LAPORAN PELAKSANAAN TATA KELOLA PT. BPR KUTA BUMI SIDOMUKTI

(1)

2018

LAPORAN PELAKSANAAN

TATA KELOLA

(2)

Pengantar

Laporan Penerapan Tata Kelola ini disampaikan untuk memenuhi

kewajiban BPR dalam hal melaksanakan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan

Nomor 4/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank

Perkreditan Rakyat.

Laporan ini berisi tentang pelaksanaan penerapan tata kelola pada BPR

Kuta Bumi Sidomukti yang tercermin dari sistem tata kelola yang

mencakup struktur dan infrastruktur, proses penerapan dan hasil

penerapan tata kelola yang mencakup 11 faktor yang dipersyaratkan OJK.

Pelaksanaan penilaian penerapan tata kelola menggunakan metode self

assessment berdasarkan laporan dan bukti dokumen pendukung.

Selain untuk memenuhi ketentuan OJK, laporan ini diharapkan dapat

digunakan untuk kepentingan stakeholders guna mengetahui kinerja BPR,

kepatuhan terhadap peraturan dan ketentuan yang berlaku dan nilai-nilai

etika yang berlaku umum pada industri perbankan serta pelaksanaan

prinsip

dasar

tata

kelola

yaitu

transparansi,

akuntabilitas,

(3)

A. Transparansi Penerapan Tata Kelola BPR

1. Penerapan tata kelola

a. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi

Jumlah Direksi BPR sudah sesuai ketentuan untuk BPR dengan

modal inti dibawah Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar

rupiah) yaitu minimal 2 (dua) orang, dan salah satu anggota

Direksi bertindak sebagai Direktur yang membawahkan fungsi

kepatuhan.

Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan dilaksanakan

oleh Direktur. Sehingga jumlah dan komposisi Direksi BPR Kuta

Bumi Sidomukti pada tahun 2018 sebagai berikut :

Nama

Jabatan

Efektif Penunjukan

Tahun

Berakhir

Persetujuan

OJK / BI

Persetujuan

RUPS

Rahma Lia

Direktur

_Utama

01/02/2017

22/12/2016

2022

Asep Rianto

Direktur

24/04/2018

28/03/2018

2023

Direksi BPR tidak merangkap jabatan selain hanya menjabat

sebagai Direksi di BPR Kuta Bumi Sidomukti.

Seluruh anggota Direksi BPR telah lulus Uji Kemampuan dan

Kepatutan (UKK) dan telah diangkat melalui RUPS termasuk

perpanjangan masa jabatan Direksi telah ditetapkan oleh RUPS

sebelum berakhir masa jabatannya.

Direksi BPR dalam melaksanakan tugas dan tanggung

jawabnya bertindak secara independen. Direksi BPR juga telah

menindak lanjuti sebagian besar atas semua temuan audit

internal dan hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan.

Temuan dari Laporan Hasil pemeriksaan OJK terhadap BPR

dan tindak lanjut yang telah dilakukan BPR dalam tahun 2018

sebagai berikut :

NO TEMUAN/HAL KOMITMEN BATAS

WAKTU PENJELASAN

1 BPR hanya memiliki 1 (satu) orang anggota Dewan Komisaris

BPR akan mengajukan Komisaris Utama 01/10/2018 Telah ditindaklanjuti (surat Nomor : 066/BPR/BUSIDO/IX/2018 25/09/2018)

Telah disetujui OJK (S-812/KR.0113/2018 11/12/2018)

(4)

WAKTU PENJELASAN

2 Belum menetapkan kebijakan dan prosedur terkait penyelenggaraan Teknologi Informasi

BPR akan menyusun kebijakan dan prosedur penyelenggaraan Teknologi informasi 28/09/2018 Telah ditindaklanjuti (surat Nomor : 90/BPR/BUSIDO/XII/2017 21/12/2018).

3 BPR belum memiliki Rencana Pemulihan Bencana (Disaster Recovery Plan) terkait penyelenggaraan TI

BPR akan menyusun Rencana Pemulihan Bencana (Disaster Recovery Plan)

31/12/2018 Belum ditindaklanjuti mengingat modal inti BPR masih kurang dari Rp50 Milyard.

4 Perjanjian kerja sama antara BPR dan vendor penyelenggara TI belum sesuai dengan SE OJK No 15/SEOJK.03/2017 tentang SPTI

BPR akan melakukan revisi perjanjian kerja sama dengan vendor penyelenggara TI

31/08/2018 Telah ditindaklanjuti (surat Nomor :

90/BPR/BUSIDO/XII/2017 21/12/2018).

5 BPR belum menunjuk pegawai yang bertanggung jawab atas penyelenggaraan TI sesuai POJK 75/POJK.03/2016 tentang SPTI bagi BPR

BPR akan menunjuk pegawai yang bertanggung jawab atas penyelenggaraan TI

31/12/2018 Telah ditindaklanjuti dengan menunjuk pegawai bagian TI (surat No. 06/BPR/BUSIDO/I/2019 10/01/2019)

6 Terdapat beberapa kesalahan laporan pembukuan dan sandi pelaporan dalam laporan bulanan

BPR akan melakukan perbaikan/koreksi terhadap laporan posisi April 2018

25/05/2018 Telah ditindaklanjuti melakukan koreksi terhadap laporan bulanan periode April 2018 dan telah disampaikan kepada OJK ( surat nomor :

043/BPR/BUSIDO/V/2018 25 Mei 2018)

7 BPR belum mengasuransikan uang kas untuk meminimalkan risiko kehilangan uang kas

BPR akan segera

mengasuransikan uang kas

31/08/2018 BPR telah mengasuransikan uang kas (cash in save) melalui PT Asuransi Sinar Mas. (Surat No.

06/BPR/BUSIDO/I/2019 10/01/2019)

8 Terdapat kesalahan hari tunggakan yang dihasilkan oleh CBS BPR

BPR akan berkoordinasi dengan vendor penyelenggara TI untuk melakukan perbaikan 31/08/2018 Telah ditindaklanjuti (surat nomor : 63/BPR/BUSIDO/VIII/2018 31/08/2018)

9 Terdapat kelemahan dalam struktur organisasi BPR, diantaranya belum dapat pemisahan fungsi antara unit bisnis dengan operasional

BPR akan memperbaiki struktur organisasi 29/06/2018 Telah ditindaklanjuti (surat nomor : 047/BPR/BUSIDO/VI/2018 29/06/2018)

10 Terdapat hal yang perlu dilengkapi terkait pengaturan layanan penarikan tabungan di luar kantor.

BPR akan melakukan revisi kebijakan pelayanan tabungan di luar kantor

30/06/2018 Telah ditindaklanjuti (Surat nomor :

047/BPR/BUSIDO/VI/2018 29/06/2018)

11 Masih terdapat sisa kewajiban biaya pengikatan dalam rangka pinjaman dari Bank Mandiri yang telah berakhir pada bulan Januari 2018

BPR akan berkoordinasi dengan Bank Mandiri untuk menyelesaian sisa kewajiban biaya pengikatan

31/08/2018 Telah ditindaklanjuti Surat nomor :.

63/BPR/BUSIDO/VIII/2018 31/08/ 2018)

12 Terdapat AYDA yang telah melampaui 1 (satu) tahun sejak pengambilalihan

BPR akan menyampaikan laporan action plan penyelesaian AYDA kepada OJK.

47/BPR/BUSIDO/VI/2018, 29/06/2018)

(5)

WAKTU PENJELASAN

13 Tidak terdapat data pembanding (harga pasar) sebagai salah satu dokumen/prosedur untuk mengungkapkan bahwa benturan kepentingan dalam sewa gedung tidak terjadi tindakan yang berpengaruh negatif pada keuntungan BPR

BPR akan melengkapi data pembanding berupa harga sewa pasar 31/08/2018 Telah ditindaklanjuti (Surat nomor : 63/BPR/BUSIDO/VIII/2018, 31/08/2018) 14 BPR belum mengajukan perubahan modal dasar terkait rencana penambahan modal disetor sesuai surat

No.43/BPR/BUSIDO/V/2018 tanggal 11 Mei 2018

BPR akan mengajukan perubahan modal dasar kepada OJK

46/BPR/BUSIDO/VI/2018, 28/06/2018)

15 BPR belum memiliki kebijakan internal terkait kepegawaian

BPR akan menyusun

kebijakan terkait kepegawaian

31/06/2018 BPR telah menyususn kebijakan internal terkait kepegawaian dalam Peraturan Perusahaan dan sudah disampaikan kepada OJK (surat No.

63/BPR/BUSIDO/VIII/2018

31/08/2018 16 Terdapat beberapa kelemahan

dalam proses analisa kredit diantaranya dokumen tidak lengkap

BPR akan melakukan analisa ulang dan melengkapi dengan dokumen pendukung

63/BPR/BUSIDO/VIII/2018, 31/08/2018)

17 Terdapat beberapa kelemahan dalam proses pemantauan / monitoring kredit dan penyelesaian kredit

BPR akan menyampaikan hasil follow up dan actoion plan penyelesaian kredit dimaksud

29/06/2018 Telah ditindaklanjuti (surat No.

47/BPR/BUSIDO/VI/2018 29/06/2019)

18 Belum melakukan penyesuaian suku bunga kredit terhadap karyawan yang telah diangkat menjadi karyawan tetap

BPR akan menyesuaikan suku bunga kredit sesuai kebijakan intarnal yang berlaku

47/BPR/BUSIDO/VI/2018 29/06/2019)

19 BPR belum melakukan cleansing terhadap username yang sudah tidak digunakan dalam CBS

BPR akan menghapus username yang sudah tidak digunakan

47/BPR/BUSIDO/VI/2018 29/06/2019)

20 BPR belum memiliki kebijakan dan prosedur tertulis mengenai penyampaian Laporan Debitur serta penanganan pengaduan nasabah

BPR akan membuat kebijakan dan prosedur penyampaian laporan debitur dan/atau koreksi laporan debitur serta penanganan pengaduan debitur 31/07/2018 Telah ditindaklanjuti (surat No. 59/BPR/BUSIDO/VII/2018 31/07/2019)

21 Terdapat beberapa bilyet deposito dan buku tabungan yang

rusak/batal belum dilengkapi dengan berita acara

BPR akan melengkapi dengan berita acara

47/BPR/BUSIDO/VI/2018 29/06/2019)

Direksi terus berupaya membudayakan pembelajaran secara

berkelanjutan dalam rangka peningkatan kompetensi tentang

perbankan

dan

perkembangan

terkini

terkait

bidang

(6)

tanggung jawabnya pada seluruh unit kerja antara lain dengan

peningkatan keikutsertaan baik pengurus maupun pegawai

BPR dalam pendidikan/pelatihan.

Pendidikan dan pelatihan yang diikuti dalam tahun 2018

sebagai berikut :

No Pendidikan dan Pelatihan Penyelenggara Peserta Jabatan

1. Pendidikan S1 Hukum Univ Pamulang 1 orang / AO

2. Penyusunan Lap. Kepatuhan & GCG CV Meditama 1 orang / PE 3. Sosialisasi aplikasi Dukcapil Perbarindo 2 orang / Direksi, PE

4. Pelatihan SAK ETAP BPR LPPI 2 Orang / Accounting

5. IBS Intermediate USSI 1 orang / PE

6. Literasi dan Inklusi BPR OJK 1 orang / Direksi

7. Pelaporan LB BPR/S BI 1 orang / PE

8. Evaluasi kinerja BPR & Capacity Building OJK 2 orang / Direksi, PE

9. Manajemen Risiko CV Meditama 1 orang / PE

10. Aplikasi Pelaporan Data Keuangan Dirjen Pajak 2 orang / Direksi, PE

11. Capasity Building OJK 2 orang / PE

12. Sertifikasi Komisaris CERTIF 1 orang / Komisaris

13. APU PPT Perbarindo 3 orang / PE, AO

14. Restrukturisasi kredit Perbarindo 1 orang / Direksi

15. PPh Badan dan PPh Pribadi Perbarindo 1 orang / PE

16. Service excellent & Beauty class Intern BPR 2 orang / AO

17. Capacity Building OJK 2 orang / PE

18. Outbound Perbarindo Perbarindo 5 orang / Direksi, PE

19. Capasity Building OJK 4 orang /Direksi, PE

20 Inhouse training BPR Seluruh Karyawan

b. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan komisaris

Dewan Komisaris BPR berjumlah 2 (dua) orang dengan

komposisi Komisaris Utama dan Komisaris. Semuanya sudah

mendapat persetujuan BI/OJK dan RUPS.

Nama

Jabatan

Efektif Penunjukan

Tahun

Berakhir

Persetujuan

OJK / BI

Persetujuan

RUPS

Antonius Teddy S

Komisaris Utama

11/12/2018

12/11/2018

2023

AH. Salip

Komisaris

29/07/2016

27/01/2016

2021

Dewan komisaris BPR telah lulus atau disetujui hasil UKK oleh

BI/OJK dan ditetapkan melalui RUPS. Dan seluruh anggota

Dewan Komisaris independen.

(7)

Nama

Jabatan

Legalitas

Hasil UKK OJK / BI

Penetapan RUPS

Antonius Teddy S

Komisaris Utama

No.29/KR.0113/2018

31/10/2018

12/11/2018

AH. Salip

Komisaris

No.8/63/DPBPR/PLBPR

03/02/2006

04/03/2006

Dewan Komisaris tidak merangkap jabatan baik sebagai anggota

Dewan Komisaris maupun anggota Direksi pada BPR atau

perusahaan lain.

2. Kepemilikan saham Direksi

Direksi yang memiliki saham pada BPR Kuta Bumi Sidomukti yaitu

Rahma Lia, SE. Sebagai Direktur Utama dengan kepemilikan

sebesar 2,00% (dua persen). Komposisi kepemilikan saham BPR

Kuta Bumi Sidomukti tahun 2018 sebagai berikut :

(nominal dalam ribuan)

No.

Nama Pemegang Saham

Lembar

Nominal

%

1 Ir. Yune Marketatmo

1,500

1.500.000 50,00

2 Dr. Uni Gamayani Sp. S

720

720.000 24,00

3 Ir. Rizky Komalasari, MURP

720

720.000 24,00

4 Rahma lia, SE.

60

60.000

2.00 Jumlah

3.000

3.000.000 100,00

3. Hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga anggota Direksi

Seluruh direksi BPR tidak memiliki hubungan keluarga atau

semenda sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota

direksi BPR dan/atau anggota Dewan Komisaris BPR.

4. Kepemilikan saham Dewan komisaris

Seluruh Dewan Komisaris tidak memiliki saham baik di BPR Kuta

Bumi Sidomukti maupun di lembaga keuangan lainnya

Nama Direksi & Jabatan

Hubungan Keluarga Dengan

Sesama

anggota

Direksi

Anggota

Dewan

Komisaris

PSP

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Rahma Lia (Dirut)

v

(8)

5. Hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga anggota Dewan

Komisaris

6. Kebijakan remunerasi dan fasilitas lain bagi pengurus

Remunerasi dan fasilitas lain bagi Dewan Komisaris dan Direksi

Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi untuk tahun 2018

adalah sebagai berikut :

Jenis Remunerasi dan Fasilitas

Lain

Jumlah Diterima dalam 1 Tahun

Dewan Komisaris

Direksi

Orang

Jutaan Rp

Orang

Jutaan Rp

Remunerasi dalam bentuk non natura (gaji dan penghasilan tetap lainnya, al tantiem dll

2

77

2

437

Fasilitas lain dalam bentuk natura (fas. Tidak tetap lainnya al, perumahan, transportasi, asuransi kesehatan, dll) yang tidak dapat dimiliki

-

Jumlah Renumerasi per Orang dalam 1 tahun

Jumlah

Direksi

Jumlah

Komisaris

Di atas Rp 2 miliar

-

Di atas Rp 1 miliar s.d 2 miliar

-

Di atas Rp 500 juta s.d 1 miliar

-

Rp 500 juta ke bawah

2

2 7. Rasio gaji tertinggi dan terendah

a. Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah sebesar 0,51

b. Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah sebesar 0,72

c. Rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah sebesar 0,76

d. Rasio gaji Direksi tertinggi dan Komisaris tertinggi sebesar 0,30

e. Rasio gaji Direksi tertinggi dan Pegawai tertinggi sebesar 0,35

8. Rapat Dewan Komisaris

Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugas pengawasan memiliki

pedoman dan tata tertib kerja termasuk pengaturan etika kerja,

waktu kerja, dan rapat sebagai acuan kerja.

Nama dan Jabatan

Hubungan Keluarga Dengan

Anggota Dekom

Direksi

PSP

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Ya

Tidak

Antonius Teddy S (Komut)

v

AH. Salip (komisaris)

v

(9)

Frekuensi Rapat Dewan Komisaris tahun 2018

Nama Dekom

Posisi Dekom

Kehadiran Rapat

_Dekom

% Kehadiran

Asep Rianto *)

Komut

2

50 Antonius Teddy S **)

Komut

1

25 AH. Salip

Anggota

4

100 Rata-Rata Rapat Pertahun /kali

4

*) sampai 28 Maret 2018 **) Mulai 12 November 2018

Rapat Dewan Komisaris yang dilaksanakan dalam tahun 2018

sebagai berikut :

Rapat Dewan Komisaris tahun 2018

Rapat Dekom 11/01/2018

Agenda : Evaluasi Kinerja BPR Tahun 2017 Keputusan :

 Segera dilakukan evaluasi terhadap peningkatan NPL dan melakukan upaya-upaya yang efektif dalam menyelesaikan kredit-kredit bermasalah;

 Mereview analisis kredit menyangkut kedalaman analisis

 Tetap memperhatikan prinsip-prinsip kehati-hatian dalam pemberian kredit

 Memperkuat pengawasan dan monitoring Rapat Dekom 15/01/2018

Agenda : Persetujuan Ketentuan Intern Keputusan :

 Menyetujui ketentuan tentang Batasan Wewenang Pengeluaran Biaya

 Menyetujui ketentuan Wewenang Hak Akses dan Otorisasi pada Aplikasi IBS_7

 Menyetujui ketentuan Pengelolaan Ruang Khasanah Rapat Dekom 05/04/2018

Agenda : Evaluasi Realisasi RBB BPR Tahun 2018 Triwulan I Keputusan :

 Perlu dilakukan upaya-upaya yang efektif untuk menyelesaikan kredit bermasalah dengan terus melakukan monitoring terhadap progres usaha debitur terutama debitur inti.

Rapat Dekom 29/11/2018

Agenda : Evaluasi Dewan Komisaris ke IV Keputusan :

 Mengoptimalkan simpanan ABP dan simpanan deposito pihak ketiga untuk mengimbangi LDR yang cukup tinggi (92,57%).

 Pertumbuhan kredit baru tidak diberikan kepada debitur yang lokasi usahanya relatif jauh dari kantor BPR, untuk memudahkan monitoring.

9. Penyimpangan intern (internal fraud)

Tidak terdapat atau tidak pernah terjadi penyimpangan /

kecurangan Internal BPR yang dilakukan oleh para pegawai Bank,

baik yang berkaitan dengan simpanan dana masyarakat atau

penyalahgunaan kredit di BPR KUTA BUMI SIDOMUKTI selama

tahun 2018.

(10)

Internal Fraud Jumlah kasus yang dilakukan oleh

Dalam 1 Tahun

Direksi Dewan Komisaris Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap Tahun Sebelumnya Tahun Laporan Tahun Sebelumnya Tahun Laporan Tahun Sebelumnya Tahun Laporan Tahun Sebelumnya Tahun Laporan Total Fraud - - - - Telah Diselesaikan - - - - Dalam proses penyelesaian di internal BPR - - - - Belum diupayakan penyelesaiannya - - - - Telah ditindaklanjuti melalui proses hukum - - - -

10. Permasalahan hukum

Permasalahan hukum secara perdata atau pidana yang dihadapi

oleh BPR KUTA BUMI SIDOMUKTI, selama tahun 2018 tidak ada,

baik yang berkaitan dengan penyalahgunaan kredit atau simpanan

dana masyarakat.

Permasalahan Hukum

Jumlah

Perdata

Pidana

Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang

tetap)

-

Dalam proses penyelesaian

-

Total

-

11. Transaksi benturan kepentingan

BPR Kuta Bumi Sidomukti telah memiliki kebijakan mengenai

penanganan benturan kepentingan. Pada tahun 2018 terdapat

transaksi/aktivitas yang menimbulkan benturan kepentingan.

Data benturan kepentingan tahun 2018

No Pihak yang Memiliki Benturan Kepentingan

Nama dan Jabatan Pengambil Keputusan Jenis Transaksi Nilai Transaksi (jutaan Rupiah) Keterangan

1 BPR Kuta Bumi Sidomukti Asep Rianto (Direktur)

BPR Kuta Bumi Sidomukti Rahma Lia (Dirut) AH. Salip (Komisaris) Asep Rianto (Direktur)