APLIKASI KOMPUTER AKUNTANSI III ( MYOB ) KURSUS DAN PENJUALAN MODUL

(1)

APLIKASI KOMPUTER AKUNTANSI III ( MYOB ) KURSUS DAN PENJUALAN MODUL

ENGLISH COURSE CENTER ( ECC ) Diajukan untuk memenuhi nilai UAS Semester IV

KELOMPOK 6 ( ONLINE ) : Nursahidah Isnaeni (11150004) Fera Alfanani (11150055) Nurul Kasanah (11150152) Rani Yulansari (11150192) Laras Dwi wahyuni (11150335)

AKADEMI MANAJEMEN DAN INFORMATIKA PROGRAM STUDI KOMPUTERISASI AKUNTANSI

BINA SARANA INFORMATIKA JAKARTA

2017

(2)

INFORMASI UMUM PERUSAHAAN

ENGLISH COURSE CENTER ( ECC ) adalah sebuah lembaga yang bergerak dibidang Layanan Jasa Kursus dan Penjualan Modul Bahasa Inggris. Lembaga Kursus ini didirikan pada tahun 2000. Pada bulan Januari 2017 ENGLISH COURSE CENTER ( ECC ) berencana melakukan seluruh pencatatan transaksi keuangan dengan menggunakan MYOB Accounting mulai bulan Januari 2017.

Berikut data mengenai perusahaan:

Nama Perusahaan : ENGLISH COURSE CENTER ( ECC ) Alamat Perusahaan : Jl. Jendral Sudirman Blok 5A No.48 No. Telepon : 021 – 42880475

Fax : 021 – 42880470

E-mail : english_course@ecc.com Kota : Jakarta

Negara : Indonesia Kode Pos : 14350

Bidang Usaha : Lembaga Kursus

(3)

KEBIJAKAN PERUSAHAAN

Umum

Pada awal Januari 2017, perusahaan ini bermaksud membuat laporan keuangannya. Berikut kebijakan akuntansi perusahaan :

1. Periode akuntansi mulai bulan Januari – Desember 2017.

2. Periode berjalan bulan Januari 2017.

3. Daftar perkiraan melalui proses import account dari file yang sudah disediakan dengan nama ECC.txt.

4. Menggunakan mata uang : IDR ( Rp ) dan Dollar Amerika ( USD ).

5. Exchange Rate untuk mata uang USD sebesar Rp. 13.000.

6. Format tanggal “ DD/MM/YYYY”.

7. Menggunakan Satuan : Buah

8. Bank USD digunakan untuk pembayaran hutang usaha USD dan piutang usaha USD.

9. Menggunakan sistem berpasangan dengan dasar Accrual Basic (biaya dan penghasilan diakui pada saat biaya atau penghasilan tersebut terjadi, tanpa mengkaitkan dengan penerimaan kasnya).

10. Sistem Pengkodean :

a) Faktur Pembelian : Tergantung vendor b) Faktur Penjualan : FP-No Urut Faktur c) Kas Keluar : CO-No urut kuitansi d) Kas Masuk : CR-No urut kuitansi

(4)

Pembelian

1. Setiap pembelian akan diperhitungkan PPN 10% dari nilai pembelian.

2. Setiap retur pembelian akan diperhitungkan pengurang atas nilai utang &

PPN.

3. Termin pembayaran 3/10, N/30, pembayaran dilakukan dalam periode diskon akan memperoleh diskon dan mengurangi nilai utang dagang yang dibayar.

4. Transaksi atas pembelian & pembayaran hutang menggunakan Bank Mandiri.

Penjualan

1. Setiap penjualan akan diperhitungkan PPN 10% dari nilai penjualan (Harga Jual Belum termasuk pajak).

2. Termin pembayaran 2/10, N/30, pembayaran dilakukan dalam periode diskon akan memperoleh diskon dan mengurangi nilai piutang dagang yang dibayar.

3. Setiap retur penjualan akan diperhitungkan pengurang atas nilai utang &

PPN.

4. Transaksi atas penjualan pembayaran piutang menggunakan Bank BCA.

(5)

LANGKAH – LANGKAH PENGOPERASIAN MYOB

1. MEMBUAT PERUSAHAAN BARU

a) Open : Menu untuk Membuka Database Perusahaan yang sudah ada.

b) Create : Menu untuk Membuat Database Perusahaan Baru.

c) Explore : Menu untuk membuka contoh data perusahaan yang telah disiapkan secara default.

d) What’s New : Menu untuk melihat Hal-hal terbaru dari MYOB yang sedang Anda gunakan.

e) Exit : Menu untuk Keluar dari MYOB

Penyelesaian :

a) Buka aplikasi MYOB, pilih CREATE untuk membuat perusahaan baru.

b) Akan keluar tampilan seperti berikut :

(6)

Pilih next, lalu isi data-data perusahaan.

Pilih next, dan tentukan periode berjalan perusahaan – pilih next.

(7)

Current Financial Year : Tahun tutup buku ( diisi tahun periode berjalannya transaksi )

Last Month Financial Year : Bulan tutup buku

Conversion Month : Bulan konversi manual ke MYOB ( diisi dengan bulan berjalannya transaksi ) Number Of Acc. Periode : Jumlah bulan periode Akuntansi

(8)

Lalu akan keluar tampilan seperti berikut – pilih next

Pilih menu “I would like to import a list of accounts provide … “ – pilih next.

a) I would like to start with one of the lists provided by MYOB Premier.

Menggunakan daftar akun yang telah disiapkan oleh MYOB sesuai dengan jenis usaha yang dipilih.

b) I would like to import a list of accounts provided by any accountant after I’m done creating my company file.

(9)

Menggunakan fasilitas import akun, dimana akun yang akan digunakan telah disimpan di dalam suatu file text.

c) I would like to build my own accounts list once I begin using MYOB Premier.

Membuat sendiri daftar akun pada Modul Account MYOB Premier.

Ubah tempat penyimpanan file agar mudah dicari ketika akan dibuka.

Pilih change dan tentukan tempat penyimpanan file sesuai keinginan agar lebih mudah dalam pencarian file ketika akan dibuka kembali – pilih next

(10)

Pilih Command Centre.

a) Setup Assistant : untuk menyelesaikan semua setup yang diperlukan sebelum masuk ke jendela utama (Command Centre) MYOB.

b) Command Centre : untuk masuk ke jendela utama MYOB, jika memilih opsi ini anda tetap dapat melakukan setup melalui menu- menu yang ada.

2. SETUP MULTI CURRENCIES

Penyelesaian :

a) Pilih menu setup – lalu pilih preferences

b) Pilih tab system – ceklis pada “I deal in Multiple Currencies”

(sebagai persetujuan bahwa mata uang yang digunakan dalam MYOB lebih dari 1 mata uang yaitu mata uang Rupiah dan Dollar).

(11)

Pilih OK – akan keluar tampilan seperti berikut ini

pilih OK

3. MEMBUAT DAFTAR MATA UANG

(12)

Penyelesaian :

a) Pilih menu List – lalu pilih currencies.

b) Cari mata uang Singapore Dollars (Local), lalu klik anak panah putih di sebelah kirinya.

c) Ganti kode mata uang dari SGD menjadi IDR.

d) Ganti pula nama mata uang menjadi Rupiah juga symbol mata uang yang mulanya “S$” menjadi “Rp”.

e) Pilih OK.

(13)

Lakukan yang sama untuk mata uang USD

Tambahkan Exchange Rate

isi nilai Rupiah per 1 dollar pada kolom exchange rate – pilih OK

4. MENGIMPOR AKUN Penyelesaian :

a) Pilih menu File – piliih Import Data – Accounts – Account Information

(14)

b) Pada kolom Duplicate Records, pilih Update Existing Records – pilih continue

Maka akan keluar tampilan seperti berikut

pilih import – pilih OK

Pilih OK

(15)

5. MEMBUAT AKUN BARU DAN MENGUBAH MATA UANG MENJADI USD

Penyelesaian :

a) Pilih modul accounts – lalu pilih account list

b) Pilih new untuk membuat / menambahkan akun baru – pilih OK

6. MEMBUAT AKUN USD EXCHANGE

(16)

Penyelesaian :

a) Klik panah putih pada akun USD yang akan diubah b) Pilih details – ubah currencies menjadi USD – pilih OK

Maka akan secara otomatis terbuat akun USD Exchange

Pilih OK

(17)

7. SETUP LINKED ACCOUNT

Setup Linked Account and Banking

Penyelesaian :

a) Pilih menu setup – linked account

b) Pilih Account and Banking Linked Accounts

(18)

a) Equity Account for Current Earnings

Akun ini untuk menampung selisih laba/rugi, akumulasi dan saldo dari akun pendapatan (income) dikurangi dengan HPP dikurangi dengan beban usaha ditambah dengan pendapatan di luar usaha dan dikurangi dengan beban di luar usaha.

b) Equity Account for Retairned Earnings

Akun ini untuk menampung kumpulan (akumulasi) saldo laba/rugi periode yang sudah ditutup buku (start new year).

c) Equity Account for Historical Balancing

Akun ini untuk menampung selisih saldo debit kredit pada saat pengisian saldo awal yang diisikan dari menu Account Opening Balance.

Jika akun ini memiliki saldo, berarti masa transisi dari manual ke MYOB belum berhasil terlewati dengan baik. Jadi

(19)

akun ini sebaiknya sudah bernilai nol sebelum melakukan transaksi.

d) Bank Accounts for Undeposited Funds

Akun ini untuk menampung sementara penerimaan pembayaran dari pelanggan (receive payment) yang belum cair di rekening bank/kas perusahaan.

SETUP IDR LINKED ACCOUNT

A. IDR SALES LINKED ACCOUNT

Penyelesaian :

a) Pilih menu list – currencies

b) Cari mata uang Rupiah lalu double klik anak panah putih di sebelah kiri

(20)

c) Isi 2 linked account pada tab receivable seperti berikut :

d) Pilih OK

B. IDR PURCHASE LINKED ACCOUNT

Penyelesaian :

a) Masih dalam satu halaman yang sama, pilih tab Payable Accounts

b) Isi linked account seperti berikut ini :

(21)

c) Pilih OK

SETUP USD LINKED ACCOUNTS

A. USD SALES LINKED ACCOUNT Penyelesaian :

a) Pilih menu list – currencies

b) Cari mata uang United States Dollars, double klik anak panah putih sebelah kiri

(22)

c) Isi linked account seperti berikut :

d) Pilih OK

B. USD PURCHASE LINKED ACCOUNTS Penyelesaian :

a) Masih dalam halaman menu yang sama, pilih tab payable accounts

b) Isikan linked account seperti berikut :

(23)

c) Pilih OK

8. SETUP TAX CODE

Penyelesaian :

a) Pilih menu list – tax codes b) Isi kolom sebagai berikut :

(24)

c) Pilih OK

(25)

9. SETUP JOBS

Penyelesaian :

a) Pilih menu list – jobs

b) Pilih new untuk membuat jobs baru c) Isi kolom sebagai berikut

d) Pilih OK

(26)

10. SETUP CATEGORY

Penyelesaian :

a) Pilih menu list – category

b) Pilih new untuk membuat category baru c) Isi kolom sebagai berikut :

d) Pilih OK

(27)

11. SETUP PRIC E LEVEL

Penyelesaian :

a) Pilih menu list – costum list & field names b) Pilih price levels

c) Isi kolom sebagai berikut :

d) Pilih OK

(28)

12. SETUP CARD

A. IDR CUSTOMER LIST Penyelesaian :

a) Pilih menu card file – card list b) Pilih new – isi data

(29)

c) Pilih OK

B. USD CUSTOMER LIST

a) Lakukan dengan cara yang sama seperti IDR Customer List

b) Ubah currency menjadi USD

(30)

d) Pilih OK

SUPPLIER LIST

A. IDR SUPPLIER LIST Penyelesaian :

a) Pilih menu card file – card list b) Klik new – isi data

(31)

c) Pilih OK

(32)

B. USD SUPPLIER LIST

a) Lakukan dengan cara sama seperti IDR Supplier List b) Ubah currency menjadi USD

c) Pilih OK

(33)

EMPLOYEE LIST

(34)

13. INPUT DATA PERSEDIAAN

Penyelesaian :

a) Pilih modul inventory b) Pilih item list – new

c) Isi pada tab profile, buying, dan selling seperti berikut

(35)

(36)

14. SETUP ACCOUNTS OPENING BALANCE

Penyelesaian :

a) Pilih menu setup – balance b) Pilih account opening balance c) Isi nominal saldo pada tiap-tiap akun d) Pilih OK

(37)

15. SETUP CUSTOMER BALANCE A. CUSTOMER IDR BALANCES Penyelesaian :

a) Pilih menu setup – balances b) Pilih customer opening balances

c) Pilih customer detail yang akan diinput saldo awalnya d) Pilih add sale – isi kolom seperti berikut

(38)

e) Pilih OK

B. CUSTOMER USD BALANCE Penyelesaian :

a) Pilih menu setup – balances b) Pilih customer opening balances

c) Pilih customer detail yang akan diinput saldo awalnya d) Pilih add sale – isi kolom seperti berikut

(39)

e) Pilih OK

Lakukan hingga muncul tampilan sebagai berikut, sebagai tanda saldo piutang telah balance, lalu pilih OK

(40)

SUPPLIER BALANCES

A. SUPPLIER IDR BALANCES Penyelesaian :

a) Pilih menu setup – balances b) Pilih supplier opening balances

c) Pilih supplier yang akan diinput saldo awalnya d) Pilih add purchase – isi kolom sepertii berikut

e) Pilih record

(41)

B. SUPPLIER USD BALANCES Penyelesaian :

a) Pilih menu setup – balances b) Pilih supplier opening balances

c) Pilih supplier yang akan diinput saldo awalnya d) Pilih add purchase – isi kolom sepertii berikut

e) Pilih record

Lakukan kedua langkah tersebut hingga muncul tampilan sebagai berikut sebagai tanda bahwa saldo utang telah balance, lalu pilih OK

(42)

16. SETUP OPENING BALANCE INVENTORY Penyelesaian :

a) Pilih menu command center – inventory b) Pilih count inventory

c) Akan tampil kolom count inventory – isi kuantitas pada kolom counted

d) Jila sudah selesai, klik adjust inventory

Akan muncul tampilan sebagai berikut – pilih continue lalu pilih opening balances

(43)

Isikan harga pokok barang pada kolom account

Pilih record

(44)

DAFTAR TRANSAKSI ENGLISH COURSE CENTER

1.

Diterima uang sejumlah Rp 5.000.000,- dari pemilik melalui Bank Mandiri sebagai penambahan dana kas.

Penyelesaian :

a) Pilih modul accounts b) Pilih transfer money

(45)

c) Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut – OK

d) Pilih record

(46)

2.

Penyelesaian :

a) Pilih modul accounts b) Pilih records journal entry

c) Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut - OK

d) Pilih Record

(47)

3.

Penyelesaian :

a) Pilih modul sales b) Pilih enter sales

(48)

QUOTE : Merupakan fasilitas untuk menginput data permohonan barang yang dilakukan antara satu divisi dengan divisi lainnya dalam satu perusahaan.

ORDER : Merupakan fasilitas untuk menginput data pemesanan barang yang dilakukan antara perusahaan dengan pemasok.

BILL : Merupakan fasilitas untuk menginput data barang yang telah diterima dari pemasok.

c) Ubah terlebih dahulu layout tampilan jurnal dengan memilih menu layout – lalu pilih jenis layouts yang akan digunakan.

SERVICE : Untuk mencatat pembelian jasa.

ITEM : Untuk mencatat pembelian barang.

PROFESIONAL : Mencatat pembelian jasa, yang membedakan dengan tipe

(49)

service adalah tersedianya kolom tanggal untuk menginput tanggal jasa diterima.

MISCELLANEUS : Mencatat pembelian lain-lain yang tidak memerlukan order

pembelian tercetak, karena tipe ini tidak memungkinkan untuk dicetak.

d) Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut.

e) Pilih records

(50)

4.

Penyelesaian :

a) Pilih modul sales b) Pilih enter sales

(51)

d) tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut.

e) Pilih records

(52)

5.

Penyelesaian :

a) Pilih modul purchase b) Pilih enter purchase

(53)

e) Pilih records

(54)

6.

Penyelesaian :

a) Pilih modul sales.

b) Pilih enter sales.

d) Pada kolom quantity, tambahkan tanda (-) di depan angka.

(55)

e) Setelah direcord, pilih register lalu f) Pilih returns and debt.

g) Pilih records

(56)

7.

Penyelesaian :

a) Pilih modul purchase.

b) Pilih pay bills.

(57)

c) Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut.

d) Pilih record

8.

Penyelesaian :

(58)

b) Pilih enter purchase.

d) Tambahkan tanda (-) sebelum angka pada kolom quantity.

e) Setelah direcord, pilih register.

f) Pilih returns and debt – pilih apply to purchase g) Pilih record

(59)

h) Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut.

i) Pilih record

(60)

9.

Penyelesaian :

b) Pilih receive payments.

(61)

c) Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut.

d) Pilih record

(62)

10.

Penyelesaian :

(63)

e) Pilih record

11.

(64)

Diterima uang sejumlah Rp 10.000.000 dari Tn. Thomas untuk penambahan modal ECC

Penyelesaian :

a) Pilih menu banking b) Pilih receive money

c) Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut - OK

d) Pilih record

(65)

12.

Penyelesaian :

(66)

d) Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut - OK

e) Pilih record

(67)

13.

Penyelesaian :

(68)

d) Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut – OK

e) Pilih record

(69)

14.

Penyelesaian :

(70)

d) Tekan CTRL + R untuk melihat transaksi dari jurnal tersebut – OK

e) Pilih record

15.

Penyelesaian :

(71)

e) Pilih record

(72)

16.

Penyelesaian :

(73)

d) Teka CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut – OK

e) Pilih record

(74)

17.

Penyelesaian :

b) Pilih pay bills.

d) Pilih record

(75)

18.

Penyelesaian :

(76)

d) Tambahkan tanda (-) di sebelah kiri angka pada kolom quantity.

e) Setelah direcord, pilih register

f) Pilih returns and credits – pilih apply to sales g) Pilih record

(77)

h) Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut OK

i) Pilih record

(78)

19.

Penyelesaian :

b) Pilih pay bills.

(79)

d) Pilih record

(80)

20.

Penyelesaian :

(81)

e) Pilih record

21.

Penyelesaian :

(82)

d) Tambahkan tanda (-) di sebelah kiri angka pada kolom quantity.

e) Setelah direcord, pilih register

f) Pilih returns and debits – pilih apply to purchase g) Pilih record

(83)

h) Tekan CTRL + R untuk melihat jurnal dari transaksi tersebut – OK

i) Pilih record

(84)

22.

Penyelesaian :

(85)

d) Pilih record

(86)

23.

Penyelesaian :

d) Pilih record

(87)

24.

Penyelesaian :

(88)

e) Pilih record

(89)

25.

Penyelesaian :

(90)

d) Tekan CTRL + R untuk menampilkan jurnal dari transaksi tersebut – OK

e) Pilih record

26.

Penyelesaian :

a) Pilih modul accounts.

b) Pilih record journal entry.

(91)

d) Pilih record

(92)

27.

Penyelesaian :

a) Pilih modul accounts.

b) Pilih record journal entry.

d) Pilih record

(93)

(94)

REKAP JURNAL

Penyekesaian ;

a) Pilih modul accounts – pilih transaction journal b) Masukkan periode akuntansi berjalan pada MYOB

(95)

(96)

(97)

(98)

(99)

(100)

(101)

(102)

(103)

BUKU BESAR ( GENERAL LEDGER )

Penyelesaian :

a) Pilih menu reports yang terdapat dalam kotak modul MYOB – pilih accounts

b) Pilih General Ledger Summary – pilih display

(104)

(105)

TRIAL BALANCE

Penyelesaian :

a) Pilih menu reports yang ada dalam kotak modul MYOB – pilih accounts

b) Pilih Trial Balance – pilih display

(106)

(107)

(108)

LAPORAN LABA RUGI

Penyelesaian :

a) Pilih menu reports yang ada dalam kotak modul MYOB – pilih accounts

b) Pilih profit and loss – pilih display

(109)

(110)

NERACA

Penyelesaian :

a) Pilih menu reports yang ada pada kotak modul MYOB – pilih accounts

b) Pilih Standard balance sheet – pilih display

(111)

(112)

PERSEDIAAN MODUL

Penyelesaian :

a) Pilih menu reports yang ada pada kotak modul MYOB – pilih inventory

b) Pilih item list summary – pilih display