PENGARUH PERMODALAN, PENDAPATAN BUNGA, DAN LIKUIDITAS TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK BUMN KONVENSIONAL DI INDONESIA

(1)

PENGARUH PERMODALAN, PENDAPATAN BUNGA, DAN LIKUIDITAS TERHADAP PROFITABILITAS PADA

BANK BUMN KONVENSIONAL DI INDONESIA

SKRI PS I

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat Sarjana Ekonomi

Oleh :

Anya Devina Widowati 202010180312036

PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG

2021

(2)

SKRI PS I

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat Sarjana Ekonomi

Oleh :

Anya Devina Widowati 202010180312036

PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG

2021

(3)

i

(4)

ii

(5)

iii

(6)

iv

Anya Devina Widowati

Program Studi Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang

Jl. Raya Tlogomas No. 246 Malang Email : [email protected]

ABSTRAK

Tujuan dari penelitian skripsi ini adalah untuk mengetahui pengaruh permodalan, pendapatan bunga, dan likuiditas terhadap profitabilitas pada bank BUMN konvensional di Indonesia. Sumber data pada penelitian ini diperoleh dari situs resmi Otoritas Jasa Keuangan. Populasi pada penelitian ini sebanyak 4 bank.

Sampel yang digunakan dalam penelitian ini menggunakan metode sensus.

Penelitian ini menggunakan analisis regresi data panel. Hasil penelitian menunjukkan bahwa hasil pengujian secara parsial bahwa variabel Capital Adequacy Ratio berpengaruh positif dan signifikan terhadap Return on Asset, Net Interest Margin berpengaruh positif dan signifikan terhadap Return on Asset, dan Loan to Deposit Ratio berpengaruh positif dan signifikan terhadap Return on Asset.

Secara simultan, terdapat pengaruh variabel Capital Adequacy Ratio, Net Interest Margin dan Loan to Deposit Ratio terhadap Return on Asset.

Kata Kunci : Permodalan, Pendapatan Bunga, Likuiditas, Profitabilitas, Bank

(7)

v

THE INFLUENCE OF CAPITAL, INTEREST INCOME, AND LIQUIDITY ON THE PROFITABILITY OF CONVENTIONAL STATE OWNED

BANKS IN INDONESIA

Anya Devina Widowati

Development Economics Study Program Faculty of Economics and Business University Muhammadiyah Malang Jl. Raya Tlogomas No. 246 Malang Email : [email protected]

ABSTRACT

The purpose of this thesis research is to determine the effect of capital, interest income, and liquidity on the profitability of conventional state-owned banks in Indonesia. The data source from this study was obtained from the official website of the Financial Services Authority. The population from this study were 4 banks.

The sample from this study used the census method. This study used panel data regression analysis. The results show that the partial test results of the Capital Adequacy Ratio variable has a positive and significant effect on Return on Assets, Net Interest Margin has a positive and significant effect on Return on Assets, and Loan to Deposit Ratio has a positive and significant effect on Return on Assets.

Simultaneously, there is an effect of the variable Capital Adequacy Ratio, Net Interest Margin and Loan to Deposit Ratio on Return on Assets.

Keywords: Capital, Interest Income, Liquidity, Profitability, Bank

(8)

vi

KATA PENGANTAR

Bismillahirohmanirrohim Assalamualaikum Warohmatullahi Wabarokatuh Puji syukur alhamdulillah penulis haturkan ke hadirat Allah SWT, yang telah memberikan hidayah serta taufiq-Nya sehingga skripsi dengan judul

“Pengaruh Permodalan, Pendapatan Bunga dan Likuiditas Terhadap Profitabilitas Pada Bank BUMN Konvensional Di Indonesia” ini dapat terselesaikan sesuai dengan yang telah direncanakan. Sholawat serta salam semoga senantiasa terlimpahkan kehadiran Nabi Muhammad SAW.

Semoga tumpahan doa dan sholawat kepada segenap keluarga, para sahabat, para syuhada’ dan seluruh umatnya yang dengan tulus ikhlas mencintai dan menjunjung sunnahnya. Selama proses penyusunan skripsi ini banyak pihak yang telah memberikan bantuan, dukungan, ilmu dan pengetahuan kepada penulis.

Sebagai ungkapan rasa syukur, dalam kesempatan ini penulis ingin mengucapkan terimakasih kepada:

1. Kedua orang tua dan kakak saya yang senantiasa memberikan doa, semangat, cinta dan kasih sayang, serta dukungan moral dan materi sehingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik.

2. Rektor Universitas Muhammadiyah Malang Bapak Dr. Fauzan, M.Pd.

3. Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang Ibu Dr. Idah Zuhroh, M.M.

4. Ketua Program Studi Ekonomi Pembangunan Bapak M. Sri Wahyudi, S.E., M.E.

5. Bapak Drs. M. Faisal Abdullah, M.M. dan Bapak Zainal Arifin, S.E.,M.Si, selaku dosen pembimbing yang senantiasa membimbing dengan penuh tanggungjawab, kesabaran serta ilmu yang sangat bermanfaat.

6. Bapak dan Ibu dosen Program Studi Ekonomi Pembangunan yang telah memberikan ilmu dan motivasi kepada penulis selama menempuh pendidikan di bangku kuliah.

(9)

vii

7. Kepada semua pihak yang tidak bisa disebutkan satu persatu yang membantu penulis dalam penyelesaian skripsi ini dan membantu selama kuliah di Universitas Muhammadiyah Malang.

Kepada mereka semua, hanya ungkapan terimakasih dan doa ikhlas yang dapat penulis persembahkan, semoga segala bentuk dukungan yang mereka berikan kepada penulis dibalas oleh Allah SWT., Aamiin

Dengan segala kekurangan dan keterbatasan penulis persembahkan karya tulis ini kepada siapapun yang membutuhkan. Kritik serta saran dari berbagai pihak sangat penulis harapkan untuk suatu perbaikan serta penyempurnaan karya tulis berikutnya. Terimakasih.

Wassalamualaikum Warrohmatullahi Wabarokatuh

Malang, 12 Januari 2022 Penulis,

(10)

viii DAFTAR ISI

LEMBAR PERSETUJUAN ... i

LEMBAR PENGESAHAN ... ii

PERNYATAAN ORISINALITAS ... ii

ABSTRAK ... iv

ABSTRACT ... v

KATA PENGANTAR ... vi

DAFTAR ISI ... viii

DAFTAR GAMBAR ... xi

DAFTAR TABEL ... xi

DAFTAR LAMPIRAN ... xii

DAFTAR PUSTAKA ... xi

HASIL CEK PLAGASI ... xi

BAB I PENDAHULUAN ... 1

A. Latar Belakang ... 1

B. Rumusan Masalah ... 6

C. Batasan Masalah ... 6

D. Tujuan Penelitian ... 7

E. Manfaat Penelitian ... 7

BAB II LANDASAN TEORI DAN HIPOTESIS ... 8

A. Penelitian Terdahulu ... 8

B. Landasan Teori ... 9

C. Kerangka Pikir ... 17

D. Hipotesis Penelitian ... 17

BAB III METODE PENELITIAN ... 19

A. Jenis Penelitian ... 19

B. Populasi dan Sampel ... 19

C. Sumber Data ... 19

D. Teknik Pengumpulan Data ... 19

E. Teknik Analisis ... 19

(11)

ix

F. Definisi Operasional Variabel ... 27

BAB IV PEMBAHASAN ... 29

A. Gambaran Umum Penelitian ... 29

B. Deskripsi Data ... 31

C. Analisis Data ... 35

BAB V PENUTUP ... 51

A. Kesimpulan ... 51

B. Saran ... 52

C. Keterbatasan ... 52

LAMPIRAN ... 53

(12)

x

DAFTAR GAMBAR

Gambar 1.1. Rata-Rata Return On Asset (persen), 2016-2020 ... 3

Gambar 1.2. Rata-Rata Capital Adequacy Ratio (persen), 2016-2020 ... 4

Gambar 1.3. Rata-Rata Net Interest Margin (persen), 2016-2020 ... 5

Gambar 1.4. Rata-Rata Loan to Deposit Ratio (persen), 2016-2020 ... 6

Gambar 2.1. Kerangka Pemikiran ... 17

Gambar 4.1. Hasil Uji Normalitas... 42

Gambar 4.2. Hasil Uji Durbin Watson ... 44

Gambar 4.3. Hasil Uji Durbin Watson (Penanganan) ... 45

(13)

xi

DAFTAR TABEL

Tabel 4. 1. Data Capital Adequacy Ratio 2016-2020 (%) ... 31

Tabel 4. 2. Data Net Interest Margin 2016-2020 (%) ... 32

Tabel 4. 3. Data Loan To Deposit Ratio 2016-2020 (%) ... 33

Tabel 4. 4. Data Return On Asset 2016-2020 (%) ... 34

Tabel 4. 5. Hasil Uji Chow... 37

Tabel 4. 6. Hasil Uji Hausman ... 38

Tabel 4. 7. Hasil Uji Langrangge Multiplier ... 38

Tabel 4. 8. Hasil Regresi Model Common Effect (CE) ... 39

Tabel 4. 9. Hasil Uji Multikolinearitas... 43

Tabel 4. 10. Hasil Uji Autokorelasi ... 43

Tabel 4. 11. Hasil Uji Penanganan Autokorelasi Metode Autoregresi ... 44

Tabel 4. 12. Hasil Uji Heterokedastisitas ... 45

(14)

xii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1. Data Asli ... 53 Lampiran 2. Hasil Olah Software Eviews 9 ... 57

(15)

xiii

DAFTAR PUSTAKA

Abdullah, F. (2003). Manajemen Perbankan. UMM Press.

BI. (2004). Lampiran Surat Edaran Bank Indonesia 6/23/DPNP. Otoritas Jasa Keuangan. www.bi.go.id

Capital Adequacy Ratio, Otoritas Jasa Keuangan (OJK). 2021. https://ojk.go.id/

Dermawan, W. D., & Desiana. (2019). Analisis Faktor-Faktor Yang Mepmepngaruhi Profitabilitas ( Studi Pada Bank Umum Konvensional Di Indonesia). Jurnal Akuntansi, 14, 32–39.

Hery. (2014). Analisis Kinerja Manajemen. PT Grasindo.

Hery. (2016). ANALISIS LAPORAN KEUANGAN. PT Grasindo.

Hindarto, C. (2011). Analisi Pengaruh CAR, NIM, LDR, NPL, BOPO DAN KAP Terhadap Return On Asset (Studi Perbandingan pada Bank dengan Total Aset diatas 1 Trilyun dan dibawah 1 Trilyun Periode Tahun 2005-2008). Jurnal Bisnis Strategi, 20(2), 15–40. https://doi.org/10.14710/jbs.20.2.15-40

Indonesia, I. B. (2016). Manajemen Kesehatan Bank Berbasis Risiko. PT Gramedia Pustaka Utama.

Kasmir. (2012). Manajemen Perbankan. PT Raja Grafindo Persada.

Khoirunnisa, H., Rodhiyah, R., & Saryadi, S. (2016). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit Ratio (LDR) Dan Bopo Terhadap Profitabilitas (ROA Dan ROE) Bank Persero Indonesia Yang Dipublikasikan Bank Indonesia Periode 2010 - 2015. Jurnal Ilmu Administrasi Bisnis, 5(4), 264–

271.

Loan To Deposit Ratio, Otoritas Jasa Keuangan (OJK). 2021. https://ojk.go.id/

Muljono, T. P. (1988). APLIKASI AKUNTANSI MANAJEMEN DALAM PRAKTIK PERBANKAN. BPFE.

Muljono, T. P. (1999). Analisa Laporan Keuangan Untuk Perbankan. Djambatan.

Mulyani, H., & Anjarsari, V. (2016). Pengaruh Pendapatan Bunga Terhadap Profitabilitas Pada PT. Bank Jabar Banten. 1, 105–112.

Net Interest Margin, Otoritas Jasa Keuangan (OJK). 2021. https://ojk.go.id/

Pinasti, W. F. (2018). Pengaruh CAR, BOPO, NPL, NIM Dan LDR Terhadap Profitabilitas Bank Umum Periode 2011-2015. VII(1). www.idx.co.id.

Pratama, M. S., Mubaroh, S., & Afriansyah, R. (2021). Pengaruh CAR, LDR, NIM, BOPO terhadap ROA pada sektor perbankan go public di bei 2016-2018.

Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 17(1), 118–126.

(16)

xiv

Return On Asset, Otoritas Jasa Keuangan (OJK). 2021. https://ojk.go.id/

Syamsuddin. (2013). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO), Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Net Interest Margin (NIM) Terhadap Profitabilitas (ROA). Business & Management Journal, 10(01), 1–14.

Usanti, T. P., & Shomad, A. (2016). HUKUM PERBANKAN. PT Fajar Interpratama Mandiri.

(17)

xv