Hak Cipta Terpelihara © Bahagian Pengurusan Sekolah Harian
| 1 Februari 2016 – Keluaran 08| Pindaan 00 Muka Surat |
1/5
SALINAN TIDAK TERKAWAL
SISTEM PENG URUSA N KUA LITI
MS ISO 9001:2008
BA HA G IA N PENG URUSA N SEKO LA H HA RIA N
JA BA TA N PENDIDIKA N NEG ERI
PEJA BA T PENDIDIKA N WILA YA H
PEJA BA T PENDIDIKA N DA ERA H
PK09
PENG URUSA N
A UDIT DA LA MA N
Hak Cipta Terpelihara © Bahagian Pengurusan Sekolah Harian
| 1 Februari 2016 – Keluaran 08| Pindaan 00 Muka Surat |
2/5
SALINAN TIDAK TERKAWAL
9.1 O BJEKTIF
Pro se d ur ini b e rtujua n me ma stika n p e ng urusa n a ud it d a la ma n d a p a t d ila ksa na ka n se kura ng -kura ng nya se ka li d a la m ta hun se ma sa d e ng a n b e rke sa n b e rd a sa rka n p ia wa ia n kua liti ya ng d ite ta p ka n.
9.2 SKO P
Pro se d ur ini d ig una p a ka i o le h BPSH, JPN, PPW d a n PPD d a la m me ra nc a ng a ktiviti a ud it d a la ma n b a g i Siste m Pe ng urusa n Kua liti me ng ikut Ja d ua l Aud it Da la ma n Ta huna n ya ng d ite ta p ka n o le h BPSH.
9.3 RUJUKA N
9.3.1 Ma nua l Kua liti
9.3.2 ISO 19011:2011 G a ris Pa nd ua n Pe ng a ud ita n Siste m Pe ng urusa n Kua liti
9.4 DEFINISI
9.4.1 A ud it Da la m a n
Sa tu p ro se s p e nye ma ka n o le h Jurua ud it Da la m b a g i me ne ntuka n Siste m Pe ng urusa n Kua liti d ila ksa na ka n d e ng a n b a ik
9.4.2 Tind a ka n Pe m b e tula n
Tind a ka n-tind a ka n untuk me ng ha p uska n p unc a -p unc a ke tid a ka kura n sup a ya tid a k b e rla ku la g i.
9.4.3 Tind a ka n Pe nc e g a ha n
Tind a ka n-tind a ka n b a g i me ng ha p uska n p unc a -p unc a ke tid a ka kura n ya ng d ija ng ka ka n b a g i me ng ha la ng ia nya b e rla ku.
9.4.4 A ud it Susula n
Aud it Susula n b e rtujua n me mb ua t ve rifika si ke a ta s tind a ka n p e mb e tula n d a n p e nc e g a ha n ya ng te la h d ia mb il. Aud it susula n b o le h d ila kuka n me la lui :
a ) Pe ng ha nta ra n d o kum e n se b a g a i b ukti
b ) Aud it o le h Ke tua Jurua ud it
c ) Aud it o le h ma na -ma na p iha k ya ng d ila ntik
9.4.5 A ud it Se m ula
Aud it Se mula b e rtujua n me ma stika n b id a ng ya ng d ike na lp a sti se b a g a i
ke tid a ka kura n b e sa r (NC R Ma jo r) te la h d ia mb il tind a ka n
p e na mb a hb a ika n.
9.4.6 Pe ng urus Kua liti
Hak Cipta Terpelihara © Bahagian Pengurusan Sekolah Harian
| 1 Februari 2016 – Keluaran 08| Pindaan 00 Muka Surat |
5/5
SALINAN TIDAK TERKAWAL
TA NG G UNG JA WA B TINDA KA N RUJUKA N
Ke tua Jurua ud it (Ne g e ri)
Ke tua Jurua ud it (Lo ka si)
10. Me mb ua t a na lisis d a p a ta n a ud it
d a la ma n d a n sta tus p e nutup a n ke tid a ka kura n p e ring ka t ne g e ri (60 ha ri se le p a s ta ma t a ud it d a la ma n p e ring ka t ne g e ri).
11. Me nye ra hka n a na lisis a ud it
d a la ma n p e ring ka t ne g e ri ke BPSH.
12. Me mb e nta ng ka n La p o ra n Aud it
Da la m d a n Sta tus Tind a ka n Pe mb e tula n, Pe nc e g a ha n d a n Pe na mb a hb a ika n d a la m Me syua ra t Ka jia n Se mula Pe ng urusa n.
Se kira nya te rd a p a t la ng ka h-la ng ka h ya ng tid a k me ma tuhi sp e sifika si a mb il tind a ka n p e mb e tula n me rujuk PK12 Ka wa la n Ke Ata s Ke tid a ka kura n Pro d uk/ Pe rkhid ma ta n.
Ana lisis Aud it Da la ma n
Minit Me syua ra t Ka jia n Se mula Pe ng urusa n
9.6 REKO D KUA LITI
BIL JENIS REKO D TEMPO H LO KA SI
1. Sura t Pe la ntika n Jurua ud it Da la m 1 Ta hun BPSH/ JPN/ PPW/ PPD
2. Ja d ua l Aud it Da la m Ta huna n 1 Ta hun BPSH/ JPN/ PPW/ PPD
3. La p o ra n Ke se luruha n Aud it Da la m 1 ta hun BPSH/ JPN/ PPW/ PPD
4. Minit Me syua ra t Ka jia n Se mula
Pe ng urusa n 2 Ta hun BPSH/ JPN/ PPW/ PPD
5. La p o ra n Aud it Se mula 1 Ta hun BPSH/ JPN/ PPW/ PPD
