SUMBER SUMBER DANA BANK
DAN
I. PENGERTIAN
•
Dana bank
adalah uang tunai yg dimiliki bank
ataupun aktiva lancar yang dikuasai bank dan
setiap waktu dapat diuangkan (Siamat,1993:84)
•
II. SUMBER DANA BANK
1. DANA PIHAK KESATU (DANA DARI MODAL BANK SENDIRI
•
Dalam neraca bank, tercantum dlm rekening modal
dan cadangan yg tercantum pd sisi pasiva (
liabilities
).
•
Beberapa pos dana modal sendiri:
a. Modal disetor
b. Agio saham
2. DANA PIHAK KEDUA (DANA PINJAMAN DARI PIHAK LUAR)
1. Call money
2. Pinjaman biasa antar bank
3. Pinjaman dari Lembaga Keuangan Bukan Bank (LKBB)
4. Pinjaman dari bank-bank luar negeri 5. Pinjaman dari Bank Sentral (BI)
3. DANA PIHAK KETIGA (DANA DARI MASYARAKAT)
• Merupakan dana terbesar dari seluruh dana yg dikelola
Bank (80% - 90%)
• Jenis-jenis dana dari masyarakat:
- Giro (Demand Deposit), jenisnya: * rekening atas nama perorangan
* rekening atas nama suatu badan usaha/ lembaga
* rekening bersama/gabungan - Deposito (Time Deposit)
II. MANAJEMEN BANK
• Manajemen bank = manajemen aktiva pasiva bank
(Banking Asset Liability Manajement)
Manajemen dana bank: Suatu proses pengelolaan
penghimpunan dana2 masyarakat kedalam bank dan
pengalokasian dana2 tsb bagi kepentingan bank dan
masyarakat pada umumnya serta pemupukannya secara optimal melalui penggerakan semua sumberdaya yg
Kegiatan manajemen dana bank:
* perencanaan
* pelaksanaan
* pengendalian terhadap penghimpunan dan
pengalokasian dari masyarakat
Pada neraca Bank: penghimpunan
sisi pasiva
(liability)
1. ALOKASI DANA BANK
• Bank perlu mempersiapkan strategi penempatan dana atau alokasi
dana berdasarkan rencana yg telah ditetapkan dengan tujuan: 1. Memperoleh tingkat profitabilitas yang tinggi/cukup
2. Mempertahankan kepercayaan masyarakat 3. Menjaga agar posisi likuiditas tetap aman.
Alokasi dana Bank (investasi dana bank) yg
terdapat pada sisi aktiva neraca bank dpt disalurkan dlm bentuk:
1. Non Earning Assets (aktiva yg tdk
menghasilkan), yg terdiri dr: cadangan primer
2. Earning assets (aktiva yg menghasilkan), terdiri dari: cadangan sekunder (secondary reserve), kredit yg diberikan (loanable funds) dan
investasi dana jangka panjang (penyertaan)
Dalam melakukan usaha penghimpunan dan pengalokasian dana, bank dpt menggunakan 2 pendekatan:
1. Pool of Funds Approach: dg melihat sumber dana dan penempatannya.
Diagram Pool of Funds Approach
Diagram Assets Allocation Approach
2. MANAJEMEN PERKREDITAN
Kredit merupakan penyediaan uang atau tagihan yg dpt dipersamakan dg itu, berdasarkan persetujuan atau
kesepakatan pinjam meminjam antara pihak bank dg
pihak lain yg mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi hutangnya setelah jangka waktu ttt dg pemberian bunga (UU No.10 th 1998 tentang Perbankan)
Manajemen perkreditan, merupakan suatu proses yg
A.Fungsi kredit dlm perekonomian, perdagangan &
keuangan
:
1. meningkatkan daya guna (Utility) dr uang
2. meningkatkan daya guna (Utility) dr barang
3. meningkatkan peredaran dan lalulintas barang
4. sebagai salah satu alat stabilisasi ekonomi
5. akan menimbulkan kegairahan berusaha masy.
6. sebagai jembatan untuk meningkatkan
pendapatan nasional
C. Jenis Kredit
a. jenis kredit menurut sifat penggunaan:
- Kredit konsumtif
- Kredit produktif
b. jenis kredit menurut keperluannya
- kredit produksi/eksploitasi
- kredit perdagangan
- kredit investasi
c. jenis kredit menurut jangka waktu
- Kredit jangka pendek
d. jenis kredit menurut jaminannya - kredit tanpa jaminan
- kredit dengan jaminan
D. Faktor-faktor dalam Penentuan Bunga Kredit
Bunga kredit adalah suatu jumlah ganti kerugian atau balas jasa atas penggunaan uang oleh nasabah.
Bunga mempunyai dua pengertian sesuai dengan peninjauannya:
Bagi Bank: bunga adalah suatu pendapatan atau suatu keuntungan atas peminjaman uang oleh pengusaha/nasabah
Bagi pengusaha: bunga dianggap sebagai ongkos produksi ataupun biaya modal
Faktor yang dipertimbangkan dalam penentuan bunga kredit adalah:
a. Total biaya dana (cost of fund)
b. Laba yg diinginkan
c. Cadangan resiko kredit macet
d. Biaya operasi e. Pajak
f. Keadaan ekonomi dan keuangan g. Tingkat resiko (degree of risk)
E. Konsep Penilaian Kredit
“Kegiatan untuk menilai keadaan calon debitur”
Beberapa faktor yg harus dipertimbangkan dlm penilaian kredit antara lain:
1. Prinsip-prinsip Perkreditan (Konsep 5C dan 7P)
“info mengenai itikad baik dan kemampuan memebayar nasabah”
B. Konsep 7P
2. Aspek-aspek Penilaian Kredit
a. Aspek umum dan manajemen b. Aspek Teknis
c. Aspek ekonomis dan komersial d. Aspek Finansial
e. Aspek Jaminan