STUDI TENTANG KINERJA KEUANGAN DAN DAMPAKNYA
TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM DI INDONESIA
TESIS
Diajukan Sebagai Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pascasarjana Magister Manajemen
NAMA : BUDI AGUS SUPONCO
N I M : 2011611024
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
PROGRAM PASCASARJANA MAGISTER MANAJEMEN
SURABAYA
MOTO DAN PERSEMBAHAN
Demi waktu. Sesungguhnya manusia dalam keadaan rugi. Kecuali orang-orang yang
beriman dan beramal shalih serta saling menasihati tentang kebenaran dan kesabaran
(QS Al Ashr : 1-3)
Tesis ini ku persembahkan untuk :
Ayah dan Ibu yang walaupun telah tiada
tetapi telah menjadikan aku bisa berjalan sejauh ini.
Istriku tercinta Oki Indriani dan anak
anakku Dimas, Dafa dan Dara yang selalu mendukungku dengan caranya sendiri sendiri.
KATA PENGANTAR
Dengan rahmad Allah SWT, Penulis panjatkan rasa syukur yang dalam atas karunia dan rahmatnya sehingga penyusunan laporan penelitian ini dapat terselesaikan dengan baik. Penulisan thesis ini dimaksudkan untuk memenuhi persyaratan-persyaratan guna memperoleh gelar sarjana S-2 Magister Manajemen pada Program Pasca Sarjana Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas.
Penulis menyadari didalam penulisan tesis ini masih jauh dari kata sempurna, baik dari dalam pengungkapan, penyajian dan pemilihan kata kata. Oleh karena itu dengan segala kerendahan hati kritik, saran dan segala bentuk pengarahan dari semua pihak dengan tujuan untuk perbaikan tesis ini akan sangat kami harapkan.
Dengan segala hormat pada kesempatan ini penulis sampaikan ucapan terima kasih yang sedalam dalamnya kepada semua pihak yang telah membantu dalam penyusunan tesis, khususnya kepada :
1. Dr. Dra.Ec. Rr. Iramani M.Si. selaku dosen pembimbing dalam penyusunan tesis.
2. Anggraeni, SE, M.Si selaku co dosen pembimbing tesis.
3. Prof. Dr.Drs. Romanus Wilopo Ak.,M.Si., selaku mentor dan penguji dalam proposal tesis.
4. Dr. Luciana Spica Almilia S.E., M.Si. selaku mentor dan penguji dalam proposal tesis.
5. Dr. Muazaroh, SE, MT selaku mentor dan penguji dalam proposal tesis 6. Seluruh staff pengajar MM Perbanas Surabaya, yang tidak bisa disebutkan
satu persatu.
7. Para staff Administrasi MM Perbanas Surabaya
8. Teman-teman kuliah, yang telah memberikan sebuah persahabatan dan
kerjasama yang baik selama menjadi mahasiswa dan memberikan sumbang dan saran dalam penyelesain tesis ini.
9. Istri dan anak anak yang dengan caranya sendiri ikut mendorong untuk dapat menyelesaikan tesis ini.
Hanya doa yang dapat penulis panjatkan semoga Allah SWT berkenan membalas semua kebaikan Bapak, Ibu, Saudara dan teman-teman sekalian. Akhir kata, semoga penelitian ini dapat bermanfaat bagi pihak yang berkepentingan.
Surabaya, 19 Februari 2015
Penulis,
Budi Agus Suponco
DAFTAR TABEL
Tabel 4.11: Deskripsi Variabel Penelitian Kelompok Bank Swasta Devisa 90
Tabel 4.12 : Nilai VIF dan Tolerance Kelompok Bank Swasta Devisa 93
Tabel 4.14 : Hasil Uji Glejser Kelompok Bank Swasta Devisa 94
Tabel 4.15 : Ringkasan Hasil Analisis Regresi Kelompok Bank Swasta Devisa 96
Tabel 4.16 : Deskripsi Variabel Penelitian Kelompok Bank Swasta Non Devisa 100
Tabel 4.17 : Nilai VIF dan Tolerance Kelompok Bank Swasta Non Devisa 103
Tabel 4.18 : Hasil Uji Glejser Kelompok Bank Swasta Non Devisa 104
Tabel 4.19 : Uji Statistik Non Parametric Test 105
Tabel 4.20 : Ringkasan Hasil Analisis Regresi Kelompok Bank Swasta Non Devisa 106
Tabel 4.21 : Ringkasan Hasil Analisis Regresi Kelompok Bank Pesero, BPD, Swasta Devisa dan Swasta Non Devisa 110
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1.1 : Perkembangan ROA Kelompok Bank 5
Gambar 2.1 : Perkembangan Fee Base Income dan Interest
Income di USA 43 Gambar 2.2 : Perkembangan Komposisi Penghasilan Bunga
dan Non Bunga 44 Gambar 2.3 : Model Penelitian 45 Gambar 4.1 : Dinamika Rasio Kinerja Keuangan NPL, CAR,
LDR, BOPO, NIM, FBI dan Profitabilitas ROA
pada Kelompok Bank Pesero 2005-2012 63 Gambar 4.2 : Dinamika Rasio Kinerja Keuangan NPL, CAR,
LDR, BOPO, NIM, FBI dan Profitabilitas ROA
pada Kelompok Bank BPD 2005-2012 65
Gambar 4.3 : Dinamika Rasio Kinerja Keuangan NPL, CAR, LDR, BOPO, NIM, FBI dan Profitabilitas ROA
pada Kelompok Bank Swasta Devisa 2005-2012 67 Gambar 4.4 : Dinamika Rasio Kinerja Keuangan NPL, CAR,
LDR, BOPO, NIM, FBI dan Profitabilitas ROA
pada Kelompok Bank Swasta Non Devisa 2005-2012 68
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Data Kelompok Bank Pesero Lampiran 2 : Data APB Kelompok Bank Pesero Lampiran 3 : Data CAR Kelompok Bank Pesero Lampiran 4 : Data LDR Kelompok Bank Pesero Lampiran 5 : Data BOPO Kelompok Bank Pesero Lampiran 6 : Data NIM Kelompok Bank Pesero Lampiran 7 : Data FBI Kelompok Bank Pesero Lampiran 8 : Data ROA Kelompok Bank Pesero
Lampiran 9 : Perhitungan SPSS, Diskripsi Statistik, Koefisien Determinasi Uji F (Kelayakan Model), Uji t (Uji Parsial) dan Uji Asumsi
klasik kelompok Bank Pesero Lampiran 10 : Data Kelompok Bank BPD
Lampiran 11 : Data APB Kelompok Bank BPD Lampiran 12 : Data CAR Kelompok Bank BPD Lampiran 13 : Data LDR Kelompok Bank BPD Lampiran 14 : Data BOPO Kelompok Bank BPD Lampiran 15 : Data NIM Kelompok Bank BPD Lampiran 16 : Data FBI Kelompok Bank BPD Lampiran 17 : Data ROA Kelompok Bank BPD Lampiran 18 : Perhitungan SPSS Diskripsi
Lampiran 19 : Data Kelompok Bank Devisa Lampiran 20 : Data APB Kelompok Bank Devisa Lampiran 21 : Data CAR Kelompok Bank Devisa Lampiran 22 : Data LDR Kelompok Bank Devisa Lampiran 23 : Data BOPO Kelompok Bank Devisa Lampiran 24 : Data NIM Kelompok Bank Devisa Lampiran 25 : Data FBI Kelompok Bank Devisa Lampiran 26 : Data ROA Kelompok Bank Devisa
Lampiran 27 : Perhitungan SPSS Diskripsi Statistik, Koefisien Determinasi, Uji F (Kelayakan Model), Uji t (Uji Parsial) dan Uji Asumsi Klasik kelompok Bank Devisa
Lampiran 28 : Data Kelompok Bank Non Devisa Lampiran 29 : Data APB Kelompok Bank Non Devisa Lampiran 30 : Data CAR Kelompok Bank Non Devisa Lampiran 31 : Data LDR Kelompok Bank Non Devisa Lampiran 32 : Data BOPO Kelompok Bank Non Devisa Lampiran 33 : Data NIM Kelompok Bank Non Devisa Lampiran 34 : Data FBI Kelompok Data Non Devisa Lampiran 35 : Data ROA Kelompok Bank Non Devisa
Lampiran 36 : Perhitungan SPSS Diskripsi Statistik, Koefisien Determinasi, Uji F (Kelayakan Model), Uji t (Uji Parsial) dan Uji Asusmsi Klasik Kelompok Bank Non Devisa
STUDI TENTANG KINERJA KEUANGAN DAN DAMPAKNYA
TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM DI INDONESIA
ABSTRACT
This research is performed in order to test the influence of the variableAPB, Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), BOPO, Net Interest Margin (NIM) and Fee Based Income (FBI) toward Return on Asset (ROA). Sampling technique used is purposive sampling with criteria as General Banking in Indonesia who provide financial report and traded during period 2005 through 2012 and forwarded to Bank Indonesia. The Data is based on publicity Indonesia Banking Directory since 2005 to 2012. Obtained by amount sampel as much 52 banking company in Indonesia 2005-20012 period, which grouped into 4 groups namely Government Bank, Regional Development Bank, Private Foreign Exchange Bank and Private Non Foreign Exchange Bank. Analysis technique on multicolinierity test, heteroscedasticity test and autocorrelation test variable digressing of classic assumption has not founded, its indicate that the available data has fulfill the condition to use linier regression model. From the result of analyse indicate that data LDR and BOPO in partial significant toward ROA at level of significant less than 5% to all grouped bank investigated. NIM and FBI also influenced significant toward ROA on Government Bank, Private Foreign Exchange Bank and Private Non Foreign Exchange Bank, but not significant on Regional Development Bank. The Otherwise APB influenced no significant toward ROA on Four group investigated.
Keywords: APB, Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR) BOPO, Net Interest Margin (NIM), Fee Based Income (FBI) and Return on Asset (ROA)
