SKEMA PPh 22 (Bukan Pemungut)

(1)

SKEMA IMPOR – EKSPOR BUKTI PUNGUT / SURAT SETORAN PAJAK PPH MASA PASAL 22

No. Nama Field Tipe Data Panjang

Maks. Null / NotNull Nilai-nilai Yang Diizinkan Keterangan

1 Kode Formulir Input SSP Char 30 Not Null  Kode Formulir Input SSP:

1. PPh22Impor (Form input SSP Pasal 22 Impor) 2. PPh22MigasFinal (Form input SSP Migas

Final)

3. PPh22MigasTdkFinal (Form input SSP Migas Tidak Final)

4. PPh22ImporDbyrSdr (Form input SSP Pasal 22 Impor Yang Dibayar Sendiri

2 Masa Pajak Number 2 Not Null 1; 2; 3; 4; 5; 6; 7; 8; 9; 10; 11; 12 Kode Bulan Pemungutan

3 Tahun Pajak Number 4 Not Null @@@@ Tahun Pemungutan, Contoh: 2003

4 Pembetulan Number 2 Not Null @@ Kode Pembetulan, Contoh: 1

5 NPWP WP Pemungut Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) NPWP WP Pemungut

6 Nama WP Pemungut Char 50 Not Null Nama WP Pemungut

7 Alamat WP Pemungut Char 255 Not Null Alamat WP Pemungut

8 NTTP Pada SSP Number 16 Not Null Nomor NTTP Pada SSP PPh Masa Pasal 22, contoh:

0000000000000000, 0948576284523196 9 Tanggal Pembayaran SSP Date - Not Null DD/MM/YYYY Contoh: 23/12/2003 (Baca: 23 Desember 2003)

10 Nama Penjualan Produk Char 50 Not Null Nama Penjualan Produk Pada Form Input SSP Migas oleh Pertamina/BU selain Pertamina

11 - - - -

-12 - - - -

-13 - - - -

-14 Jumlah Penjualan Bruto Form Input

SSP PPh Masa Pasal 22 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) Jumlah Penjualan Bruto Form Input SSP PPh Masa Pasal 22(Form Input SSP Migas, Form Input SSP Atas Impor, dan Form Input SSP Impor Yang Dibayar Sendiri)

15 - - -

-16 PPh Yang Dipungut 1 Number 15 Not Null Semua Angka (0 – 9) PPh Yang Dipungut Pada SSP PPh Masa Pasal 22 (Form Input SSP Migas, Form Input SSP Atas Impor, dan Form Input SSP Impor Yang Dibayar Sendiri)

17 - - -

-18 - - -

-19 - - -

-20 - - -

-21 - - -

(2)

-23 - - -

-24 - - -

-25 - - -

-26 - - -

-27 - - -

-28 - - -

-29 - - -

-30 - - -

-31 - - -

-32 - - -

-33 - - -

-34 - - -

-35 - - -

-36 - - -

-37 - - -

-38 - - -

-39 Invoice / Keterangan / Nomor PIB Char 100 Allow Null Invoice Pada Form Input SSP Migas Pasal 22 / Keterangan Pada Form Input SSP Pasal 22 Impor / Nomor PIB Pada Form Input SSP Impor Yang Dibayar Sendiri (Harus Diisi)

Catatan Penting:

1.

Menu Impor Bukti Pungut adalah untuk mengimpor data bukti pungut dari sistem yang telah dimiliki oleh Wajib Pajak dengan menyesuaikan struktur data seperti diatas.

2.

Data yang akan diimpor Tidak Boleh memiliki tanda Kutip (‘), contoh: jum’at, ma’af, dan lain-lain

3.

Pada saat Impor To Database maka data WP Transaksi yang memiliki NPWP ataupun yang tidak memiliki NPWP (Nihil) otomatis masuk ke Database Tabel WP.

4.

Jika data pada file yang akan diimpor terdapat dua atau lebih Nomor Bukti Pungut yang sama, maka hanya nomor bukti Pungut yang pertama (yang letak barisnya paling awal pada file yang akan diimpor) yang dapat masuk ke Database Bukti Pungut, selebihnya ditolak masuk ke Database Bukti Pungut.

5.

Format Data yang dikenal adalah Format TXT: format file Text (.TXT) dan Format CSV: format file Comma Separator Values (.CSV). Data bukti Pungut yang akan diimpor pada kedua format file TXT atau CSV harus memiliki panjang/lebar data yang sama seperti struktur impor di atas (yaitu 39 kolom data) dan menggunakan tanda (;) sebagai pemisah antar kolom datanya.

6.

Jika mebuat data di Excel maka waktu save adalah memakai data format CSV (comma delimeted).

7.

Kode Formulir Input SSP yang merupakan formulir tambahan yang digunakan aplikasi eSPT PPh Masa 2.0 untuk proses Update/Posting Otomatis, yaitu:

 PPh22Impor = Form Input SSP PPh Pasal 22 Impor

 PPh22MigasFinal = Form Input SSP Migas Final Oleh Pertamina/Badan Usaha Selain Pertamina (SPBU/Agen/Penyalur)

 PPh22MigasTdkFinal = Form Input SSP Migas Tidak Final Oleh Pertamina/Badan Usaha Selain Pertamina (Pihak Lain)