PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP
RETURN ON
ASSET
(ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL
GO PUBLIC
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
RINDHA MANGGIASIH
2010210326
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP
RETURN ON
ASSET
(ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL
GO PUBLIC
Diajukan oleh :
RINDHA MANGGIASIH NIM : 2010210326
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing, Tanggal : 11 Agustus 2014
SKRIPSI
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP
RETURN ON
ASSET
(ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL
GO PUBLIC
Disusun oleh :
RINDHA MANGGIASIH NIM : 2010210326
Dipertahankan di depan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
pada tanggal 22 Agustus 2014
Tim Penguji
Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M.
Sekretaris : Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si.
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : Rindha Manggiasih
Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 28 Juni 1992
N.I.M : 2010210326
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Strata 1
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public.
Disetujui dan diterima baik oleh :
Ketua Program Studi S1 Manajemen, Dosen Pembimbing, Tanggal : 11 Agustus 2014 Tanggal : 11 Agustus 2014
MO
TTO
HIDUP adalah PROSES
HIDUP adalah BELAJAR
tanpa ada batas UMUR
tanpa ada kata TUA
JATUH, berdiri lagi ...
KALAH, mencoba lagi ...
GAGAL, bangkit lagi ...
“NEVER GIVE UP”
sampai ALLAH berkata :
PERSEMBAHAN
Dengan perjuangan yang sangat keras dan sekuat tenaga untuk menyelesaikan skripsi ini, dan tak luput dari doa serta dukungan orang-orang terkasih. Maka skripsi ini saya persembahkan kepada :
Allah SWT thanks God atas berkat dan rahmat yang engkau berikan kepada hambamu ini, hamba dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik dan tepat waktu. Syukur Alhamdulillah tak henti-hentinya hamba ucapkan. Karena setiap doa yang hamba panjatkan, engkau selalu mendengar dan mengabulkannya.
Special thanks for my parents “Hj. Rini Listiowati & Ir. H. Hidayat Martoutomo”. Ma.. Pa.. You’re the best parents who i have. Thanks for
always give me support and prayers of blessing for this essay until finish. May be this is the one of the results to be able to make you proud. I love you mama papa.
My Brother “Kreshna Aditya, S.Psi” dan Kakak Iparku “Siti Fathrinisa
Khasanah, S.Psi., M.Psi”. Meskipun tinggal berjauhan tapi gak lupa ngasih
doa dan dukungannya buat adek walaupun hanya sekedar lewat BBM atau Telephone. I’m proud of you my brother, you’re my motivation to be like you.
Donny Andriawan Nurtjahjo, S.E. Meskipun sama-sama sibuknya karena skripsi tapi gak lupa juga buat sama-sama saling memberi dukungan dan selalu ada disaat aku butuh bantuan bagaikan superman. Thanks love for you’re support and prayers of blessing for this essay until finish. Mari kita berjuang demi masa depan .
Pak Iwan Selaku staff akademik yang bertugas menyusun jadwal maju sidang para mahasiswa. Terima kasih buanyak Pak Iwan dari Sidang Proposal sampai Sidang Skripsi selalu mengusahakan saya untuk maju tepat waktu bahkan sampek kepepet karena dosbing harus ke luar negeri. Thanks a lot Bapak.
Untuk temen-temen seperjuangan “Tiya Pritamarini, S.E (Jinong), Melyca Susanti, S.E (Juragan pulsa kukut), Wahyu Dyah Meisaputri, S.E (Juwet), Seteffi Nelvis Rebecca, S.E (Gendut), Yulia Hokugi Susanti (Ugik), Nih yang udah lulus duluan (Silvania M A Lopes, S.E (Silia), Tika Ariani, S.E, and Dinda Manggar Andhika, S.E), lanjut lagi Sholichah, S.E (Bekcol), Tsamrotul Abidah, S.E (Bida), Dina Anggraini, S.E, Shinta Auliya, S.E, Eka Dwi Purwanti, S.E, Riska Meilana, S.E (Cika), Temen satu bimbingan yang suka ngajarin plus ngasih bantuan Mas Foni Agus Arista, S.E dan temen-temen lainnya yang satu bimbingan maupun satu angkatan 2010”.
Susah seneng kita berjuang demi skripsi dan akhirnya mendapatkan gelar SARJANA EKONOMI, Alhamdulillah dan semoga kita sukses kedepannya, Aamiin .. (Bakalan kangen buwangeeet dengan sebutan JIPI)
KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan puji syukur kehadiran Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan lindungan dan limpahan rahmat-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “PENGARUH RISIKO USAHA
TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL GO PUBLIC”. Pada kesempatan kali ini, penulis ingin
mengucapkan terima kasih kepada :
1. Ibu Hj. Anggraeni, SE.,M.Si selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu dan tenaganya dengan sabar untuk memberikan bimbingan, masukan dan arahan kepada penulis dari awal sampai dengan terselesaikannya skripsi ini. banyak membantu saya dari awal kuliah sampai sekarang, memberikan bimbingan dan pengarahan selama menjadi mahasiswa di Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DI UJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ... viii
1.4 Manfaat Penelitian ... 14
1.5 Sistematika Penulisan ... 15
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Peneliti Terdahulu ... 17
2.2 Landasan Teori ... 21
2.3 Kerangka Pemikiran ... 37
2.4 Hipotesis Penelitian ... 38
BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian ... 39
3.2 Batasan Penelitian ... 40
3.3 Identifikasi Variabel ... 40
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 41
3.5 Populasi Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel ... 43
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 45
3.7 Teknik Analisis Data ... 45
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 52
4.2 Analisis Data ... 61
BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan ... 109
5.2 Keterbatasan penelitian ... 113
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1 : Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Go
Public Tahun 2010-2013 (dalam presentase) ... 2
Tabel 2.1 :Persamaan dan Perbedaan Antara Peneliti Terdahulu Dengan Penelitian Saat Ini ... 21
Tabel 3.1 :Populasi Penelitian Bank Umum Swasta Nasional Go Public Berdasarkan Total Asset per Triwulan IV Tahun 2013 ... 44
Tabel 3.2 : Sampel Penelitian Bank Umum Swasta Nasional Go Public Berdasarkan Total Asset per Triwulan IV Tahun 2013 ... 45
Tabel 4.1 : Posisi LDR Sampel Penelitian (dalam presentase) ... 62
Tabel 4.2 : Posisi IPR Sampel Penelitian (dalam presentase) ... 64
Tabel 4.3 : Posisi NPL Sampel Penelitian (dalam presentase) ... 66
Tabel 4.4 : Posisi APB Sampel Penelitian (dalam presentase) ... 67
Tabel 4.5 : Posisi IRR Sampel Penelitian (dalam presentase) ... 69
Tabel 4.6 : Posisi PDN Sampel Penelitian (dalam presentase) ... 71
Tabel 4.7 : Posisi BOPO Sampel Penelitian (dalam presentase) ... 72
Tabel 4.8 : Posisi ROA Sampel Penelitian (dalam presentase) ... 73
Tabel 4.9 : Hasil Perhitungan Analisis Regresi ... 75
Tabel 4.10 : Hasil Analisis Uji t ... 82
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1: Kerangka Pemikiran ... 37
Gambar 3.1: Daerah Penerimaan Penolakan H0 Uji F ... 47
Gambar 3.2: Daerah Penerimaan Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan ... 49
Gambar 3.3: Daerah Penerimaan Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri ... 50
Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan H0 dan Penolakan H0 Uji t Dua Sisi ... 50
Gambar 4.1: Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F ... 79
Gambar 4.2: Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t LDR (X1) ... 83
Gambar 4.3: Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t IPR (X2) ... 83
Gambar 4.4: Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t NPL (X3) ... 84
Gambar 4.5: Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t APB (X4) ... 85
Gambar 4.6: Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t IRR (X5) ... 85
Gambar 4.7: Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t PDN (X6) ... 86
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR) Lampiran 2 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR) Lampiran 3 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 4 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 5 : Perhitungan Interest Rate Ratio (IRR)
Lampiran 6 : Perhitungan Posisi Devisa Netto (PDN)
Lampiran 7 : Perhitungan Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO)
Lampiran 8 : Perhitungan Return On Asset (ROA) Lampiran 9 : Tabel SPSS
Lampiran 10: Output SPSS Lampiran 11: Tabel F Lampiran 12: Tabel t Lampiran 13 : BI Rate
THE INFLUENCE OF BUSINESS RISK TOWARD RETURN ON ASSET (ROA) ON GO PUBLICPRIVATE NATIONAL BANKS
ABSTRACT
The purpose of the research is to determine where variable LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, dan BOPO are simultaneously or partially have significant toward ROA on Go Public Private National Banks.
Sampel in this research are four banks, namely : Bank Danamon Indonesia, Bank International Indonesia, Bank OCBC NISP, and Bank Pan Indonesia (Panin Bank). Data and collecting method in this research is the secondary data which is taken from financial report on Go Public Private National Banks started from the first quarter until fourth quarter, period of 2010 until 2013. The technique of data analyzing in this research is descriptive analyze and using analyze double linear regression.
The result of research shows that LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, and BOPO have significant influence simultaneously to ROA on Go Public Private National Banks. LDR, IPR, PDN partially have negative unsignificant influence toward ROA in national private go public banks. NPL, IRR partially have positive unsignificant influence toward ROA on go public private national banks. APB and BOPO partially have negative significant influence toward ROA on go public private national banks. The most dominant effect on the ROA is BOPO.
