PEMERINTAH KABUPATEN SLEMAN
BADAN LAYANAN UMUM DAERAH
PUSKESMAS SAMBILEGI
RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN
ii
RINGKASAN EKSEKUTIF
Rencana Bisnis Anggaran ini memuat tiga bab, di mana Bab Pertama
adalah Pendahuluan, Bab kedua memuat tentang Kinerja Badan Layanan Umum
Daerah (BLUD) Tahun Berjalan dan Rencana Bisnis dan Anggaran Yang
Dianggarkan, dan Bab Ketiga adalah Penutup.
Bab pertama yaitu Pendahuluan yang memuat tentang hal-hal dasar Pueskemas
Sambilegi diantaranya, memuat gambaran umum, tentang Sejarah Puskesmas
Sambilegi dan landasan hukum BLUD, di mana sejarah ini berisi keterangan ringkas
mengenai landasan hukum keberadaan BLUD, sejarah berdirinya dan perkembangan
BLUD, serta peranannya bagi masyarakat, sedangkan karakteristik kegiatan/layanan
BLUD berisi keterangan ringkas mengenai kegiatan/layanan BLUD terutama layanan
yang menjadi unggulan BLUD.
Bab kedua berisi tentang Kinerja Badan Layanan Umum Daerah (BLUD) Tahun
Berjalan dan Rencana Bisnis dan Anggaran Yang Dianggarkan, di mana bab ini
memuat tentang uraian mengenai kondisi internal dan eksternal, asumsi makro dan
mikro, kinerja, informasi yang penting, ambang batas belanja dan pendapatan
Puskesmas Sambilegi.
Bab ketiga berisi tentang penutup, di mana mencakup dua hal, yaitu kesimpulan
dan hal yang perlu untuk diperhatikan. Hal-hal yang perlu untuk diperhatikan ini
memiliki beberapa hal, yaitu
penghapusan piutang; penghapusan persediaan;
penghapusan aset tetap; penghapusan aset lain-lain; pemberian pinjaman;
kerjasama dengan Pihak Ketiga,
Sleman, Oktober 2015
Pimpinan BLUD Puskesmas Sambilegi
drg. Sujatmiko Dityo
i
DAFTAR ISI
Daftar Isi………...
Ringkasan Eksekutif ……… ..
i
ii
Bab I
Pendahuluan ………..
1
A.
Umum ………..
1
B.
Visi dan Misi BLUD ……….
3
C.
Budaya BLUD ………
3
D.
Susunan Pejabat Pengelola BLUD dan Dewan
Pengawas ……….
4
Bab II
Kinerja BLUD Tahun Berjalan 2014 dan Rencana
Bisnis dan Anggaran BLUD TA 2015 ………..
5
A.
Gambaran
Kondisi
UPT
BLUD
Puskesmas
Sambilegi……….
5
B.
Pencapaian Kinerja dan Target Kinerja BLUD……...
8
C.
Ambang Batas Belanja BLUD ………
13
D.
Prakiraan Maju Pendapatan dan Prakiraan Maju
Belanja ………..
13
Bab III
Penutup ……….
18
A.
Kesimpulan ………..
18
B.
Hal Lain Yang Perlu Mendapat Perhatian ……….
15
1
BAB
I
PENDAHULUAN
A.
Umum
1.
Sejarah dan Landasan Hukum BLUD
Sejarah singkat Puskesmas Sambilegi kota Sleman, Yogyakarta yang
beralamatkan di Jalan Sambilegi No 20, Sleman, Yogyakarta. Nomor telepon
(0274) 111666, dengan alamat email: pusksambilegi@gmail.com. Pada awalnya
puskesmas ini adalah puskesmas di wilayah Sleman dengan membawahi 20
padukuhan yang ada, dengan dibantu beberapa puskesmas yang menjadi puskesmas
pembantu. Luas bangunan untuk pelayanan kesehatan 17,7 m x 12 m, satu lantai dan
2 rumah dinas di lahan puskesmas seluas 30 m x 21 m.
Pada tahun 2007 Puskesmas Sambilegi mengalami renovasi gedung berupa
peninggalan bangunan setelah daerah sekitar wilayah puskesmas terkena bencana
gempa yang terjadi pada tahun 2006. Renovasi di sini, adanya penambahan kamar
untuk pelayanan kesehatan bagi masyarakat yang kian hari bertambah banyak
jumlahnya, dan pembangunan satu gedung untuk kantor. Penambahan bangunan
untuk pelayanan kesehatan ini tidak terlepas dari aturan Kepmenkes RI no:
128/menkes/sk/ii/2004, di mana menurut aturan ini bahwa puskesmas adalah Unit
Pelaksana Teknis Dinas Kesehatan Kabupaten/Kota yang bertanggungjawab
menyelenggarakan pembangunan kesehatan di suatu wilayah kerja. Sehingga
Puskesmas Sambilegi terus menerus memperbaiki pelayanan kesehatan yang ada.
Puskesmas Sambilegi ini terletak di pinggir jalan besar, yaitu Jalan Solo Yogyakarta.
Adapun batas-batas wilayah kerja Puskesmas Sambilegi adalah sebagai berikut :
sebelah
Utara berbatasan Desa Wedomartani (Kec. Ngemplak), sebelah Timur
berbatasan dengan Desa Purwomartani (Kec. Kalasan), sebelah Selatan berbatasan
dengan Desa Tegaltirto (Kec. Berbah), dan sebelah Barat berbatasan dengan Desa
Caturtunggal.
Sedangkan luas wilayah kerja Puskesmas Sambilegi lebih kurang
seluas 5,35 km
2.
Pada tanggal 1 Januari 2015, Puskesmas Sambilegi sudah menerapkan konsep
Badan Layanan Umum Daerah. Pola Pengalolaan Keuangan (PPK BLUD)
memberikan fleksibilitas berupa keluasan untuk menerapkan praktik bisnis yang
sehat guna meningkatkan pelayanan kepada masyarakat umum dan mencerdaskan
kehidupan bangsa. Hal ini sejalan dengan Pasal 1 PP No. 23/2005 tentang
2
Pengelolaan Badan Layanan Umum. Agar upaya kesehatan terselenggara secara
optimal, maka puskesmas harus melaksanakan manajemen dengan baik. Untuk itu
puskesmas perlu diberi kewenangan untuk mengelola keuangan di puskesmas,
diantaranya melalui penerapan Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum
(PPK-BLU) puskesmas yang sesuai dengan :
1.
Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara
2.
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 23 Tahun 2005 tentang
Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum sebagaimana telah diubah
dengan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 74 Tahun 2012
tentang Perubahan Atas Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 23
Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum
3.
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 61 Tahun 2007 tentang Pedoman
Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah
2.
Karakteristik
Kegiatan/Layanan BLUD
Kegiatan utama Puskesmas Sambilegi adalah dalam usaha pelayanan kesehatan
perorangan dengan pendekatan pelayanan medis, tindakan medis dan keperawatan,
pelayanan penunjang medis, pelayanan rawat inap dan upaya rujukan. Dengan
core
bisnis
adalah pelayanan melalui upaya kesehatan yang meliputi promotif, preventif,
kuratif dan rehabilitative. Di mana
core bisnis
di sini meliputi kegiatan:
1. Upaya Kesehatan Perorangan
a)
Pelayanan Poli Umum / BP
b)
Pelayanan Poli Gigi
c)
Pelayanan KIA KB
d)
Pelayanan Gawat Darurat
e)
Pelayanan Gizi
f)
Pelayanan Persalinan
g)
Pelayanan Farmasi / obat
h)
Pelayanan Laboratorium sederhana
i)
Klinik Sanitasi
j)
Pelayanan Senam Sehat Pengelolaan Penyakit Kronis (PROLANIS)
2.
Upaya Kesehatan Masyarakat Esensial
a)
Pelayanan Promosi Kesehatan
b)
Pelayanan Kesehatan Lingkungan
c)
Pelayanan Kesehatan Ibu dan Anak
d)
Pelayanan Gizi
e)
Pelayanan Pengendalian dan Pencegahan Penyakit
f)
Pelayanan Kesehatan Masyarakat
3
3.
Upaya Kesehatan Masyarakat Pengembangan
a)
Pelayanan Kesehatan Jiwa
b)
Pelayanan Kesehatan Olah Raga
c)
Pelayanan Kesehatan Gigi
d)
Pelayanan Kesehatan Lanjut Usia
e)
Pelayanan Kesehatan Kerja
f)
Pelayanan Usaha Kesehatan Sekolah
g)
Pelayanan Posbindu PTM (Pos Binaan Terpadu Penyakit Tidak
Menular)
4.
Pelayanan Ambulans
5.
Pelayanan parkir dan Kantin
B.
Visi dan Misi BLU
Visi Puskesmas Sambilegi adalah “Puskesmas Idaman Semua Masyarakat”
Misi Puskesmas Sambilegi:
1.
Memberikan pelayanan kesehatan dengan cepat, tepat dan tanggap.
2.
Menyediakan fasilitas layanan kesehatan dan sarana dan prasaranan. yang
lengkap, aman, nyaman dan berkualitas.
3.
Mendukung terciptanya lingkungan dan masyar akat yang sehat.
4.
Mendorong kesadaran masyarakat untuk hidup sehat melalui layanan
konseling dan konsultasi (bisa melalui via online, telpon, dan sms).
C.
Budaya BLUD
Persaingan global yang semakin cepat tidak terkendali, terutama terhadap kompetitor
layanan sejenis di Kota Sleman, maka Puskesmas Sambilegi berusaha memberikan
pelayanan prima dengan cara menjaga mutu pelayanan, meningkatkan kompetensi SDM
dan sarana prasarana, serta pelayanan dapat terjangkau oleh semua lapisan masyarakat.
Upaya yang dilakukan Puskesmas Sambilegi dalam memberikan dan meningkatkan
pelayanan kesehatan yang bermutu dan berkualitas diharapkan dapat memenuhi
kebutuhan pelanggan. Budaya di dalam puskesmas dapat diringkas sebagai berikut:
1.
Mengedepankan pelayanan terhadap masyarakat,
2.
Menjalankan SPM pelayanan sesuai ketentuan yang ada,
3.
Memiliki etos kerja yang berdasarkan pelayanan masyarakat,
4.
Mnejalankan
core bisnis
yang sehat, yang tetap megedepankan pelayanan
4
D.
Susunan Pejabat Pengelola UPT BLUD Puskesmas Sambilegi.
Pejabat pengelola BLUD Puskesmas Sambilegi:
1.
Pimpinan BLUD : drg. Sujatmiko Dityo, dengan fungsi sebagai berikut:
Menyiapkan Renstra Bisnis BLUD
Menyiapkan RBA tahunan
Mengusulkan calon pejabat keuangan dan pejabat teknis sesuai dengan
ketentuan yang berlaku
Menyampaikan pertanggungjawaban kinerja operasional dan keuangan BLUD
2.
Pejabat Keuangan : Dwi Retni Yani, dengan fungsi sebagai berikut:
Mengkoordinasikan penyusunan RBA
Menyiapkan dokumen pelaksanaan anggaran satker BLUD
Melakukan pengelolaan pendapatan dan belanja
Menyelenggarakan pengelolaan kas
Melakukan pengelolaan utang-piutang
Menyusun kebijakan pengelolaan barang, asset tetap, dan investasi BLUD
Menyelenggarakan sistim informasi Manajenem keuangan BLUD
Menyelenggarakan akuntansi dan penyusunan laporan keuangan dan lain-lain
3.
Pejabat Teknis Bidang Pelayanan Klinis : dr. Kesi Widartani, dengan fungsi sebagai
berikut:
Menyusun perencanaan kegiatan teknis di bidangnya
Melaksanakan kegiatan teknis sesuai dengan RBA
Mempertanggungjawabkan kinerja operasional di bidang pelayanan Klinis.
4.
Pejabat Teknis Bidang Pelayanan Masyarakat : Ch. Eulis Suryantini
Menyusun perencanaan kegiatan teknis di bidangnya
Melaksanakan kegiatan teknis sesuai dengan RBA
Mempertanggungjawabkan kinerja operasional
di
bidang pelayanan
5
BAB II
KINERJA BLUD PUSKESMAS SAMBILEGI TAHUN BERJALAN 2015
DAN RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN
BLUD PUSKESMAS SAMBILEGI TAHUN ANGGARAN 2016
A.
Gambaran Kondisi UPT BLUD Puskesmas Sambilegi
1.
Kondisi internal UPT BLUD Puskesmas Sambilegi
a)
Kondisi pelayanan
1)
Kekuatan :
(a)
Memiliki pedoman program-program kesehatan
(b)
Adanya SOP puskesmas
2)
Kelemahan :
(a)
Pelayanan kesehatan masih terkonsentrasi pada pelayanan dasar puskesmas
(b)
Pelayanan pengembangan yang dibutuhkan belum optimal
b)
Kondisi keuangan
1)
Kekuatan :
(a)
Adanya tenaga akuntansi di puskesmas
(b)
Dengan adanya Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah
(PPK-BLUD) sistem keuangan di puskesmas mulai tertata dengan baik
2)
Kelemahan :
(a)
Retribusi pelayanan kesehatan termasuk dalam kategori rendah bila
dibandingkan dengan sarana kesehatan yang lain
(b)
Pengolahan sumber pendapatan belum maksimal
c)
Kondisi organisasi dan sumber daya manusia
1)
Kekuatan :
(a)
Jumlah tenaga medis dan paramedis sudah memenuhi kebutuhan
(b)
Jumlah tenaga yang kompeten di bidangnya sudah memenuhi kebutuhan
2)
Kelemahan :
(a)
Masih adanya SDM yang belum memahami teknologi
(b)
Sebagian besar SDM belum melaksanakan inovasi
6
d)
Kondisi sarana dan prasarana
1)
Kekuatan :
(a)
Tersedianya sarana pendukung sistem informasi kesehatan
(b)
Sarana dan prasarana kesehatan lengkap
2)
Kelemahan :
(a)
Pengelolaan barang atau inventaris belum optimal
(b)
Terbatasnya SDM yang pernah mengikuti pelatihan pengelolaan sarana dan
prasarana
2.
Kondisi eksternal UPT BLUD Puskesmas Sambilegi
a)
Peraturan perundang-undangan yang terkait
1)
Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara
2)
Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 23 Tahun 2005 tentang
Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum sebagaimana telah diubah
dengan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 74 Tahun 2012
tentang Perubahan Atas Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 23
Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum
3)
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 61 Tahun 2007 tentang Pedoman
Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah
4)
Peraturan Menteri Kesehatan Republik Indonesia Nomor 75 Tahun 2014
tentang Pusat Kesehatan Masyarakat
5)
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 tentang Perubahan Atas
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman
Pengelolaan Keuangan Daerah
b)
Kebijakan pemerintah daerah tentang pembiayaan pelayanan publik sebagai fungsi
Public Service Obligation (PSO)
Peraturan Daerah tentang APBD
c)
Kebijakan pemerintah / pemerintah daerah tentang SDM
Kebijakan pemerintah kabupaten bahwa pegawai fungsional minimal dengan
pendidikan D-3
d)
Perkembangan sosial budaya dan tingkat pendidikan masyarakat
1)
Jumlah penduduk relatif banyak
2)
Jumlah pasangan usia subur banyak
3)
Jumlah balita banyak
7
4)
Sifat individualisme di masyarakat tinggi
5)
Kurangnya budaya hidup sehat di masyarakat
6)
Dukungan dari tokoh masyarakat
e)
Perkembangan teknologi, informasi dan komunikasi
1)
Dengan adanya perkembangan teknologi, memungkinkan komunikasi dilakukan
secara
on line
dengan pemanfaatan internet
2)
Puskesmas telah menggunakan SIKDA generik sebagai rekam medis
f)
Keadaan persaingan dengan lembaga pelayanan yang sejenis
1)
Banyak terdapat layanan kesehatan pesaing
2)
Adanya dokter keluarga BPJS
3)
Menjamurnya apotek swasta
4)
Adanya pengobatan alternatif
5)
Lokasi RS relatif dekat
g)
Keadaan perekonomian baik nasional maupun internasional
1)
Fluktuasi harga bahan pokok
2)
Kenaikan harga BBM dan gas
3)
Segmen pasar beragam
4)
Adanya BPJS, asuransi kesehatan, dan lainnya
3.
Asumsi Makro
No
Uraian
Asumsi TA 2016
1.
Pertumbuhan Ekonomi (%)
5.5%
2.
Tingkat Inflasi (%)
0.83%
3.
Pertumbuhan Pasar (%)
12%
4.
Tingkat Suku Bunga Pinjaman (%)
6,75%
5.
Kurs (Rp)
13,325
4.
Asumsi Mikro
No
Uraian
Asumsi TA 2016
1.
Pembiayaan dari pemerintah daerah sebagai
fungsi
Public Service Obligation (PSO)
4 Triliun
2.
Rencana rata – rata kenaikan tarif
11,19%
3.
Rencana pengembangan pelayanan
5%
4.
Rencana peningkatan pelayanan
5%
8
B.
Pencapaian Kinerja dan Target Kinerja Satker BLUD
Pencapaian kinerja tahun berjalan 2015 dan target kinerja yang akan dicapai
tahun 2016 dapat digambarkan sebagai berikut:
B.1 Pendapatan
Pencapaian kinerja tahun berjalan 2015 sebagai berikut:
No
TA 2016
Target
Realisasi s,d 31
Juni 2015
%
Prognosa 31 Des
Target
(Rp)
(Rp)
(Rp)
(Rp)
1
3
4
5=4:3 6
7
A
Pendapatan BLUD
1
Jasa Lay anan
1,057,980,860
585,004,577
0.55
1,216,916,000
1,253,600,000
2
Hibah
3
Hasil
Kerjasama
1,800,000
1,275,000
0.71
3,600,000
5,400,000
4
Lain-lain
Pendap atan
BLUD yang sah
157,285,000
2,289,853
0.01
4,579,706
4,900,000
B
Penerimaan APBD/APBN
1
Penerimaan
APBD
2,740,643,460
1,258,522,000
0.46
2,677,857,460
3,211,224,551
2
Penerimaan
APBN
68,700,000
23,629,100
0.34
68,700,000
176,185,000
3
Penerimaan
DAK
327,434,030
132,187,446
0.40
264,374,893
Total Pendapatan
4,026,409,320
1,870,720,530
3,971,653,166
4,651,309,551
Uraian
Tahun Berjalan 2015
2
9
B.2 Belanja
Pencapaian kinerja tahun berjalan 2015 sebagai berikut:
Target Realisasi % Sumber Vol Target Sumber
s.d. Juni 2015 (Rp) Dana Satuan (Rp) Dana
1 2 3 4 5=4:3 6 7 8 9
1 1,550,961,422 594,623,567 38%
thn 1,656,600,351
a. Penyediaan Biaya Operasional dan Pemeliharaan BLUD 1,183,302,985 453,666,888 38% Jasa Layanan thn 1,263,900,000 Jasa Layanan b. Penyediaan Biaya Operasional dan Pemeliharaan APBD 367,658,436 140,956,679 38% APBD thn 392,700,351 APBD c. Kegiatan Akreditasi Puskesmas - - Jasa Layanan thn - Jasa Layanan d. Kegiatan Prolanis - - Jasa Layanan thn - Jasa Layanan e.
Kegiatan Pemusnahan Limbah M edis - - Jasa Layanan thn - Jasa Layanan
2 2,803,741,068 1,074,927,133 38% 2,994,709,200 a. Upaya Kesehatan M asyarakat 640,791,475 245,673,237 38% APBD thn 684,437,000 APBD b. Bantuan Operasional Kesehatan 164,949,946 63,240,209 38% APBN thn 176,185,000 APBN c. Belanja Gaji Pegawai PNS 1,997,999,648 766,013,687 38% APBD thn 2,134,087,200 APBD
Total Belanja BLUD 4,354,702,490 1,669,550,700 38% 4,651,309,551
Sumber Dana TA 2016 3,211,224,551 176,185,000 1,263,900,000 2016 B. Saldo Kas Pagu Dana No
Uraian Unit/Program/IKU Program/ Kegiatan/IKK/Output/ Akun Belanja/Detil Belanja
Program Penyediaan Biaya Operasional dan Pemeliharaan BLUD
Program M anajemen Pelayanan Kesehatan
2015
APBD APBN BLUD A. TA Berjalan
10
B.3 Ikhtisar Target Pendapatan Menurut Program dan Kegiatan TA 2016
Target pendapatan menurut program dan kegiatan yang akan dicapai
Tahun Anggaran 2016 sebagai berikut :
No
S umber Pendapatan
Target (Rp)
1
Pendapatan Jasa Layanan
1,253,600,000
2
Pendapatan Hibah
-3
Pendapatan Hasil Kerjasama
5,400,000
4
Lain - Lain Pendapatan BLUD yang sah
4,900,000
Jumlah Pendapatan
1,263,900,000
B.4 Ikhtisar Belanja/Pembiayaan menurut Program dan Kegiatan untuk TA
2016
Target belanja/pembiayaan per program dan kegiatan Tahun Anggaran
2016 sebagai berikut :
Target/ Belanja Belanja Barang Belanja Volume Pegawai dan Jasa Modal S atuan
1 3 4 5 8
1
Program: Penyediaan Biaya Operasional dan Pemeliharaan
BLUD 150,875,000.00 1,505,725,351.00 - 1,656,600,351.00 Kegiatan: - - -Penyediaan Biay a Op erasional dan
Pemeliharaan BLUD 150,875,000 1,113,025,000 - 1,263,900,000.00 Penyediaan Biay a Op erasional dan
Pemeliharaan APBD - 392,700,351 - 392,700,351.00 Kegiatan Akreditasi Puskesmas - - - -Kegiatan Prolanis - - - -Biay a Pemusnahan Limbah M edis - -
-Output:
-2 APBD - 392,700,351 - 392,700,351.00 3 APBN - - - -4 BLUD 150,875,000 1,113,025,000 - 1,263,900,000.00 5
Program: Manajemen Pelayanan
Kesehatan 2,141,867,200 852,842,000 2,994,709,200.00
Kegitan:
-Up ay a Kesehatan M asy arakat 6,030,000 678,407,000 - 684,437,000.00 Bantuan Op erasional Kesehatan 1,750,000 174,435,000 - 176,185,000.00 Belanja Gaji Pegawai PNS 2,134,087,200 - - 2,134,087,200.00
Output: -APBD 2,140,117,200 678,407,000.00 - 2,818,524,200.00 APBN 1,750,000.00 174,435,000.00 - 176,185,000.00 BLUD - -Jumlah 2,292,742,200 2,358,567,351 - -Sumber Dana - - -APBD 2,140,117,200 1,071,107,351 - 3,211,224,551.00 APBN 1,750,000.00 174,435,000.00 - 176,185,000.00 BLUD 150,875,000 1,113,025,000 - 1,263,900,000.00 TA. Berjalan -Saldo Kas -No Alokasi (Rp)
11
B.5 Pendapatan dan Biaya Agregat
Pencapaian kinerja tahun berjalan 2015 dan target kinerja yang akan dicapai tahun
2016 untuk pendapatan dan biaya secara agregat dirinci sebagai berikut:
No Realisasi s.d. TA 2016 Juni 2015 (Rp)
(Rp)
1 3 4 I. PENDAPATAN BLUD 588,569,430 1,263,900,000
1. Pendap atan Jasa Lay anan 585,004,577 1,253,600,000 2. Pendap atan Hibah - - 3. Pendap atan Hasil Kerjasama 1,275,000 5,400,000 4. Pendap atan BLUD Lainny a 2,289,853 4,900,000
II. BELANJA OPERAS IONAL 1,669,550,700 4,651,309,551 A. BELANJA BLUD 493,277,998 1,263,900,000
1. Belanja Pegawai 51,100,313 150,875,000 2. Belanja Barang dan Jasa 442,177,685 1,113,025,000 3. Belanja Lainny a -
-B. BELANJA APBD/APBN 1,176,272,702 3,387,409,551 1. Belanja APBD 1,152,643,602 3,211,224,551
- Belanja Pegawai 766,013,687 2,140,117,200 - Belanja Barang dan Jasa 386,629,915 1,071,107,351 - Belanja Lainny a
-2. Belanja APBN 23,629,100 176,185,000
- Belanja Pegawai - 1,750,000 - Belanja Barang dan Jasa 23,629,100 174,435,000 - Belanja Lainny a
-III. BELANJA MODAL - -A. Belanja Modal BLUD -
-1. Belanja M odal Tanah - -2. Belanja M odal Gedung/Bangunan - -3. Belanja M odal Peralatan dan M esin - -4. Belanja M odal Jalan dan Jaringan - -5. Belanja M odal Lainny a - -B. Belanja M odal APBD/APBN - -1. Belanja M odal Tanah - -2. Belanja M odal Gedung/Bangunan - -3. Belanja M odal Peralatan dan M esin - -4. Belanja M odal Jalan dan Jaringan - -5. Belanja M odal Lainny a -
-IV. S urplus/(Defisit) (I-II) (1,080,981,270) (3,387,409,551) V. Penggunaan S aldo Kas BLUD - -VI. S urplus/(Defisit) S ebelum Penerimaan APBD/APBN (IV+V) (1,080,981,270) (3,387,409,551) VII. Penerimaan APBD/APBN (II.B+III.B) 1,176,272,702 3,387,409,551 VIII. S urplus/ (Defisit) S etelah Penerimaan dari APBD/APBN (VI+VII) 95,291,432 -IX. TOTAL ANGGARAN PENDAPATAN (I+VII) 1,764,842,132 4,651,309,551 X. TOTAL ANGGARAN BELANJA (II+III) 1,669,550,700 4,651,309,551
Uraian
12
B.6 Biaya Layanan
Perhitungan realisasi biaya layananTA 2015 dan target biaya layanan TA 2016
sebagai berikut :
No
Uraian
Realisasi s.d Juni 2015
(Rp)
TA 2016 (Rp)
1
2
3
4
1
Biaya Langsung
-Biaya Pegawai
782,054,000
61,805,000
-Biaya Bahan
132,187,446
429,613,351
-Biaya Jasa Pelayanan
250,608,350
542,329,000
-Biaya Pemeliharaan
1,429,550
61,383,000
-Biaya Barang dan Jasa
131,054,000
925,285,000
-Biaya Penyusutan
-
--Biaya Pelayanan Lain - lain
-
2,400,000
Jumlah Biaya Langsung
1,297,333,346 2,022,815,351
2
Biaya Tidak Langsung
-Biaya Pegawai
35,060,000
2,230,937,200
-Biaya Administrasi Kantor
13,940,100
198,069,650
-Biaya Pemeliharaan
3,350,000
11,561,000
-Biaya Barang dan Jasa
66,324,154
187,926,350
-Biaya Promosi
-
--Biaya Penyusutan
-
--Biaya Bunga
-
--Biaya Administrasi Bank
-
Biaya Administrasi Umum dan Lain
-Lain
-
-Jumlah Biaya Tidak Langsung
118,674,254 2,628,494,200
Total Biaya
1,416,007,600 4,651,309,551
B.7 Informasi Lainnya yang Perlu Disampaikan
Pencapaian Kinerja Non Keuangan adalah sebagai berikut:
a.
Berdasarkan Jenis Layanan
No
Jenis Layanan
Satuan
Target Kinerja
TA 2015
Realisasi s/d 30
Juni 2015
Prognosa
s/d
Desember 2015
Capaian
(%)
1
2
3
4
5
6
7
1
Retribusi
Pelayanan
kunjungan
7.488
3.749
8.238
110
2
Kapitasi JKN
kunjungan
20.856
10.430
21.898
104
3
Jamkesmata
kunjungan
204.108
17.009
223.510
109
4
Jamkesmada
kunjungan
24.912
2.076
25.908
103
13
No
Jenis Layanan
Satuan
Target Kinerja
TA 2015
Realisasi s/d 30
Juni 2015
Prognosa
s/d
Desember 2015
Capaian
(%)
1
2
3
4
5
6
7
6
Prolanis
kunjungan
600
150
300
50
7
Laboratorium
kunjungan
3.150
1.842
3.685
105
b.
Berdasarkan Unit Pelyanan Layanan
No
Jenis Pendukung
Pelayanan
Satuan
Target Kinerja
TA Berjalan
Realisasi s/d
30 Juni 2015
Prognosa sd 31
Desember 2015
Ket
1
2
3
4
5
6
7
1
Parkir
Harian
264
147
254
-
2
Kantin
Bulanan
-
3
9
-
C.
Ambang Batas Belanja BLUD
Besaran ambang batas dalam RBA tahun 2016 ini sebesar 10% dari biaya yang
bersumber dari pendapatan jasa layanan.
D.
Prakiraan Maju Pendapatan dan Prakiraan Maju Belanja
Prakiraan Maju Pendapatan dan Prakiraan Maju Belanja merupakan proyeksi
pendapatan dan belanja yang harus dihitung dengan memperhatikan output
prioritas awal tahun anggaran berikutnya, dengan gambaran sebagai ber ikut :
D.1 Prakiraan Maju Pendapatan BLUD
TA
TA
TA
TA
TA
2015
2016
2017
2018
2019
1
2
3
4
5
6
7
1
Pendapatan Jasa Layanan
Umum
1,225,000,000 1,286,250,000 1,350,562,500
1,418,090,625 1.488.995.156.00
2
Pendapatan Hibah BLUD
0
0
0
0
0
3
Pendapatan Hasil Kerjasama
BLUD
1,800,000
1,890,000
1,984,500
2,182,950
2,298,098
4
Pendapatan BLUD Lainnya
0
0
0
0
0
Jumlah Pendapatan
1,226,800,000 1,288,140,000 1,352,547,000
1,420,273,575
1,491,293,254
14
D.2 Prakiraan Maju Belanja BLUD
Kode
Program/Kegiatan/Sumber
TA
TA
TA
TA
TA
Kode Akun
2015
2016
2017
2018
2019
1
2
3
4
5
6
7
1
Program : Penyediaan Biaya
Operasional dan
1,640,216,121
1,656,600,351
1,773,978,318
1,867,902,485
4,143,497,762
Kegiatan:
-Penyediaan Biay a Op erasional
dan Pemeliharaan BLUD
1,251,399,684
1,263,900,000
1,353,453,291
1,425,112,550
3,161,273,519
-Penyediaan Biay a Op erasional
dan Pemeliharaan APBD
388,816,437
392,700,351
420,525,028
442,789,935
982,224,243
-Kegiatan Akreditasi Puskesmas -
-
-
-
-
-Kegiatan Prolanis
-Kegiatan Pemusnahan Limbah
2
Program : Manajemen
Pelayanan Kesehatan
2,965,090,708
2,994,709,200
3,206,898,506
3,376,689,347
3,496,645,119
Kegiatan:
-Up ay a Kesehatan M asy arakat
677,667,731
684,437,000
732,932,597
771,738,079
799,153,819
-Bantuan Op erasional
174,442,482
176,185,000
188,668,540
198,657,690
205,714,939
-Belanja Gaji Pegawai PNS
2,112,980,494
2,134,087,200
2,285,297,368
2,406,293,577
2,491,776,361
Pagu
Belanja
TA 2015
4,596,431,828
4,651,309,551
TA 2016
4,641,990,801
TA 2017
4,971,092,136
TA 2018
5,234,218,685
TA 2019
5,420,012,418
Target Pendapatan
5,430,904,223
4,980,876,824
5,244,591,832
4,651,309,551
4,605,306,828
15
BAB III
PENUTUP
A.
Kesimpulan
Rencana Bisnis dan Anggaran Puskesmas Sambilegi menjadi komitmen
kinerja yang akan dilaksanakan oleh seluruh jajaran yang ada di puskesmas dan
dijabarkan dalam bentuk Rencana Bisnis dan Anggaran dan penetapan kinerja
sebagai alat komitmen kepada Kepala Dinas Kesehatan.
Rencana Bisnis dan Anggaran dan penetapan kinerja yang merupakan turunan
dari Rencana Bisnis dan Anggaran dengan target tahunan yang harus dilaksanakan
dan dicapai oleh jajaran puskesmas dalam pelaksanaannya harus tetap
memperhatikan tujuan tercapainya kepuasan pelanggan.
Adapun pencapaian yang telah dicapai adalah meningkatnya jumlah layanan
di Puskesms Sambilegi, dan semakin baiknya kinerja pada kinerja keuangan.
Upaya-upaya yang telah dilakukan adalah memenuhi kebutuhan laboratorium,
menambah tenaga untuk mengejar target kinerja BP Gigi dan Poli KIA. Berusaha
memenuhi peralatan ksehatan, reagen di Puskesmas Sambilegi dan melakukan
kerjasama dengan berbagai pihak untuk menambah layanan dan kunjungan
pelanggan ke puskesmas.
Tahun 2015 merupakan tahun pertama Puskesmas Sambilegi menerapkan
PPK-BLUD, oleh karena itu masih perlu pembelajaran khususnya dalam
melaksanakan prinsip ini maka Puskesmas Sambilegi perlu sekali mereformasi
system dan mengubah pola-pola keuangan lembaga dengan dukungan infrastruktur
dan Teknologi Informasi dalam menciptakan informasi termasuk akuntansi
keuangan untuk mewujudkan peningkatan akuntabilitas dan kepercayaan dari
masyarakat. Dukungan Teknologi informasi dalam pegembangan manajemen
keuangan BLUD juga membutuhkan Sumber Daya Manusia (SDM) yang memadai
mengenai akuntansi dan keuangan.
16
B.
Hal-hal yang Perlu Mendapatkan Perhatian
1.
Penghapusan persediaan
Persediaan barang untuk puskesmas tidak ada penghapusan karena masih bisa
digunakan. Catatan lainnya, persediaan selalu di cek penyimpanan dan
kedaluarsa, karena berhubungan langsung dengan leyanan terhadap masyarakat.
2.
Penghapusan aset tetap
Aset tetap yang masih bisa digunakan dengan baik fungsinya walaupun umur
ekonomisnya sudah habis, juga tidak perlu dihapus demi untuk penghematan
anggaran.
3. Tarif
Sedangkan asumsi kenaikan tarif layanan dan pengembangan pelayanan baru
perlu diperhatikan lagi agar puskesmas BLUD lebih optimal.
4.
Kerjasama dengan Pihak Ketiga
Kerjasama dengan pihak ketiga harap memperjelas bukti, kontrak atau pun
hal-hal yang tertera hitam di atas putih guna kepentingan jangka panjang
jika ada masalah, dan untuk kepentingan pengarsipan seusai dengan SOP
yang ada.
Sleman, Oktober 2015
Pimpinan BLUD Puskesmas Sambilegi
drg. Sujatmiko Dityo
NIP : 00012345 6789 0
17
LAMPIRAN
RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN
BADAN LAYANAN UMUM DAERAH
FORMULIR
RBA
0
PEMERINTAH KOTA SAMBILEGI
Tahun Anggaran 2016
Urusan Pemerintah
1.02 KESEHATAN
Organisasi
1.02.01 DINAS KESEHATAN KOTA SAMBILEGI
PUSKESMAS PUSKESMAS 1
Ringkasan Anggaran Pendapatan dan Biaya
Komponen Pendapatan
Jumlah Anggaran
(Rp)
1
2
PENDAPATAN BLUD
1. JASA LAYANAN
1,253,600,000.00
2. HIBAH
0.00
3. HASIL KERJASAMA
4,800,000.00
4. PENDAPATAN LAIN LAIN
4,900,000.00
TOTAL PENDAPATAN BLUD
1,263,300,000.00
NON BLUD
1. APBD
3,211,224,551.00
2. APBN
176,185,000.00
TOTAL NON BLUD
3,387,409,551.00
TOTAL PENDAPATAN BLUD + NON BLUD
4,650,709,551.00
Komponen Biaya
Jumlah Anggaran
(Rp)
1
2
1. BIAYA OPERASIONAL
4,651,309,551.00
A. BIAYA PELAYANAN
2,022,815,351.00
1. Biaya Pegawai
61,805,000.00
2. Biaya Bahan
429,613,351.00
3. Biaya Jasa Pelayanan
542,329,000.00
4. Biaya Pemeliharaan
61,383,000.00
5. Biaya Barang dan Jasa
925,285,000.00
6. Biaya Penyusutan
0.00
7. Biaya Pelayanan Lain-lain
2,400,000.00
B. BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI
2,628,494,200.00
1. Biaya Pegawai
2,230,937,200.00
Komponen Biaya
Jumlah Anggaran
(Rp)
1
2
2. Biaya Administrasi Kantor
198,069,650.00
3. Biaya Pemeliharaan
11,561,000.00
4. Biaya Barang dan Jasa
187,926,350.00
5. Biaya Promosi
0.00
6. Biaya Penyusutan
0.00
7. Biaya Administrasi Umum dan Lain-Lain
0.00
2. BIAYA NON OPERASIONAL
0.00
1. Biaya Bunga
0.00
2. Biaya Administrasi Bank
0.00
3. Biaya Kerugian Penjualan Aset Tetap
0.00
4. Biaya Kerugian Penurunan Nilai
0.00
5. Biaya Non Operasional Lain-lain
0.00
3. PENGELUARAN INVESTASI
0.00
1. Tanah
0.00
2. Gedung dan Bangunan
0.00
3. Peralatan dan Mesin
0.00
4. Kendaraan
0.00
5. Perlengkapan dan Peralatan Kantor
0.00
6. Jalan, Irigasi dan Jaringan
0.00
TOTAL BIAYA
4,651,309,551.00
SURPLUS/DEFISIT
(600,000.00)
KOTA SAMBILEGI , 0000-00-00 Pimpinan BLUD PUSKESMAS PUSKESMAS SAMBILEGI (drg. Sujatmiko Dityo) (1234567890 )
Page 2/2
RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN BADAN LAYANAN UMUM DAERAH
FORMULIR RBA
1 PEMERINTAH KOTA SAMBILEGI
Tahun Anggaran 2016
Urusan Pemerintah 1.02 KESEHATAN
Organisasi 1.02.01 DINAS KESEHATAN KOTA SAMBILEGI PUSKESMAS PUSKESMAS 1
Rincian Anggaran Pendapatan
Komponen Pendapatan
Rincian Pendapatan
(Satuan x Harga) Jumlah Anggaran
(Rp)
Jumlah Satuan Harga/Satuan
1 2 3 4 5 = (2 x 4) 1. JASA LAYANAN 1,253,600,000.00 1. Pasien Umum 43,000,000.00 1.1. Pasien Umum 43,000,000.00 - Pelayanan Umum 1.00 thn 43,000,000.00 43,000,000.00 2. Pasien Khusus 1,210,600,000.00 2.1. BPJS 905,600,000.00 - Kapitasi BPJS 1.00 thn 899,600,000.00 899,600,000.00 - Prolanis 1.00 thn 6,000,000.00 6,000,000.00 2.2. Jamkesda 30,000,000.00 - Jamkesda 1.00 thn 30,000,000.00 30,000,000.00 2.3. Jamkesmata 275,000,000.00 - Jamkesmasta 1.00 thn 275,000,000.00 275,000,000.00 2. HIBAH 0.00
1. Pendapatan Hibah BLUD 0.00
3. HASIL KERJASAMA 4,800,000.00
1. Pendapatan Parkir dan Kantin 4,800,000.00
- Parkir dan Kantin 1.00 thn 4,800,000.00 4,800,000.00
2. Pendapatan Hasil Kerjasama BLUD 0.00
4. APBD 3,211,224,551.00
1. Pendapatan APBD 3,211,224,551.00
- Kegiatan Upaya Kegiatan Masyarakat 1.00 thn 684,437,000.00 684,437,000.00
- Pendapatan Gaji Pegawai 1.00 thn 2,134,087,200.00 2,134,087,200.00
- Obat dan Embalance 1.00 thn 392,700,351.00 392,700,351.00
5. APBN 176,185,000.00
1. Pendapatan APBN 176,185,000.00
- Bantuan Operasional Kesehatan (BOK) 1.00 thn 176,185,000.00 176,185,000.00
6. PENDAPATAN LAIN LAIN 4,900,000.00
1. Lain lain Pendapatan BLUD yang Sah 4,900,000.00
- Bunga Bank 1.00 thn 4,900,000.00 4,900,000.00
JUMLAH PENDAPATAN 4,650,709,551.00
KOTA SAMBILEGI , 0000-00-00 Pimpinan BLUD PUSKESMAS PUSKESMAS SAMBILEGI (drg. Sujatmiko Dityo) (1234567890 )
Page 2/2
RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN BADAN LAYANAN UMUM DAERAH
FORMULIR RBA
2 PEMERINTAH KOTA SAMBILEGI
Tahun Anggaran 2016
Urusan Pemerintah 1.02 KESEHATAN
Organisasi 1.02.01 DINAS KESEHATAN KOTA SAMBILEGI PUSKESMAS PUSKESMAS 1
Rincian Anggaran Biaya
Komponen Biaya
Rincian Biaya
(Satuan x Harga) Jumlah Anggaran
(Rp)
Jumlah Satuan Harga/Satuan
1 2 3 4 5 = (2 x 4)
I. BIAYA OPERASIONAL 4,651,309,551.00
A. BIAYA PELAYANAN 2,022,815,351.00
1. Biaya Pegawai 61,805,000.00
1.2. Honorarium 45,405,000.00
Honorarium Pelaksana Kegiatan 42,655,000.00
- Honorarium Pelaksana Kegiatan 1.00 thn 42,655,000.00 42,655,000.00
Pembantu Bendahara Pengeluaran Non Fisik 750,000.00
- Pembantu Bendahara Pengeluaran Non Fisik 1.00 thn 750,000.00 750,000.00
PPTK Non Fisik 1,500,000.00
- PPTK Non Fisik 1.00 thn 1,500,000.00 1,500,000.00
Staff Administrasi Non Fisik 500,000.00
- Staff Administrasi Non Fisik 1.00 thn 500,000.00 500,000.00
1.3. Uang Lembur 16,400,000.00 Lembur PNS 13,120,000.00 - Lembur PNS 1.00 thn 13,120,000.00 13,120,000.00 Uang Lembur PNS 3,280,000.00 - Uang Lembur PNS 1.00 thn 3,280,000.00 3,280,000.00 2. Biaya Bahan 429,613,351.00
2.1. Biaya Obat dan Embalance 426,913,351.00
Biaya Obat dan Embalance 392,700,351.00
- Biaya Obat dan Embalance 1.00 thn 392,700,351.00 392,700,351.00
Obat dan Embalance 34,213,000.00
- Obat dan Embalance/reagen laboratorium/alkes 1.00 thn 34,213,000.00 34,213,000.00
2.2. Biaya Bahan Makanan 2,700,000.00
PMT Penyakit Kronis 2,700,000.00
- PMT Penyakit Kronis 1.00 thn 2,700,000.00 2,700,000.00
3. Biaya Jasa Pelayanan 542,329,000.00
3.1. Biaya Jasa Pelayanan 542,329,000.00
Biaya Jasa Pelayanan 542,329,000.00
- Biaya Jasa Pelayanan 1.00 th 542,329,000.00 542,329,000.00
4. Biaya Pemeliharaan 61,383,000.00
Komponen Biaya
Rincian Biaya
(Satuan x Harga) Jumlah Anggaran
(Rp)
Jumlah Satuan Harga/Satuan
1 2 3 4 5 = (2 x 4)
4.1. Biaya Pemeliharaan Alkes 4,000,000.00
Pemeliharaan Alkes 4,000,000.00
- Pemeliharaan Alkes 1.00 thn 4,000,000.00 4,000,000.00
4.2. Pemeliharaan Gedung 19,536,000.00
Pemeliharaan Gedung 19,536,000.00
- Pemeliharaan Gedung 1.00 thn 19,536,000.00 19,536,000.00
4.3. Biaya Pemeliharaan Peralatan Kantor 4,500,000.00
Pemeliharaan AC 4,500,000.00
- Pemeliharaan AC 1.00 thn 4,500,000.00 4,500,000.00
4.4. Biaya Pemeliharaan Kendaraan 26,084,000.00
Pemeliharaan Kendaraan 26,084,000.00
- Pemeliharaan Kendaraan 1.00 thn 26,084,000.00 26,084,000.00
4.5. Biaya Pemeliharaan Komputer, Alat Ketik, dan Laptop 7,263,000.00
Pemeliharaan mesin antrian, Jaringan internet, jaringan listrik neon box
pelayanan 7,263,000.00
- Pemeliharaan mesin antrian, Jaringan internet, jaringan listrik, neon box
pelayanan 1.00 thn 7,263,000.00 7,263,000.00
5. Biaya Barang dan Jasa 925,285,000.00
5.2. Biaya ATK 21,414,000.00
ATK Kegiatan Bantuan Operasional Kesehatan 3,801,000.00
- ATK Kegiatan Bantuan Operasional Kesehatan 1.00 thn 3,801,000.00 3,801,000.00
ATK Kegiatan Upaya Kesehatan Masyarakat 17,613,000.00
- ATK Kegiatan Upaya Kesehatan Masyarakat 1.00 thn 17,613,000.00 17,613,000.00
5.3. Biaya Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih 4,500,000.00
Biaya Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih 4,500,000.00
- Biaya Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih 1.00 thn 4,500,000.00 4,500,000.00
5.4. Biaya Transport 594,534,000.00
Biaya Transport 52,034,000.00
- Biaya Transport PHN dan rujuk pasien 1.00 thn 42,734,000.00 42,734,000.00
Transport Kegiatan BOK 108,950,000.00
- Transport Kegiatan BOK 1.00 thn 108,950,000.00 108,950,000.00
Transport Kegiatan Upaya Kesehatan Masyarakat 442,850,000.00
- Transport Kegiatan Upaya Kesehatan Masyarakat 1.00 thn 442,850,000.00 442,850,000.00
5.5. Biaya Cetak dan Penggandaan 115,597,000.00
Biaya Cetak dan Penggandaan 12,989,000.00
- Belanja Penggandaan Kegiatan Upaya Kesehatan Masyarakat 1.00 tahun 12,989,000.00 12,989,000.00
Cetak dan Penggandaan 82,200,000.00
- Cetak formulir pelayanan 1.00 thn 82,200,000.00 82,200,000.00
Cetak dan Penggandaan Kegiatan BOK 5,158,000.00
Komponen Biaya
Rincian Biaya
(Satuan x Harga) Jumlah Anggaran
(Rp)
Jumlah Satuan Harga/Satuan
1 2 3 4 5 = (2 x 4)
- Cetak dan Penggandaan Kegiatan BOK 1.00 thn 5,158,000.00 5,158,000.00
Cetak dan Penggandaan Kegiatan Upaya Kesehatan Masyarakat 15,250,000.00
- Belanja Cetak Kegiatan Upaya Kesehatan Masyarakat 1.00 thn 15,250,000.00 15,250,000.00
5.6. Biaya Konsumsi 189,240,000.00
Konsumsi Kegiatan BOK 56,430,000.00
- Konsumsi Kegiatan BOK 1.00 thn 56,430,000.00 56,430,000.00
Konsumsi Kegiatan Upaya Kesehatan Masyarakat 132,810,000.00
- Konsumsi Kegiatan Upaya Kesehatan Masyarakat 1.00 thn 132,810,000.00 132,810,000.00
6. Biaya Penyusutan 0.00
7. Biaya Pelayanan Lain-lain 2,400,000.00
7.1. Biaya Pelayanan Lainnya 2,400,000.00
Uang Yang Diberikan pada Pihak Masyarakat 2,400,000.00
- Uang Yang Diberikan pada Pihak Masyarakat 1.00 thn 2,400,000.00 2,400,000.00
B. BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 2,628,494,200.00
1. Biaya Pegawai 2,230,937,200.00
1.1. Gaji & Tunjangan PNS 2,134,087,200.00
Gaji & Tunjangan PNS 474,180,000.00
- Kinerja PNS 1.00 tahun 474,180,000.00 474,180,000.00
Gaji PNS 1,659,907,200.00
- Gaji PNS 1.00 tahun 1,659,907,200.00 1,659,907,200.00
1.2. Honorarium 96,850,000.00
Honorarium instruktur senam sehat 1,200,000.00
- Honorarium instruktur senam sehat 1.00 thn 1,200,000.00 1,200,000.00
Honorarium narasumber edukasi penyakit kronis 2,800,000.00
- honorarium narasumber edukasi penyakit kronis 1.00 th 2,800,000.00 2,800,000.00
Honorarium narasumber pelatihan 5,600,000.00
- honorarium narasumber pelatihan 1.00 th 5,600,000.00 5,600,000.00
Honorarium Pelaksana Pengelola Keuangan dan Barang 1,750,000.00
- Honorarium Pelaksana Pengelola Keuangan dan Barang 1.00 thn 1,750,000.00 1,750,000.00
Upah Tenaga BLUD 52,200,000.00
- Upah Tenaga BLUD 1.00 thn 52,200,000.00 52,200,000.00
Upah Tenaga Kebersihan dan Jaga Malam 32,400,000.00
- Upah Tenaga Kebersihan dan Jaga Malam 1.00 thn 32,400,000.00 32,400,000.00
Upah Tenaga Survei Kepuasan Masyarakat 900,000.00
- Upah Tenaga Survei Kepuasan Masyarakat 1.00 thn 900,000.00 900,000.00
2. Biaya Administrasi Kantor 198,069,650.00
2.1. ATK 63,408,150.00
ATK Penyediaan Biaya Operasional dan Pemeliharaan BLUD 63,408,150.00
Komponen Biaya
Rincian Biaya
(Satuan x Harga) Jumlah Anggaran
(Rp)
Jumlah Satuan Harga/Satuan
1 2 3 4 5 = (2 x 4)
- ATK Penyediaan Biaya Operasional dan Pemeliharaan BLUD 1.00 thn 63,408,150.00 63,408,150.00
2.3. Biaya Perangko, Matrei, dan Benda Pos Lainnya 2,266,000.00
Belanja Materai 370,000.00
- Belanja Materai 1.00 thn 370,000.00 370,000.00
Materai 1,896,000.00
- Materai 1.00 thn 1,800,000.00 1,800,000.00
- Materai 1.00 thn 96,000.00 96,000.00
2.4. Biaya Langganan Koran 2,100,000.00
Langganan Koran 2,100,000.00
- Langganan Koran 1.00 thn 2,100,000.00 2,100,000.00
2.5. Biaya Cetak dan Pengadaan 17,045,500.00
Biaya Cetak dan Pengandaan 17,045,500.00
- Biaya Cetak dan Pengandaan 1.00 th 17,045,500.00 17,045,500.00
2.7. Biaya Makan Minum 40,050,000.00
Biaya Makan Minum rapat 40,050,000.00
- Biaya Makan Minum rapat 1.00 thn 40,050,000.00 40,050,000.00
2.8. Biaya Listrik, Air, Telpon dan Internet 73,200,000.00
Listrik, Air, Telepon 73,200,000.00
- Listrik, Air, Telepon 1.00 thn 73,200,000.00 73,200,000.00
3. Biaya Pemeliharaan 11,561,000.00
3.5. Biaya Pemeliharaan Komputer, Alat Ketik, dan Laptop 10,537,000.00
Biaya Pemeliharaan Komputer, Alat Ketik, dan Laptop 10,537,000.00
- Biaya Pemeliharaan Komputer, Alat Ketik, dan Laptop 1.00 th 10,537,000.00 10,537,000.00
3.7. Biaya Pemeliharaan Genset 1,024,000.00
Pemeliharaan Genset 1,024,000.00
- Pemeliharaan Genset 1.00 thn 1,024,000.00 1,024,000.00
4. Biaya Barang dan Jasa 187,926,350.00
4.2. Biaya Bahan Bakar Minyak/Gas 32,360,000.00
Bahan Bakar Ambulance dan Genset 32,360,000.00
- Bahan Bakar Ambulance dan Genset 1.00 thn 32,360,000.00 32,360,000.00
4.3. Biaya Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih 20,655,300.00
Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih 20,655,300.00
- Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih 1.00 thn 20,655,300.00 20,655,300.00
4.4. Biaya Jasa Kantor 48,940,000.00
Biaya Jasa Kantor 46,750,000.00
- Belanja Jasa Tenaga Upahan 1.00 tahun 46,750,000.00 46,750,000.00
Iuran Dinas Kebersihan dan Pertamanan & Biaya Pembakaran Sampah
Medis 2,190,000.00
Komponen Biaya
Rincian Biaya
(Satuan x Harga) Jumlah Anggaran
(Rp)
Jumlah Satuan Harga/Satuan
1 2 3 4 5 = (2 x 4)
- Iuran Dinas Kebersihan dan Pertamanan & Biaya Pembakaran Sampah Medis 1.00 thn 2,190,000.00 2,190,000.00
4.7. Biaya Perjalanan Dinas 31,260,000.00
Dinas Luar Kota 31,260,000.00
- Dinas Luar Kota 1.00 thn 31,260,000.00 31,260,000.00
4.8. Biaya Pelatihan 20,000,550.00
Pelatihan & Seminar Peningkatan Kinerja SDM 20,000,550.00
- Pelatihan & Seminar Peningkatan Kinerja SDM 1.00 thn 20,000,550.00 20,000,550.00
4.9. Biaya Peralatan dan Perlengkapan Rumah Tangga 17,515,000.00
Air Mineral Gelas 175,000.00
- Air Mineral Gelas 1.00 thn 175,000.00 175,000.00
Peralatan dan Perlengkapan Rumah Tangga 17,340,000.00
- Peralatan dan Perlengkapan Rumah Tangga 1.00 thn 17,340,000.00 17,340,000.00
4.10. Biaya Peralatan Listrik dan Elektronik 5,895,500.00
Peralatan Listrik dan Elektronik 5,895,500.00
- Peralatan Listrik dan Elektronik 1.00 thn 5,895,500.00 5,895,500.00
4.11. Biaya Tranport 9,300,000.00
Biaya Transport 52,034,000.00
- Biaya bantuan Transport pertemuan 1.00 th 9,300,000.00 9,300,000.00
4.12. Biaya Sewa Gedung 2,000,000.00
Sewa Gedung 2,000,000.00
- Sewa Gedung 1.00 thn 2,000,000.00 2,000,000.00
5. Biaya Promosi 0.00
6. Biaya Penyusutan 0.00
7. Biaya Administrasi Umum dan Lain-Lain 0.00
II. BIAYA NON OPERASIONAL 0.00
1. Biaya Bunga 0.00
2. Biaya Administrasi Bank 0.00
3. Biaya Kerugian Penjualan Aset Tetap 0.00
4. Biaya Kerugian Penurunan Nilai 0.00
5. Biaya Non Operasional Lain-lain 0.00
III. PENGELUARAN INVESTASI 0.00
1. Tanah 0.00
2. Gedung dan Bangunan 0.00
3. Peralatan dan Mesin 0.00
4. Kendaraan 0.00
5. Perlengkapan dan Peralatan Kantor 0.00
6. Jalan, Irigasi dan Jaringan 0.00
JUMLAH BIAYA 4,651,309,551.00
KOTA SAMBILEGI , 0000-00-00 Pimpinan BLUD PUSKESMAS PUSKESMAS SAMBILEGI (drg. Sujatmiko Dityo) (1234567890 )
Page 6/6
RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN BADAN LAYANAN UMUM DAERAH
FORMULIR RBA
2.1 PEMERINTAH KOTA SAMBILEGI
Tahun Anggaran 2016
Urusan Pemerintah 1.02 KESEHATAN
Organisasi 1.02.01 DINAS KESEHATAN KOTA SAMBILEGI PUSKESMAS PUSKESMAS 1
Rincian Anggaran Biaya Berdasarkan Sumber Dana
No Jenis Biaya Sumber Dana Total Biaya (Rp) Jasa Layanan Hibah Hasil
Kerjasama APBD APBN
Pendapatan Lain lain 1 2 3 4 5 6 7 8 9 I. BIAYA OPERASIONAL 2,124,522,000.00 0.00 0.00 2,526,787,551.00 0.00 0.00 4,651,309,551.00 A BIAYA PELAYANAN 1,630,115,000.00 0.00 0.00 392,700,351.00 0.00 0.00 2,022,815,351.00 1. Biaya Pegawai 61,805,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 61,805,000.00 1.2. Honorarium 45,405,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 45,405,000.00 1.3. Uang Lembur 16,400,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16,400,000.00 2. Biaya Bahan 36,913,000.00 0.00 0.00 392,700,351.00 0.00 0.00 429,613,351.00
2.1. Biaya Obat dan Embalance 34,213,000.00 0.00 0.00 392,700,351.00 0.00 0.00 426,913,351.00
2.2. Biaya Bahan Makanan 2,700,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,700,000.00
3. Biaya Jasa Pelayanan 542,329,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 542,329,000.00
3.1. Biaya Jasa Pelayanan 542,329,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 542,329,000.00
4. Biaya Pemeliharaan 61,383,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 61,383,000.00
4.1. Biaya Pemeliharaan Alkes 4,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,000,000.00
4.2. Pemeliharaan Gedung 19,536,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19,536,000.00
4.3. Biaya Pemeliharaan Peralatan Kantor 4,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,500,000.00
4.4. Biaya Pemeliharaan Kendaraan 26,084,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 26,084,000.00
4.5. Biaya Pemeliharaan Komputer, Alat Ketik,
dan Laptop 7,263,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,263,000.00
5. Biaya Barang dan Jasa 925,285,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 925,285,000.00
5.2. Biaya ATK 21,414,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21,414,000.00
5.3. Biaya Peralatan Kebersihan dan Bahan
Pembersih 4,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,500,000.00
5.4. Biaya Transport 594,534,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 594,534,000.00
5.5. Biaya Cetak dan Penggandaan 115,597,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 115,597,000.00
5.6. Biaya Konsumsi 189,240,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 189,240,000.00
6. Biaya Penyusutan 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7. Biaya Pelayanan Lain-lain 2,400,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,400,000.00
7.1. Biaya Pelayanan Lainnya 2,400,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,400,000.00
B BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 494,407,000.00 0.00 0.00 2,134,087,200.00 0.00 0.00 2,628,494,200.00
1. Biaya Pegawai 96,850,000.00 0.00 0.00 2,134,087,200.00 0.00 0.00 2,230,937,200.00
1.1. Gaji & Tunjangan PNS 0.00 0.00 0.00 2,134,087,200.00 0.00 0.00 2,134,087,200.00
1.2. Honorarium 96,850,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 96,850,000.00
2. Biaya Administrasi Kantor 198,069,650.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 198,069,650.00
No Jenis Biaya Sumber Dana Total Biaya (Rp) Jasa Layanan Hibah Hasil
Kerjasama APBD APBN
Pendapatan Lain lain
1 2 3 4 5 6 7 8 9
2.1. ATK 63,408,150.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 63,408,150.00
2.3. Biaya Perangko, Matrei, dan Benda Pos
Lainnya 2,266,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,266,000.00
2.4. Biaya Langganan Koran 2,100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,100,000.00
2.5. Biaya Cetak dan Pengadaan 17,045,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17,045,500.00
2.7. Biaya Makan Minum 40,050,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40,050,000.00
2.8. Biaya Listrik, Air, Telpon dan Internet 73,200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 73,200,000.00
3. Biaya Pemeliharaan 11,561,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,561,000.00
3.5. Biaya Pemeliharaan Komputer, Alat Ketik,
dan Laptop 10,537,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,537,000.00
3.7. Biaya Pemeliharaan Genset 1,024,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,024,000.00
4. Biaya Barang dan Jasa 187,926,350.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 187,926,350.00
4.2. Biaya Bahan Bakar Minyak/Gas 32,360,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 32,360,000.00
4.3. Biaya Peralatan Kebersihan dan Bahan
Pembersih 20,655,300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20,655,300.00
4.4. Biaya Jasa Kantor 48,940,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 48,940,000.00
4.7. Biaya Perjalanan Dinas 31,260,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31,260,000.00
4.8. Biaya Pelatihan 20,000,550.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20,000,550.00
4.9. Biaya Peralatan dan Perlengkapan Rumah
Tangga 17,515,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17,515,000.00
4.10. Biaya Peralatan Listrik dan Elektronik 5,895,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,895,500.00
4.11. Biaya Tranport 9,300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,300,000.00
4.12. Biaya Sewa Gedung 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00
5. Biaya Promosi 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6. Biaya Penyusutan 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7. Biaya Administrasi Umum dan Lain-Lain 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
II. BIAYA NON OPERASIONAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1. Biaya Bunga 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2. Biaya Administrasi Bank 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3. Biaya Kerugian Penjualan Aset Tetap 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4. Biaya Kerugian Penurunan Nilai 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5. Biaya Non Operasional Lain-lain 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
III. PENGELUARAN INVESTASI 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1. Tanah 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2. Gedung dan Bangunan 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3. Peralatan dan Mesin 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4. Kendaraan 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5. Perlengkapan dan Peralatan Kantor 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6. Jalan, Irigasi dan Jaringan 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL BIAYA 2,124,522,000.00 0.00 0.00 2,526,787,551.00 0.00 0.00 4,651,309,551.00
KOTA SAMBILEGI , 0000-00-00 Pimpinan BLUD PUSKESMAS PUSKESMAS SAMBILEGI (drg. Sujatmiko Dityo) (1234567890 )
Page 3/3
RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN BADAN LAYANAN UMUM DAERAH
FORMULIR RBA
2.2 PEMERINTAH KOTA SAMBILEGI
Tahun Anggaran 2016
Urusan Pemerintah 1.02 KESEHATAN
Organisasi 1.02.01 DINAS KESEHATAN KOTA SAMBILEGI PUSKESMAS PUSKESMAS 1
Rincian Anggaran Biaya Berdasarkan Jenis Biaya
No Jenis Biaya
Jenis Anggaran Tahun 2016
Total Biaya (Rp) Belanja Pegawai Belanja Barang danJasa Belanja Modal
1 2 3 4 5 6 I. BIAYA OPERASIONAL 2,292,742,200.00 2,358,567,351.00 0.00 4,651,309,551.00 A BIAYA PELAYANAN 61,805,000.00 1,961,010,351.00 0.00 2,022,815,351.00 1. Biaya Pegawai 61,805,000.00 0.00 0.00 61,805,000.00 1.2. Honorarium 45,405,000.00 0.00 0.00 45,405,000.00 1.3. Uang Lembur 16,400,000.00 0.00 0.00 16,400,000.00 2. Biaya Bahan 0.00 429,613,351.00 0.00 429,613,351.00
2.1. Biaya Obat dan Embalance 0.00 426,913,351.00 0.00 426,913,351.00
2.2. Biaya Bahan Makanan 0.00 2,700,000.00 0.00 2,700,000.00
3. Biaya Jasa Pelayanan 0.00 542,329,000.00 0.00 542,329,000.00
3.1. Biaya Jasa Pelayanan 0.00 542,329,000.00 0.00 542,329,000.00
4. Biaya Pemeliharaan 0.00 61,383,000.00 0.00 61,383,000.00
4.1. Biaya Pemeliharaan Alkes 0.00 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00
4.2. Pemeliharaan Gedung 0.00 19,536,000.00 0.00 19,536,000.00
4.3. Biaya Pemeliharaan Peralatan Kantor 0.00 4,500,000.00 0.00 4,500,000.00
4.4. Biaya Pemeliharaan Kendaraan 0.00 26,084,000.00 0.00 26,084,000.00
4.5. Biaya Pemeliharaan Komputer, Alat Ketik, dan Laptop 0.00 7,263,000.00 0.00 7,263,000.00
5. Biaya Barang dan Jasa 0.00 925,285,000.00 0.00 925,285,000.00
5.2. Biaya ATK 0.00 21,414,000.00 0.00 21,414,000.00
5.3. Biaya Peralatan Kebersihan dan Bahan Pembersih 0.00 4,500,000.00 0.00 4,500,000.00
5.4. Biaya Transport 0.00 594,534,000.00 0.00 594,534,000.00
5.5. Biaya Cetak dan Penggandaan 0.00 115,597,000.00 0.00 115,597,000.00
5.6. Biaya Konsumsi 0.00 189,240,000.00 0.00 189,240,000.00
6. Biaya Penyusutan 0.00 0.00 0.00 0.00
7. Biaya Pelayanan Lain-lain 0.00 2,400,000.00 0.00 2,400,000.00
