PT HARTADINATA ABADI, Tbk LAPORAN KEUANGAN. Untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2017 dan 2016

(1)

31 Desember 2016

PT HARTADINATA ABADI, Tbk

LAPORAN KEUANGAN

Untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal

30 Juni 2017 dan 2016

serta tahun yang berakhir pada tanggal

(2)

Halaman

Laporan Keuangan

Laporan Posisi Keuangan

1 - 2

Laporan Laba Rugi Komprehensif

3 Laporan Perubahan Ekuitas

4 Laporan Arus Kas

5 Catatan Atas Laporan Keuangan

6 - 12

PT HARTADINATA ABADI, Tbk

DAFTAR ISI

Surat Pernyataan Direksi tentang tanggung jawab atas Laporan Keuangan

**********************

LAPORAN KEUANGAN TANGGAL 30 JUNI 2017 SERTA UNTUK PERIODE ENAM

BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT

(3)

LAPORAN POSISI KEUANGAN

Per 30 Juni 2017

(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)

(Dinyatakan dalam rupiah)

Catatan

31 Desember 2016

30 Juni 2017

A S E T

Aset Lancar

Kas dan setara kas

2

21.071.062.095

327.365.182.482 Piutang :

Piutang usaha

3.a

601.198.671.534

641.341.531.566 Piutang lain-lain

3.b

156.487.503

1.800.838.069 Persediaan

4

353.324.401.719

409.526.020.924 Beban dibayar dimuka

5

283.539.298

903.898.528 Aktiva Pajak Tangguhan

10.c

2.989.435.075

2.989.435.075 Biaya Emisi ditangguhkan

6

3.307.419.847 -Jumlah Aset Lancar

982.331.017.071 1.383.926.906.644

Aset Tidak Lancar

Deposito Berjangka dijaminkan

7

7.300.000.000

7.300.000.000 Perolehan Aktiva Tetap

136.274.541.411

136.323.076.411 Akum.Peny.Aktiva Tetap

(54.798.685.259)

(57.960.786.382)

Jumlah Aset Tidak Lancar

88.775.856.152

85.662.290.029 JUMLAH A S E T

1.071.106.873.223

1.469.589.196.673

laporan keuangan secara keseluruhan

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari

(4)

(Dinyatakan dalam rupiah)

Catatan

31 Desember 2016

30 Juni 2017

KEWAJIBAN DAN EKUITAS

KEWAJIBAN

Kewajiban Lancar

Hutang usaha

8

43.644.000

698.221.213 Hutang bank Jangka Pendek

9.a

444.893.745.000

444.893.745.000 Hutang pajak

10.a

36.116.881.729

57.638.259.750 Beban masih harus dibayar

11

3.066.820.267

2.178.529.187 Hutang Lainnya

12 -

405.104.986 Jumlah Kewajiban Lancar

484.121.090.996

505.813.860.136 Kewajiban Tidak Lancar

Hutang bank Jangka Panjang

9.b

12.188.000.000

9.470.000.000 Liabilitas Imbalan Pasca Kerja

13

5.496.059.746

6.043.861.887 Jumlah Kewajiban Tidak Lancar

17.684.059.746

15.513.861.887 Jumlah Kewajiban

501.805.150.742

521.327.722.023 EKUITAS

Modal ditempatkan dan disetor penuh 40.000 saham, pada tahun 2016

dan 4.605.262.400 saham pada tahun 2017

14

20.000.000.000

460.526.240.000 Tambahan Modal disetor bersih

204.967.239.605 Saham di Setor Dimuka

330.000.000.000 Saldo laba

219.301.722.481

282.767.995.045 Jumlah Ekuitas

569.301.722.481

948.261.474.650 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

1.071.106.873.223

1.469.589.196.673

PT. HARTADINATA ABADI, Tbk

LAPORAN POSISI KEUANGAN

Per 30 Juni 2017

(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari

laporan keuangan secara keseluruhan

Modal saham - nilai nominal Rp 500.000 per saham pada tahun 2016,

dan Rp. 100,- per saham pada tahun 2017

Modal dasar - 40.000 saham pada tahun 2016 dan Modal dasar -

1.400.000.000. saham pada tahun 2017

(5)

(Dinyatakan dalam rupiah)

Catatan

30 Juni 2016

30 Juni 2017

PENDAPATAN

15 1.021.658.170.194

1.362.077.585.204

BEBAN POKOK PENDAPATAN

16

917.221.611.905 1.240.404.426.940

LABA KOTOR

104.436.558.289

121.673.158.264 BEBAN USAHA

Beban penjualan

17.a

4.597.461.766

6.313.337.424 Beban administrasi dan umum

17.b

2.411.116.216

5.664.541.775 Jumlah Beban usaha

7.008.577.982

11.977.879.199 LABA USAHA

97.427.980.307

109.695.279.065 PENDAPATAN/ (BEBAN) LAIN-LAIN

Pendapatan (Beban) lain-lain

18 (25.049.420.787)

(24.995.037.210)

Jumlah Beban Lain-lain

(25.049.420.787)

(24.995.037.210)

LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN

72.378.559.520

84.700.241.855 TAKSIRAN MANFAAT (BEBAN) PAJAK

Pajak kini

10.b

(18.167.602.750)

(21.233.969.291)

JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN

54.210.956.770

63.466.272.564 laporan keuangan secara keseluruhan

LAPORAN LABA RUGI

Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017

(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari

DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN

(6)

Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016) (Dinyatakan dalam rupiah)

Saldo 1 Januari 2016 20.000.000.000 - - 372.285.677.373 392.285.677.373

Laba bersih untuk Periode enam bulan yang

berakhir pada tanggal 30 Juni 2016 54.210.956.770 54.210.956.770 Saldo 30 Juni 2016 20.000.000.000 - - 426.496.634.143 446.496.634.143 Saldo 1 Januari 2016 20.000.000.000 - - 372.285.677.373 392.285.677.373

Penambahan setoran Modal melalui

Konversi utang pemegang saham - 5.461.000.000 - 5.461.000.000

Pembagian Deviden Saham 324.539.000.000 (324.539.000.000)

-Laba tahun berjalan 171.555.045.108 171.555.045.108 Saldo 31 Desember 2016 20.000.000.000 330.000.000.000 - 219.301.722.481 569.301.722.481 Saldo 1 Januari 2017 20.000.000.000 330.000.000.000 - 219.301.722.481 569.301.722.481

Penambahan setoran Modal melalui

Konversi utang pemegang saham 5.461.000.000 -5.461.000.000

-Pembagian Deviden Saham 324.539.000.000 -324.539.000.000

Penawaran Umum Perdana 110.526.240.000 204.967.239.605 - 315.493.479.605

Laba tahun berjalan - 63.466.272.564 63.466.272.564 Saldo 30 Juni 2017 460.526.240.000 - 204.967.239.605 282.767.995.045 948.261.474.650 PT. HARTADINATA ABADI, Tbk

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

Keterangan Modal Saham Tambahan Modal _{Disetor Bersih} Saldo Laba Total

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan.

(7)

LAPORAN ARUS KAS

Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017

(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)

(Dinyatakan dalam rupiah)

30 Juni 2016

30 Juni 2017

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Penerimaan dari pelanggan

959.610.417.346 1.320.290.374.608

Pembayaran untuk :

Pembayaran gaji dan tunjangan

(1.682.485.700)

(2.690.292.100)

Pembayaran kepada pemasok dan

Pembayaran diluar usaha

(922.544.790.435)

(1.299.329.726.552)

Kas diperoleh dari operasi

35.383.141.211

18.270.355.956 Penerimaan dari (pembayaran untuk) :

Pembayaran pajak

(20.862.367.950)

287.408.730 Pendapatan bunga

317.771.346 Pembayaran Bunga Bank

(25.217.734.787)

(25.308.360.249)

Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk)

aktivitas operasi

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Perolehan / penambahan aset tetap (Bersih)

-

(48.535.000)

Perolehan / penambahan deposito berjangka

-

-Arus kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas investasi

-

(48.535.000)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Penambahan / (pembayaran) utang Bank Jk. Pendek

-

-Peambahan setoran Modal Saham

-

315.493.479.605 Penambahan / (pembayaran) utang Bank Jk. Panjang

(4.077.000.000)

(2.718.000.000)

Arus kas diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas pendanaan

(4.077.000.000)

312.775.479.605 KENAIKAN / (PENURUNAN) KAS DAN BANK

(14.773.961.526)

306.294.120.387 Kas dan setara kas awal tahun - Perusahaan

22.049.505.134

21.071.062.095 SALDO AKHIR KAS DAN SETARA KAS

7.275.543.608

327.365.182.482 laporan keuangan secara keseluruhan

(6.432.824.218)

Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari

(10.696.961.526)

(8)

PT. HARTADINATA ABADI, Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)

(Dinyatakan dalam rupiah)

1. UMUM

a. Pendirian dan Informasi Umum

b. Susunan Dewan Komisaris dan Direksi

Dewan Komisaris

Komisaris Utama : Ferriyady Hartadinata Komisaris : Fendy Wijaya Komisaris Independen : Suprihadi Usman Dewan Direksi

Direktur Utama : Sandra Sunanto

Direktur : Ong Deny

Direktur : Cuncun Muliawan 2. KAS DAN SETARA KAS

30 Juni 2017 31 Desember 2016 Kas ;

Kas Rupiah ; 10.897.935.080 744.600.850 Jumlah Kas 10.897.935.080 744.600.850 Bank Rupiah ;

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 315.485.473.548 20.308.494.172 PT Bank Central Asia 981.773.854 17.967.073 Jumlah Bank 316.467.247.402 20.326.461.245 Jumlah Kas dan setara kas 327.365.182.482 21.071.062.095 Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan terakhir dengan Akta terakhir no. 36 tanggal 13 Maret 2017 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta tentang peningkatan Modal Dasar, modal yang ditempatkan serta modal yang disetor Perusahaan. Akta perubahan tersebut telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusan No. AHU- 0006270.AH.01.02. Tahun 2017, tanggal 14 Maret 2017.

Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar, Perseroan bergerak dalam bidang usaha Perindustrian dan Perdagangan.

PT Hartadinata Abadi ("Perusahaan") berdiri berdasarkan Akta Pendirian Nomor 11 tanggal 29 Maret 2004 yang dibuat oleh Notaris Mayasari Soegiharto, Sarjana Hukum, Notaris di Kabupaten Bandung . Akta pendirian perusahaan telah mendapatkan pengesahan berdasarkan Surat Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Nomor : C-17631 HT.01.01 Tahun 2004 tanggal 15 Juli 2004, serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 47 tanggal 14 Juni 2005, tambahan Berita Negara Republik Indonesia Tahun 2005.

Berdasarkan Akta no. 36 tanggal 13 Maret 2017 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta, susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan adalah sebagai berikut :

(9)

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2017 (Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2016)

3. PIUTANG

30 Juni 2017 31 Desember 2016 a. Piutang dagang ;

Piutang dagang Jawa Barat 442.407.513.588 419.173.704.247 Piutang dagang Luar Jawa Barat 198.934.017.978 188.486.647.843 Jumlah Piutang dagang 641.341.531.566 607.660.352.090 b. Piutang lain-lain ;

Piutang lain-lain 1.800.838.069 156.487.503 Jumlah Piutang lain-lain 1.800.838.069 156.487.503 Jumlah Piutang 643.142.369.635 607.816.839.593 Umur Piutang dagang dapat di kategorikan sebagai berikut :

- Kurang dari 30 hari 192.402.459.470 182.298.105.728 - 31 - 60 hari 389.935.651.192 369.457.494.274 - 61 - 90 hari 44.573.236.444 42.232.394.494 - Lebih dari 90 hari 7.610.348.202 7.210.677.374 Mengalami penurunan Nilai 6.819.836.258 6.461.680.556

Jumlah 641.341.531.566 607.660.352.425

4. PERSEDIAAN Akun ini terdiri dari :

30 Juni 2017 31 Desember 2016 Persediaan barang :

- Persediaan Barang Bahan Baku 121.142.060.017 118.837.118.022 - Persediaan Barang Pembantu 10.981.016.488 10.884.849.629 - Persediaan Barang Jadi 277.402.944.419 223.602.434.068 Jumlah Persediaan 409.526.020.924 353.324.401.718 5. BEBAN DIBAYAR DIMUKA

Akun ini terdiri dari :

30 Juni 2017 31 Desember 2016 Beban Asuransi Dibayar dimuka (Prepaid Insurance) 319.108.128 283.539.298

Uang Muka Pembelian 510.000.000

Uang Muka Pajak PPh 25 74.790.400

Jumlah 903.898.528 283.539.298 6. BIAYA EMISI DITANGGUHKAN

30 Juni 2017 31 Desember 2016 Biaya Emisi ditangguhkan - 3.307.419.847 Berdasarkan Peraturan No. VIII.G.7, Lampiran No. Kep-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 dan PSAK No 50 (Revisi 2014): "Instrumen keuangan: Penyajian". Biaya emisi saham yang dapat diatribusikan secara langsung dengan penawaran umum perdana saham Perusahaan seperti fee pendaftaran dan komisi lain yang ditetapkan, fee yang dibayarkan kepada penasehat hukum, akuntan dan penasehat profesional lain, biaya percetakan, dsb, ditangguhkan dan akan diakui sebagai pengurang dari akun "Tambahan Modal Disetor" pada ekuitas ketika penawaran umum tersebut telah efektif.

Sedangkan biaya-biaya lain yang tidak dapat diatribusikan secara langsung dengan penawaran umum tersebut ataupun biaya yang berkaitan dengan pencatatan saham di bursa efek atas saham yang sudah beredar, biaya yang berkaitan dengan dividen saham dan pemecahan nilai nominal saham, diakui sebagai beban pada saat terjadinya.

(10)

7. DEPOSITO BERJANGKA DIJAMINKAN Akun ini terdiri dari :

30 Juni 2017 31 Desember 2016 Deposito Berjangka yang dijaminkan 7.300.000.000 7.300.000.000

8 ASET TETAP

Nilai perolehan 31 Jan 2017 Penambahan Pengurangan 31 Jun 2017 Tanah 22.390.000.000 - - 22.390.000.000 Bangunan & Prasarana 32.948.836.584 - - 32.948.836.584 Peralatan kantor 284.567.500 48.535.000 - 333.102.500 Peralatan Mesin 78.935.137.327 - 78.935.137.327 Kendaraan 1.716.000.000 - - 1.716.000.000 Jumlah 136.274.541.411 48.535.000 - 136.323.076.411 Akumulasi penyusutan

Bangunan & Prasarana 9.314.047.379 823.720.915 - 10.137.768.294 Peralatan kantor 277.885.235 15.352.083 - 293.237.318 Peralatan Mesin 44.259.377.645 2.215.778.125 - 46.475.155.770 Kendaraan 947.375.000 107.250.000 - 1.054.625.000 Jumlah 54.798.685.259 3.162.101.123 - 57.960.786.382 Nilai buku 81.475.856.152 78.362.290.029

Nilai perolehan 31 Jan 2016 Penambahan Pengurangan 31 Des 2016 Tanah 22.390.000.000 - 22.390.000.000 Bangunan & Prasarana 32.948.836.584 - 32.948.836.584 Peralatan kantor 284.567.500 - - 284.567.500 Peralatan Mesin 78.935.137.327 78.935.137.327 Kendaraan 1.716.000.000 - - 1.716.000.000 Jumlah 136.274.541.411 - - 136.274.541.411 Akumulasi penyusutan

Bangunan & Prasarana 7.666.605.550 1.647.441.829 - 9.314.047.379 Peralatan kantor 255.512.655 22.372.580 - 277.885.235 Peralatan Mesin 39.740.171.395 4.519.206.250 44.259.377.645 Kendaraan 732.875.000 214.500.000 - 947.375.000 Jumlah 48.395.164.600 6.403.520.659 - 54.798.685.259 Nilai buku 87.879.376.811 81.475.856.152 30 Juni 2017 31 Desember 2016 Beban Pokok Penjualan 3.039.499.040 5.081.833.733 Beban Adiminstrasi & Umum 122.602.083 1.321.686.926

Jumlah 3.162.101.123 6.403.520.659

Penambahan akumulasi penyusutan disajikan sebagai beban (HPP) dalam laporan laba rugi sebagai berikut :

Akun ini seluruhnya merupakan deposito berjangka dalam mata uang rupiah yang ditempatkan pada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Deposito berjangka ini digunakan sebagai jaminanatas utang bank yang diperolehdari PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk, tingkat suku bunga Deposito berkisar sebesar 5,5% pertahun.

TAHUN 2017

(11)

8. HUTANG USAHA

Akun ini terdiri dari : 30 Juni 2017 31 Desember 2016

PT Bintang Saudara Jayakarta 314.128.081 43.644.000 Pihak ke III - Lainnya 384.093.132 -Jumlah 698.221.213 43.644.000

9. HUTANG BANK Akun ini terdiri dari :

30 Juni 2017 31 Desember 2016 Jangka Pendek :

a. PT Bank Mandiri (persero) Tbk - Kredit Modal Kerja 444.893.745.000 444.893.745.000

Jumlah 444.893.745.000 444.893.745.000

Jangka Panjang :

b. PT Bank Mandiri (persero) Tbk - Kredit Investasi 9.470.000.000 12.188.000.000 Jumlah 9.470.000.000 12.188.000.000 Jumlah Hutang Bank 454.363.745.000 457.081.745.000 10. HUTANG PERPAJAKAN

Akun ini terdiri dari : a. Utang Pajak

Utang Pajak yang masih harus di setor ke Kas Negara, dengan rincian sebagai berikut :

30 Juni 2017 31 Desember 2016 Pajak Penghasilan Pasal 21 (PPh 21) 45.759.542 49.808.580 Pajak Penghasilan Pasal 23 (PPh 23) 165.789.360

Pajak Penghasilan Pasal 25 (PPh 25) 21.233.969.291

Pajak Penghasilan Pasal 29 (PPh 29) 33.811.666.000 34.186.289.000 Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Keluaran 2.381.075.557 1.880.784.148 Jumlah 57.638.259.750 36.116.881.728 b. Estimasi pajak penghasilan badan

30 Juni 2017 31 Desember 2016 Laba sebelum estimasi beban Pajak penghasilan 84.700.241.855 127.275.276.972 Beda permanen :

- Pajak Penghasilan Karyawan 264.774.305 -- Iuran dan Sumbangan 72.353.000 -- Beban yg tdk dapat dikurangkan untuk tujuan Fiska - 1.648.829.331 - Beban Imbalan Pasca Kerja 547.802.141 -- Penghasilan Bunga Bank (350.132.535) (91.874.029)

Jumlah 534.796.911 1.556.955.302 Estimasi Laba (Rugi) Fiskal 85.235.038.766 128.832.232.274 Estimasi beban pajak penghasilan 21.308.759.691 31.818.819.293 Dikurangi :

- Pajak Penghasilan Pasal 25 (74.790.400) -Estimasi Pajak Kurang (lebih) bayar 21.233.969.291 31.818.819.293 Pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2016, akun ini merupakan utang usaha dalam mata uang Rupiah kepada PT Bintang Saudara Jayakarta, pihak ketiga, sehubungan dengan pembelian bahan baku persediaan.

Tidak ada bunga ataupun jaminan yang secara khusus diberikan oleh Perusahaan sehubungan dengan utang usaha di atas. Pembayaran utang usaha umumnya diselesaikan dalam 30 hari.

Rekonsiliasi antara Manfaat (beban) pajak penghasilan dan hasil perkalian laba (rugi) akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut :

(12)

c. Pajak Tangguhan 1.374.014.937 - - 1.374.014.937 Cadangan 1.615.420.138 - - 1.615.420.138 Jumlah 2.989.435.075 - - 2.989.435.075 11. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR

Biaya Bunga Yang Masih Harus Dibayar 1.017.020.773 1.168.097.793 Jasa Profesional yang Masih Harus dibayar 962.013.730 1.619.346.590 Biaya Listrik,Air & Telepon Yang Masih Harus dbayar 199.494.684 279.375.884 Jumlah 2.178.529.187 3.066.820.267 12 HUTANG LAIN-LAIN

Hutang Lain-lain 405.104.986 -Jumlah 405.104.986 -13. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA

30 Juni 2017 31 Desember 2016

Umur Pensiun Normal 55 tahun 55 tahun

Tingkat diskonto 8,35% p.a 8,35% p.a

Tingkat kenaikan Gaji 10% p.a 10% p.a

Tingkat Mortalitas TMI-II-2011 TMI-II-2011

30 Juni 2017 31 Desember 2016 Saldo Awal 5.496.059.746 4.369.911.984 Beban Jasa Kini 348.752.650 697.505.299 Beban Bunga 199.049.491 398.098.982 Kerugian (Keuntungan) aktuarial yang diakui pada komprehensif lain :

Dampak Asumsi perubahan asumsi Keuangan - (1.250.063.943) Dampak Penyesuaian pengalaman - 1.280.607.424 Saldo Akhir 6.043.861.887 5.496.059.746 Rincian beban imbalan kerja karyawan adalah sebagai berikut :

30 Juni 2017 31 Desember 2016 Beban Jasa Kini 348.752.650 697.505.299 Beban Bunga 199.049.491 398.098.982 Jumlah 547.802.141 1.095.604.281 Mutasi liabilitas imbalan pascakerja adalah sebagai berikut :

30 Juni 2017 31 Desember 2016 Saldo Awal 5.496.059.746 4.369.911.984 Beban imbalan

Pada tanggal 31 Desember 2016, Perusahaan mencatat liabilitas imbalan pascakerja berdasarkan perhitungan yang dilakukan oleh PT Sigma Prima Solusindo, aktuaris independen, dengan laporannya masing-masing tertanggal 16 Januari 2017 di mana menggunakan metode "Projected Unit Credit" dan asumsi-asumsi utama sebagai berikut:

Rekonsiliasi nilai kini dari liabilitas imbalan pascakerja pada awal dan akhir tahun adalah sebagai berikut:

Liabilities Imbalan Pasca Kerja

Dikreditkan ke Penghasilan Komprhenshif Lain Dikreditkan ke

Laba Rugi

Saldo Awal Saldo Akhir

30 Juni 2017

Penurunan nilai Piutang Usaha

(13)

14. MODAL SAHAM

Jumlah saham Prosentase Modal disetor (lembar) Kepemilikan (Rupiah) PT Terang Anugerah Abadi 3.362.530.000 73,01% 336.253.000.000 Fendy Wijaya 137.470.000 2,99% 13.747.000.000 Masyarakat 1.104.630.600 23,99% 110.463.060.000 ESA 631.800 0,01% 63.180.000 Jumlah 4.605.262.400 100% 460.526.240.000 15. PENJUALAN 30 Juni 2017 30 Juni 2016 Penjualan ; Grosir 1.244.125.993.222 917.336.654.435 Toko 117.826.591.983 104.321.515.759 Frenchise 125.000.000 -Jumlah 1.362.077.585.204 1.021.658.170.194

16. HARGA POKOK PENJUALAN

30 Juni 2017 30 Juni 2016 Harga pokok pendapatan;

Pemakaian Bahan Baku 1.282.632.494.415 913.871.771.469 Tenaga Kerja Langsung 7.432.828.837 1.325.847.500 Jumlah Beban Produksi Langsung 1.290.065.323.252 915.197.618.969 Penyusutan 3.039.499.040 3.147.249.040 Bahan Pembantu Lainnya 658.540.600 1.296.857.600 Listrik 342.087.400 675.148.300 Perbaikan & Pemeliharaan 99.487.000 312.587.400 Jumlah Beban Produksi Tidak Langsung 4.139.614.040 5.431.842.340 Jumlah Beban Produksi 1.294.204.937.292 920.629.461.309 Persediaan Barang Jadi

Saldo Awal 223.602.434.068 228.916.552.314 Saldo Akhir (277.402.944.419) (232.324.401.717) Harga Pokok Produksi 1.240.404.426.941 917.221.611.906 Berdasarkan Akta no. 36 tanggal 13 Maret 2017 yang dibuat oleh Leolin Jayayanti, Sarjana Hukum, Notaris di Jakarta, susunan Pemegang Saham Perseroan adalah sebagai berikut :

(14)

17. BEBAN USAHA

30 Juni 2017 30 Juni 2016 a. Beban penjualan

Komisi Penjualan 4.701.734.064 3.064.974.511 Promosi & Iklan 1.611.603.360 1.532.487.255 Jumlah 6.313.337.424 4.597.461.766 b. Beban administrasi dan umum

Uang Tebusan & Beban Pajak 384.357.205 23.586.400 Beban gaji, Upah & THR 2.479.463.100 1.682.485.700 Beban Jamsotek, Kesehatan 381.055.129 -Beban Imbalan Pasca Kerja 547.802.141 -Beban Tunjangan Uang Makan 144.510.900 265.359.800 Beban iuran & sumbangan & Entertaiment 169.628.800 12.750.000 Beban transportasi & Akomodasi dinas 347.020.640 143.675.800 Beban Pemeliharaan & Kebersihan Kantor 344.564.000

-Beban Keamanan 91.158.000

Beban penyusutan 122.602.083 119.294.116 Beban listrik, telepon dan air 84.968.500 101.107.000 Beban Asuransi 279.966.078 -Beban perlengkapan kantor 268.649.300 62.857.400 Beban Adm umum lainnya 18.795.900 -Jumlah Beban Administrasi & Umum 5.664.541.775 2.411.116.216 Jumlah Beban Usaha 11.977.879.199 7.008.577.982 18. PENGHASILAN & BEBAN LAIN-LAIN

30 Juni 2017 30 Juni 2016 Penghasilan bunga Bank 350.132.535 294.750.653 Pendapatan (Beban) Lain-lain diluar 613.190.505 439.053.495 Beban bunga Pinjaman - KMK & KI (25.958.360.249) (25.783.224.935)