•
Form 1.5
Rincian anggaran perhitungan biaya per
lanja.
kegiatan, subkegiatan, dan akun be
2.
Anggaran Unit Eselon I (form 2.1 – 2.4)
•
Form 2.1 Uraian kegiatan dan penjelasan output, beserta
target besaran volume yang ingin dicapai;
•
Form 2.2
Uraian anggaran belanja per kegiatan
akir
e
beserta pr
aan maju 2 tahun k depan;
•
Form 2.3
Uraian anggaran belanja per kegiatan dan
jenis belanja;
•
Form 2.4 Uraian anggaran pendapatan (PNBP/Pajak)
depan.
beserta prakiraan maju 2 tahun ke
3.
Anggaran Departemen (form 3.1 – 3.4)
•
Form 3.1
Ringkasan kegiatan dan penjelasan output,
beserta target besaran volume yang ingin dicapai;
•
Form 3.2
Ringkasan anggaran belanja per kegiatan
beserta prakiraan maju 2 tahun ke depan;
Bab I Pendahuluan | 3
Substansi materi yang terdapat dalam RKA‐KL tersebut, Informasi
kinerja hanya diwakili oleh output pada tingkat kegiatan dan
outcome pada tingkat program. Sedangkan
linkage
atau keterkaitan
antara program dengan kegiatan tidak diuraikan secara jelas.
1.2
Tujuan
Format
Baru
RKA
KL
Dalam penyusunan RKA‐KL, telah diwujudkan dalam suatu desain
berupa rancang bangun format RKA‐KL sebagai alat bantu untuk
memfasilitasi penerapan PBK dan KPJM yang memberikan informasi
terkait dengan perencanaan dan penganggaran. Dokumen RKA‐KL
merupakan dokumen pemerintah yang berisi rencana kerja dan
anggaran tiap‐tiap Kementerian Negara/Lembaga, yang digunakan
dalam pembahasan dengan DPR. Pembahasan antara pemerintah
dengan DPR tersebut harusnya fokus kepada upaya program dan
kegiatan beserta alokasi anggarannya yang bermanfaat kepada
masyarakat luas. Sejalan hal tersebut , maka format RKA‐KL akan
memfasilitasinya dengan menyajikan informasi yang bersifat
strategis, sehingga kualitas pembahasan akan meningkat.
RKA‐KL pada dasarnya terbagi menjadi 2(dua) kelompok informasi
yaitu rencana kerja dan anggaran. Rencana kerja memberikan
informasi berupa: visi; misi; tujuan; kebijakan; program; hasil yang
diharapkan; serta keluaran yang diharapkan. Sedangkan anggaran
memberikan informasi berupa biaya untuk masing‐masing program
dan kegiatan untuk tahun yang direncanakan. Biaya tersebut dirinci
menurut jenis belanja, prakiraan maju untuk tahun berikutnya, dan
sumber
pendapatan
Kementerian
Negara/Lembaga
yang
an.
bersangkut
Berkenaan
dengan
penerapan
Penganggaran
Terpadu;
Penganggaran Berbasis Kinerja; Kerangka Pengeluaran Jangka
Menengah diperlukan rancang bangun Format Baru RKA‐KL yang
lebih mengedepankan informasi kinerja Organisasi Pemerintah dan
keterkaitan antara biaya, kegiatan, keluaran, program dan hasil
secara jelas.
Bab I Pendahuluan | 4
1.3
Ruang Lingkup
Ruang lingkup pembahasan adalah mengenai format RKA‐KL
dengan cara pandang baru berupa : fokus pada hasil dan dampak
pelaksanaan suatu program/ kegiatan, bukan pada proses
.
pelaksanaannya
Pengembangan formulir atau format RKA‐KL dalam rangka
penerapan Berbasis Kinerja (PBK) dan Kerangka Pengeluaran
Jangka Menengah (KPJM), masih mengacu kepada UU No. 17 tahun
2003 tentang Keuangan Negara.
RKA‐KL format baru terdiri dari 2 tingkatan/ level: departemen dan
Eselon I yang memuat 3 informasi yaitu: kinerja; belanja dan
pendapatan. Kedua tingkatan tersebut menggambarkan pertemuan
pendekatan
top
down
(
Policy
/kebijakan yang diambil tingkat
pimpinan) dan pendekatan
bottom
up
(tindakan/kegiatan yang akan
dilaksanakan oleh Satker sesuai kebijakan yang telah ditetapkan
pimpinan) beserta alokasi anggarannya.
a dan yang
Secara umum perbedaan form‐form RKA‐KL yang lam
aru dapat digambarkan dalam tabel sebagai berikut:
b
Bab I Pendahuluan | 5
Tabel
1.1
Modifikasi
RKA
KL
MODIFIKASI RKA-KL
Formulir 3 : tingkat K/L
•
1.1 : Ringkasan Kegiatan dan Keluaran
•
1.2 : Ringkasan Anggaran Belanja per Kegiatan
Formulir 2 : tingkat Unit Organisasi/ Eselon I
•
2.1 : Uraian Kegiatan dan Keluaran
•
2.2 : Uraian Anggaran Belanja per Kegiatan
Formulir 1 : tingkat Satker
•
1.1 : Rincian Kegiatan dan Keluaran
•
1.2 : Rincian Anggaran Belanja per Kegiatan
RKA-KL LAMA
Formulir 3 : tingkat Unit Organisasi/ Eselon I
Formulir 2 : tingkat Unit Organisasi/ Eselon I
Formulir 1 : tingkat K/L
Bab II Format Baru RKA‐KL | 6
BAB
II
FORMAT
BARU
RKA
KL
2.1
Formulir
Formulir
RKA
KL
Format Baru RKA‐KL mempunyai tingkatan/ level pada kementerian
negara/ lembaga dan Eselon I yang mengedepankan informasi
kinerja, disamping informasi mengenai belanja dan pendapatan,
sehingga strukturnya jauh berbeda dengan format RKA‐KL yang
lama.
m
A L
For
1.
at Baru RK
Formulir 1
‐K
:
tersebut dibagi dalam 3 (tiga) formulir, yaitu :
Rencana Pencapaian Sasaran Strategis pada
i
e
a
Kementer an Negara/ L mbag ;
Rencana Pencapaian Hasil (
Outcome
) Unit
2. Formulir 2 :
Organisasi;
Rincian Biaya Pencapaian Hasil (
Outcome
) Unit
3. Formulir 3 :
Organisasi.
Formulir – formulir dalam format baru RKA‐KL, berisi informasi
yang berjenjang dan mempunyai keterkaitan yang jelas mengenai
kebijakan yang dilaksanakan pada tingkat Kementerian Negara/
Lembaga dengan Unit Organisasinya sebagai pelaksana kebijakan
tersebut.
Informasi yang terdapat dalam tiap‐tiap formulir RKA‐KL format
aru, dapat digambarkan dalam diagram sebagai berikut :
b
Bab II Format Baru RKA‐KL| 7
Penjelasan masing‐masing formulir sebagai berikut:
1.
Formulir 1 : RENCANA PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS
PADA KEMENTERIAN NEGARA/ LEMBAGA
Merupakan formulir RKA‐KL pada tingkat Kementerian Negara/
Lem
FORMULIR 1
FORMULIR 1
}
Sasaran Strategis
}
Program – Program K/L
}
Outcome-outcome / tujuan program
}
Indikator Kinerja Utama Program
}
Pendapatan K/L
}
Forward Estimate
FORMULIR 2
FORMULIR 2
FORMULIR 3
FORMULIR 3
}
Program Eselon I
}
Kegiatan Pendukung Program
}
Tujuan Kegiatan
}
Output
}
Indikator Kinerja Kegiatan
}
Pendapatan per program
}
Forward Estimate
}
Rincian biaya per Kelompok Biaya,
Jenis Belanja, sumber Dana
baga yang memuat informasi mengenai :
Nama, Visi‐Misi Kementerian Negara/ Lembaga.
Fungsi dan Prioritas Nasional yang diemban Kementerian
Negara/ Lembaga.
Sasaran Strategis Kementerian Negara/Lembaga yang
mencerminkan
Outcome
Kementerian Negara/Lembaga yang
akan
dicapai
atas
pelaksanaan
Misi
Kementerian
Negara/Lembaga yang bersangkutan.
Program – program yang dilaksanakan oleh Unit Organisasi
Bab II Format Baru RKA‐KL| 8
Outcome
(hasil) dari masing‐masing Program beserta Indikator
ggaran yang disediakan.
Kinerja Utama Program dan Alokasi An
Strategi Pencapaian Sasaran Strategis.
Alokasi Anggaran untuk masing‐masing Program dan
Forward
Estimate
(prakiraan maju) untuk 2 (dua) tahun dari tahun yang
direncanakan.
Target pendapatan Kementerian Negara/Lembaga yang terinci
dalam jenis pendapatan (perpajakan dan PNBP), dan perkiraan
pendapatan untuk 2 (dua) tahun dari tahun yang direncanakan.
2.
Formulir 2 : RENCANA PENCAPAIAN HASIL (
OUTCOME
) UNIT
ORGANISASI
Merupakan formulir RKA‐KL pada tingkat Unit Eselon I yang
memuat informasi mengenai :
Outcome
(hasil) Program dan Indikator Kinerja Utama
Program yang didukung sesuai dengan Misi Unit Eselon I yang
bersangkutan.
Rincian Kegiatan,
Output
(keluaran) beserta Indikator Kinerja
Kegiatan yang merupakan pendukung pencapaian Outcome
program.
Fungsi/ Subfungsi dan Prioritas Nasional/ Fokus Prioritas
yang diemban oleh Unit Eselon I.
Kegiatan yang didalamnya terdapat alokasi dana untuk
Prioritas Nasional, informasinya terdapat pada salah satu
Indikator Kinerja kegiatannya.
Bab II Format Baru RKA‐KL| 9
Alokasi Anggaran masing‐masing Kegiatan serta prakiraan
maju belanja (
Forward
Estimate)
untuk 2 (dua) tahun dari
ncanakan.
tahun yang dire
Biaya Program
Strategi Pencapaian
Outcome
(hasil) Program.
an.
Informasi Pendapatan untuk masing‐masing Kegiat
3.
Formulir 3 : RINCIAN BIAYA PENCAPAIAN HASIL (
OUTCOME
)
UNIT ORGANISASI
Merupakan formulir RKA‐KL pada Unit Eselon I juga yang
memuat :
Alokasi Anggaran untuk setiap Kegiatan yang dirinci menurut
: Kelompok Biaya, Jenis Belanja dan Sumber Dana.
Rekapitulasi Kelompok Biaya, Jenis Belanja dan Sumber Dana
untuk Unit Eselon I (Program).
Operasionalisasi pelaksanaan kegiatan yang mencerminkan
implementasi Program dan pencapaian Outcome.
Rincian Pendapatan Untuk masing‐masing Kegiatan
Penjelasan mengenai bentuk baku format baru RKA‐KL disajikan
dalam lampiran 4.1 sampai dengan 4.3.
Format Baru RKA‐KL juga mempunyai keterkaitan yang jelas
terhadap penerapan Penganggaran Berbasis Kinerja dan Kerangka
Pengeluaran Jangka Menengah, yang digambarkan dalam diagram
berikut ini :
Bab II Format Baru RKA‐KL| 10
TA 200X+1
TA 200X+2
TA 200X+3
FORMULIR 1
FORMULIR 1
FORMULIR
2
FORMULIR
2
FORMULIR
3
FORMULIR
3
FORMULIR
2
FORMULIR
2
FORMULIR
3
FORMULIR
3
KPJM
P
B
K
FORMULIR 1
FORMULIR 1
FORMULIR
2
FORMULIR
2
FORMULIR
3
FORMULIR
3
FORMULIR
2
FORMULIR
2
FORMULIR
3
FORMULIR
3
P
B
K
FORMULIR 1
FORMULIR 1
FORMULIR
2
FORMULIR
2
FORMULIR
3
FORMULIR
3
FORMULIR
2
FORMULIR
2
FORMULIR
3
FORMULIR
3
P
B
K
BASELINE
2.2
Worksheet/
Kertas
Kerja
Worksheet disebut juga Kertas Kerja RKA‐KL adalah sarana untuk
penginputan data pada semua formulir RKA‐KL. Worksheet juga
sebagai alat bantu dalam penyusunan RKA‐KL yang dipergunakan
dalam menghitung detil rincian biaya suatu kegiatan serta
penjelasan operasionalisasi pelaksanaan program, kegiatan dan
informasi item‐item biaya yang akan menjadi dasar dalam Rincian
erhitungan Belanja.
P
FORMULIR 1
FORMULIR 1
FORMULIR 2
FORMULIR 2
FORMULIR 3
FORMULIR 3
WORKSHEET
Input via
Bab II Format Baru RKA‐KL| 11
Informasi yang disajikan dalam worksheet merupakan kebijakan
pendekatan bottom up, yang mengakomodir kebutuhan sumber
daya yang diperlukan oleh Satker dalam rangka pelaksanaan
Kegiatan/
bagian
Kegiatan
yang
menjadi
tupoksi/
tanggungjawabnya sesuai kebijakan yang telah ditetapkan pimpinan
(top down).
Rincian kebutuhan sumber daya tiap Satker dalam Worksheet,
merupakan perincian semua kebutuhan operasionalisasi baik
bersifat langsung (direct costs) maupun penunjang (overhead costs)
yang digunakan pada tahun anggaran yang direncanakan (bersifat
tahunan).
Worksheet merupakan fasilitas yang terdapat dalam aplikasi RKA‐
KL. Petunjuk pengisian RKA‐KL melalui worksheet akan dijabarkan
tersendiri dalam Petunjuk Penggunaan Aplikasi RKA‐KL.
FORMULIR 1:
RENCANA PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS PADA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
TAHUN ANGGARAN 200X+1
A. KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
: ... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)
B. VISI : ... (Berisikan uraian Visi dari K/L sesuai dengan di Renstra K/L)
C. MISI : ... (Berisikan uraian Misi dari K/L sesuai dengan di Renstra K/L)
D. SASARAN STRATEGSI : 1. ... 2. ... , dst
(Berisikan Sasaran-sasaran Strategis K/L)
E. FUNGSI : 1. ... 2. ... , dst
(Berisikan Fungsi – Fungsi yang dijalankan K/L)
F. PRIORITAS NASIONAL : 1. ... 2. ... , dst
(Berisikan Prioritas Nasional yang menjadi tanggung jawab K/L)
G. RINCIAN SASARAN STRATEGIS
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE I. SASARAN STRATEGIS
II. PROGRAM/ ESELON I/ OUTCOME/ INDIKATOR
KINERJA UTAMA PROGRAM TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
Sasaran Strategis 1
... (Berisikan Uraian Sasaran Strategis sesuai Renstra K/L)
x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx
0000 ... (Berisikan uraian Nama Program)
Eselon I
... (Berisikan uraian Nama Eselon I)
Outcome
... (Berisikan uraian Outcome)
Indikator Kinerja Utama Program
1. ... 2. ... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)
a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa
0000 ... (Berisikan uraian Nama Program)
Eselon I
... (Berisikan uraian Nama Eselon I)
Outcome
... (Berisikan uraian Outcome)
Indikator Kinerja Utama Program
1. ... 2. ... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)
a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa
Dst...
Sasaran Strategis 2
... (Berisikan Uraian Sasaran Strategis sesuai Renstra K/L)
x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx
0000 ... (Berisikan uraian Nama Program)
Eselon I
... (Berisikan uraian Nama Eselon I)
Outcome
... (Berisikan uraian Outcome)
Indikator Kinerja Utama Program
1. ... 2. ... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)
... (Berisikan uraian Nama Eselon I)
Outcome
... (Berisikan uraian Outcome)
Indikator Kinerja Utama Program
1. ... 2. ... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)
Dst..
JUMLAH A.AAA.AAA A.AAA.AAA A.AAA.AAA A.AAA.AAA
H. ALOKASI PAGU FUNGSI
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE FUNGSI/ ESELON I
TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
00 Fungsi 1
... (Berisikan uraian Fungsi 1 yang jadi tanggung jawab K/L)
n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn
0000 0000
... (Berisikan nama Program yang mendukung Fungsi 1)
... (Berisikan nama Program yang mendukung Fungsi 1) dst a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb 00 Fungsi 2
... (Berisikan uraian Fungsi 2 yang jadi tanggung jawab K/L)
n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn
0000 0000
... (Berisikan nama Program yang mendukung Fungsi 1)
... (Berisikan nama Program yang mendukung Fungsi 1) dst a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb Dst..
I. ALOKASI PAGU PRIORITAS NASIONAL
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE PRIORITAS NASIONAL/ PROGRAM
TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
00 Prioritas Nasional 1
... (Berisikan Prioritas Nasional 1 yang jadi tanggungjawab K/L)
n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn
0000 0000
... (Berisikan nama Program yang mendukung Prioritas Nasional 1)
... (Berisikan nama Program yang mendukung Prioritas Nasional 1) dst a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb 00 Prioritas Nasional 2
... (Berisikan Prioritas Nasional 2 yang jadi tanggungjawab K/L)
n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn
0000 0000
... (Berisikan nama Program yang mendukung Prioritas Nasional 1)
... (Berisikan nama Program yang mendukung Prioritas Nasional 1) dst a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb Dst..
J. STRATEGI PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS:
Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mencapai sasaran strategis, dimulai dari : (1) Strategi dan kebijakan terkait dengan sasaran strategis ( berasal dari Renstra K/L); (2) Uraian deskriptif masing-masing program dan Unit Organisasi Penanggungjawab.
Alokasi pagu program untuk Prioritas Nasional 2 Alokasi pagu program untuk Prioritas Nasional 1
Alokasi pagu program untuk Fungsi 2 Alokasi pagu program untuk Fungsi 1
KODE PROGRAM URAIAN PENDAPATAN TA 200X TA 200X+1 TA 200X+2 TA 200X+3 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)) 0000 0000 Program 1 Program 2 dst…….. a. Perpajakan b. PNBP a. Perpajakan b. PNBP aaaaa bbbbb aaaaa bbbbb aaaaa bbbbb aaaaa bbbbb aaaaa aaaaa bbbbb bbbbb aaaaa bbbbb aaaaa bbbbb JUMLAH
a. Perpajakan AAAAA AAAAA AAAAA AAAAA b. PNBP BBBBB BBBBB BBBBB BBBBB PENJELASAN:
FORMULIR 2:
RENCANA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME) UNIT ORGANISASI
TAHUN ANGGARAN 200X+1
A. KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)
B. UNIT ORGANISASI : ... (Berisikan Nama Unit Eselon I beserta kodenya)
C. MISI UNIT ORGANISASI : ... (Berisikan uraian Misi Eselon I)
D. PROGRAM : ... (Berisikan uraian Nama Program sesuai ES.1 beserta kodenya)
E. HASIL (OUTCOME) : ... (Berisikan uraian Outcome Eselon I nya)
F. INDIKATOR KINERJA UTAMA PROGRAM
: 1. ... 2. ... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program sesuai dengan programnya)
G. RINCIAN PROGRAM :
ALOKASI PAGU/ VOLUME SATUAN (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE
I. KEGIATAN / ESELON II/ FUNGSI/ SUB FUNGSI/ PRIORITAS/ FOKUS PRIORITAS
II. OUTPUT/ INDIKATOR KINERJA KEGIATAN TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
... (Berisikan uraian Nama Kegiatan)
Eselon II
... (Berisikan uraian Nama Eselon II)
Fungsi
... (Berisikan uraian Fungsi)
Sub Fungsi
... (Berisikan uraian Sub Fungsi)
Prioritas Nasional
... (Berisikan uraian Prioritas)
Fokus Prioritas
... (Berisikan uraian Fokus Prioritas)
a.aaa a.aaa a.aaa a.aaa
0000
Output
... (Berisikan uraian Output)
Indikator Kinerja Kegiatan
1. ... 2. ... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Kegiatan)
bb bb bb bb
... (Berisikan uraian Nama Kegiatan)
Eselon II
... (Berisikan uraian Nama Eselon II)
Fungsi
... (Berisikan uraian Fungsi)
Sub Fungsi
... (Berisikan uraian Sub Fungsi)
Prioritas Nasional
... (Berisikan uraian Prioritas)
Fokus Prioritas
... (Berisikan uraian Fokus Prioritas)
a.aaa a.aaa a.aaa a.aaa
0000
Output
... (Berisikan uraian Output)
Indikator Kinerja Kegiatan
1. ... 2. ... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Kegiatan)
bb bb bb bb
Dst....
TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3 (1) (2) (3) (4) (5) (6) 00 00 00 Fungsi 1
... ( Berisikan uraian Fungsi 1 formulir 1 )
Sub Fungsi
... (Berisikan uraian Sub Fungsi 1)
... (Berisikan uraian Sub Fungsi 2) dst a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb 00 00 00 Fungsi 2
... ( Berisikan uraian Fungsi 2 formulir 1 )
Sub Fungsi
... (Berisikan uraian Sub Fungsi 1)
... (Berisikan uraian Sub Fungsi 2) dst a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb Dst..
I. ALOKASI PAGU PRIORITAS NASIONAL
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE PRIORITAS NASIONAL/ FOKUS PRIORITAS
TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3 (1) (2) (3) (4) (5) (6) 00 00 00 Prioritas Nasional 1
... ( Berisikan uraian Prioritas Nasional 1 formulir 1 )
Fokus Prioritas
... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 1)
... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 2) dst a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb 00 00 00 Prioritas Nasional 2
... ( Berisikan uraian Prioritas Nasional 2 formulir 1 )
Fokus Prioritas
... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 1)
... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 2) dst a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb Dst.. J. BIAYA PROGRAM
(DALAM RIBUAN RUPIAH) BIAYA MENURUT KELOMPOK BIAYA,
JENIS BELANJA DAN SUMBER DANA TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) 1. KELOMPOK BIAYA a. Operasional b. Non Operasional 2. JENIS BELANJA a. Belanja Pegawai b. Belanja Barang c. Belanja Modal
d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang e. Belanja Subsidi
f. Belanja Hibah g. Belanja Bantuan Sosial h. Belanja Lain-Lain
3. SUMBER DANA
a. RUPIAH MURNI b. PNBP
c. Pinjaman Luar Negeri (PLN) d. Hibah Luar Negeri (HLN)
A.AAA B.BBB A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF G.GGG H.HHH A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD A.AAA B.BBB A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF G.GGG H.HHH A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD A.AAA B.BBB A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF G.GGG H.HHH A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD A.AAA B.BBB A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF G.GGG H.HHH A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD
Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mencapai hasil (outcome) yang diinginkan, dimulai dari: (1) Strategi dan kebijakan terkait dengan sasaran strategis (berasal dari Renstra Unit Eselon I); (2) uraian / deskripsi masing-masing kegiatan;
(3) Jumlah Satker Pelaksana Kegiatan;
(4) Penjelasan mengenai perubahan alokasi program dari yang sedang berjalan dengan yang diusulkan.
L. RINCIAN RENCANA PENDAPATAN :
(DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE KEGIATAN URAIAN PENDAPATAN
TA 200X TA 200X+1 TA 200X+2 TA 200X+3 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)) 0000 0000 Kegiatan 1 Kegiatan 2 dst…….. a. Perpajakan b. PNBP a. Perpajakan b. PNBP ccccc ddddd ccccc ddddd ccccc ddddd ccccc ddddd ccccc ccccc ddddd ddddd ccccc ccccc ddddd ddddd a. Perpajakan CCCCC CCCCC CCCCC CCCCC JUMLAH b. PNBP DDDDD DDDDD DDDDD DDDDD PENJELASAN:
FORMULIR 3:
RINCIAN BIAYA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME) UNIT ORGANISASI
TAHUN ANGGARAN 200X+1
A. KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)
B. UNIT ORGANISASI : ... (Berisikan Nama Unit Eselon I beserta kodenya)
C. MISI UNIT ORGANISASI : ... (Berisikan uraian Misi Eselon I)
D. HASIL (OUTCOME) : ... (Berisikan uraian OutcomeEselon I nya)
E. PROGRAM : ... (Berisikan uraian Nama Program sesuai ES.1 beserta kodenya)
F. INDIKATOR KINERJA UTAMA PROGRAM
: 1. ... 2. ... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program sesuai dengan programnya)
G. RINCIAN BIAYA PROGRAM :
ALOKASI PAGU / VOLUME SATUAN (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE
I. KEGIATAN
II. RINCIAN BIAYA MENURUT KELOMPOK BIAYA, JENIS BELANJA DAN
SUMBER DANA TA 200X TA 200X+1
(1) (2) (3) (4)
... (Berisikan uraian Nama Kegiatan) K.KKK K.KKK
0000
RINCIAN BIAYA KELUARAN MENURUT : 1. KELOMPOK BIAYA a. Operasional b. Non Operasional 2. JENIS BELANJA a. Belanja Pegawai : b. Belanja Barang : c. Belanja Modal :
d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang : e. Belanja Subsid i:
f. Belanja Hibah : g. Belanja Bantuan Sosial : h. Belanja Lain-Lain :
3. SUMBER DANA
a. RUPIAH MURNI b. PNBP
c. Pinjaman Luar Negeri (PLN) d. Hibah Luar Negeri (HLN) e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)
a.aaa b.bbb a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee f.fff g.ggg h.hhh a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee a.aaa b.bbb a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee f.fff g.ggg h.hhh a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee
0000 ... (Berisikan uraian Nama Kegiatan) K.KKK K.KKK
RINCIAN BIAYA KELUARAN MENURUT : 1. KELOMPOK BIAYA a. Opersional b. Non Operasional 2. JENIS BELANJA a. Belanja Pegawai : b. Belanja Barang : c. Belanja Modal :
d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang : e. Belanja Subsid i:
f. Belanja Hibah : g. Belanja Bantuan Sosial : h. Belanja Lain-Lain : a.aaa b.bbb a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee f.fff g.ggg h.hhh a.aaa b.bbb a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee f.fff g.ggg h.hhh
b. PNBP
c. Pinjaman Luar Negeri (PLN) d. Hibah Luar Negeri (HLN) e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)
b.bbb c.ccc d.ddd e.eee b.bbb c.ccc d.ddd e.eee Dst
JUMLAH BIAYA PROGRAM MENURUT : P.PPP P.PPP
1. KELOMPOK BIAYA a. Opersional b. Alokasi Pendanaan 2. JENIS BELANJA a. Belanja Pegawai : b. Belanja Barang : c. Belanja Modal :
d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang : e. Belanja Subsid i:
f. Belanja Hibah : g. Belanja Bantuan Sosial : h. Belanja Lain-Lain :
3. SUMBER DANA
a. RUPIAH MURNI b. PNBP
c. Pinjaman Luar Negeri (PLN) d. Hibah Luar Negeri (HLN) e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)
A.AAA B.BBB A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF G.GGG H.HHH A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE A.AAA B.BBB A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF G.GGG H.HHH A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE
H. OPERASIONALISASI KEGIATAN (PROGRAM IMPLEMENTATION):
Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mengimplementasikan program melalui operasionalisasi kegiatan-kegiatan,dimulai dari: (1) Identifikasi faktor-faktor pendukung (faktor pegawai, sarana dan prasarana kerja) dan penghambat (lingkungan/kultur kerja); (2) Identifikasi Satker- Satker Pelaksana Kegiatan;
(3) Merumuskan strategi perumusan kegiatan (misalnya melalui stadarisasi kegiatan/biaya, evaluasi dan monitoring); (4) Penjelasan mengenai perubahan alokasi kegiatan dari yang sedang berjalan dengan yang diusulkan.
I. RINCIAN RENCANA PENDAPATAN
(DALAM RIBUAN RUPIAH)
KODE KEGIATAN URAIAN PENDAPATAN
TA 200X TA 200X+1 (1) (2) (3) (4) (5) 0000 0000 Kegiatan 1 Kegiatan 2 dst…….. a. Perpajakan b. PNBP : 1. Umum 2. Fungsional a. Perpajakan b. PNBP : 1. Umum 2. Fungsional ccccc ddddd eeeee ggggg ccccc ddddd eeeee ggggg ccccc ddddd eeeee ggggg ccccc ddddd eeeee ggggg JUMLAH a. Perpajakan: b. PNBP: 1. Umum 2. Fungsional CCCCC DDDDD EEEEE GGGGG CCCCC DDDDD EEEEE GGGGG
