Pengawasan dan Pemeriksaan oleh BPK

(1)

PELAKSANAAN PENGAWASAN

REGULER

I.Penentuan obrik – oleh pimpinan

II.Persiapan

- monitoring – observasi,

perbandingan

-Penelaahan – aktivitas obrik

-Pembentukan tim

-Tim membuat renprik (PKP),

menyiapkan blanko

(2)

III. PELAKSANAAN

-Pertemuan awal dg pimp obrik

-Mempelajari data

-Mengevaluasi pengendalian sistem /

manajemen obrik

-Pengujian lapangan

-Melakukan pemeriksaan :

register, buku,

(3)

IV. PEMBUATAN LEMBAR TEMUAN &

KONTRAK KINERJA.

1. Seluruh temuan dari masinbg-masing

bidang pemeriksaan dituangkan

dalam

lembar temuan.

2. Lembar temuan berisi : kondisi,

kriteria, sebab, akibat dan

rekomendasi / saran tindak lanjut.

3. Lembar temuan

dari semua bidang

dikumpulkan menjadi satu, diberi

cover sheet dan diberi judul

Kertas

Kerja Pemeriksaan (KKP).

(4)

• _{TIPS :}

Dalam menemukan dan membuat temuan,

diperlukan kemampuan ttg :

- Teknis : terkait dg penguasaan teknis

judisial / hkm acara (panggilan,

penundaan sidang, relas).

- Manajerial : terkait dg pelaksanaan tugas

(pembagian perkara, alur berkas, dll)

- Adminstrasi : pengisian register,

pelaporan perkara.

- Tata cara penulisan (effisien, tepat

(5)

• _{V. EKSPOS / KLARIFIKASI}

• _{Ekspos / klarifikasi dilakukan dlm}

pertemuan lengkap dg acara :

• _{paparan temuan oleh masing-masing}

pemeriksa bidang

• _{petunjuk-petunjuk dari Ketua Tim}

• _{Terhadap temuan obrik /penanggung}

(6)

• _{Dlm hal ada temuan yg masih bisa}

diperbaiki tapi utk itu perlu jangka waktu, dibuat kontrak kinerja, yang berisi janji dari penanggung jawab bidang / unit kegiatan untuk memperbaiki temuan dlm jangka waktu tertentu (kalau perlu diminta utk

menyatakan kesediannya diberi sanksi bila tdk ditepati, mis pemotongan remunerasi

sekian persen utk setiap hari keterlambatan)

• _{Ketua diberi kesempatan utk menanggapi}

hasil pemeriksaan secara keseluruhan.

• _{Kopi lembar temuan dan kontrak kinerja}

(7)

VI. PEMBUATAN LAPORAN HASIL

PEMERIKSAAN

Paling lambat 7 hari sesudah pemeriksaan

Sistematika LHP :

Bab I : Pendahuluan. :

-Dasar pemeriksaan

-Susunan tim

-Penentuan obrik

(8)

II. URAIAN HASIL PEMERIKSAN Berisi

•_{uraian temuan perbidang beresumber pada}

lembar namun dalam bentuk narasi yg

runtut (tidak lagi dlm format seperti lembar temuan)

•_{Analisis yg berbasis pd kondisi dan kriteria}

utk masing-masing bidang. (misalnya ttg kesalahan pemahaman pemanggilan yg terjadi berulang-ulang mengindikasikan kemampuan jurusita yg tidak memadai) (Tips : diperlukan kemampuan utk

(9)

III. KESIMPULAN :

Berisi :

• _{ringkasan hasil pemeriksaan secara}

menyeluruh (tidak parsial) dan penilaian

pemeriksa terhadap kinerja / pelaksanaan

tugas dlm obrik dg berbasis pd

kepatuhan pd peraturan perundangan,

Hukum acara BUKU MERAH BUKU HITAM,

SOP dan pedoman lainnya.

(10)

PROSEDURE PENANGANAN PENGADUAN

I. PENCATATAN PENGADUAN

-pengaduan dicatat pada agenda surat

masuk (ADK)

-Diteruskan dan dicatat pd register

pengaduan.

II.PENELAAHAN

• _{Pengaduan ditelaah utk menentukan}

(11)

• _{Menentukan prioritas pengaduan}

• _{Pengelompokan jenismpengaduan.}

III. PENYALURAN

• _{Dari pencatatab sampai ke tangan}

pemeriksa harus jelas

IV. PENUNJUKAN / PEMBENTUKAN TIM :

• _{Penunjukan oleh Ketua / Wakil,}

(12)

V. SURVEY PENDAHULUAN

•_{Dilakukan oleh Tim Pemeriksa meliputi :}

pengumpulan data, penelitian identitas Pelapor, trsck record pihak yg diaukuan.

VI. MENYUSUN RENCANA PEMERIKSAAN (PKP) :

•_{Waktu dilaksanakannya pemeriksaan}

•_{Penentuan tempat pemerisaan (usahakan di}

tempat netral)

•_{Menentukan siapa yg diperiksa dan}

(13)

• _{Daftar pertanyaan utk masing-masing yg}

akan diperiksa

• _{Data dan dokumen yang diperlukan.}

(PKP ini diberi cover sheet dg judul : PROGRAM KERJA PEMERIKSAAN)

VII. PELAKSAAN PEMERIKSAAN 1.Memeriksa Pengadu :

- Identitas

- Relevansi kepentingan pengadu

(14)

2. Memeriksa pihak lain yg terkait

(TERKSAIT)

• _{Pihak ini bisa diajukan oleh Pengadu utk}

menguatkan materi pengaduannya

maupun atas inisiatif Tim Pemeriksa utk

kepentingan melakukan konfirmasi

maupun klarifikasi mengenai pengaduan.

3. Memeriksa yang diakukan

• _Identitas

• _{Riwayat hidup}

(15)

4. Memeriksa pihak lain (terkait) yg

diajukan oleh Terlapor

5. Memeriksa surat-surat / dokumen yg

berkaitan

6. Mengkonfrontir Pengadu dg yg

diadukan (bilamana dirasa sangat

diperlukan)

(16)

VIII. PROSES PEMBUKTIAN

A. Konfirmasi : kegiatan utk mendapatkan

penegasan ttg keberadaan pihak yg

diadukan dan masalah yg diadukan :

a.Mengidentifikasi pihak yg diadukan

b.melakukan komunikasi dg pimpinan

instansi pihak yg diadukan.

c.Mencari informasi tambahan dari sumber

lainatas permasalahan yg diadukan

(17)

Untuk setiap pihak yg diperiksa dibuatkan

Berita Acara Pemeriksaan yg ditanda tangani oleh Yg diperiksa, Tim Pemeriksa dan

Sekretaris Tim.

Dibuat berapa rangkap sesuai kebutuhan.

Kepada yg diperiksa boleh diberikan kopinya. Yakinkan bahwa sebelum yang diperiksa

menandatangani Berita Acara, ia sudah

membaca dengan teliti dan ia menyatakan persetujuannya.

Kumpulan Berita Acara disatukan dan diberi sheet cover dengan judul : KERTAS KERJA

(18)

Dari hasil konfirmasi ini bisa disimpulkan

tentang perlu tidaknya dilakukan

pemeriksaan yg lebih mendalam /

investigasi.

B. Klarifikasi : proses penjernihan atau

kegiatan yg berupa memberikan

penjelasan mengenai permasalahan

yang diadukan pada proporsi yg

(19)

C. PENELITIAN / PEMERIKSAAN /

INVESTIGASI:

• _{Kegiatan ini ditujukan untuk}

memperoleh bukti fisik, bukti

dokumenter, bukti lisan, bukti

perhtungan, bukti dari ahli , dll

(20)

TIPS :

Dalam melakukan pemeriksaan hendaknya : a.Menjaga sopan santun,

b.Tidak emosional (marah marah, membentak, merendahkan)

c.Menjadi pendengar yg baik (jangan ajak yg diperiksa utk berdiskusi). Diskusi / nasihat bisa dilakukan sesudah pemeriksaan

(21)

IX. PEMBUATAN LAPORAN HASIL

PEMERIKSAAN

BAB I : PENDAHULUAN :

• _{Dasar Pemeriksaan (surat Tugas)}

• _{Susunan Tim Pemeriksa}

• _{Sasaran pemeriksaan}

• _{Jangka waktu pemeriksaan.}

• _{Nomor dan tanggal surat pengaduan}

• _{Isi singkat pengaduan}

(22)

BAB II : URAIAN PEMERIKSAAN

A. Fakta / Data / informasi yang

diperoleh dari pemeriksaan

• _{Resume keterangan yg diperiksa}

• _{Dokumen yg diperoleh / diajukan}

B. Analisa :

• _{Mengkontruksikan fakta kedalam}

(23)

BAB III : KESIMPULAN DAN REKOMENDASI

A.Kesimpulan :

• _{Ringkasan tentang terbuktinya perbuatan}

dari Terlapor

• _{Norma yg dilanggar oleh Terlapor berikut}

ancamannya.

B. Rekomendasi :

Berdasarkan pernyataan terbuktinya

pelanggaran yg dilakukan oleh Terlapor,

hukuman / tindakan apa yg

direkomendasikan oleh Tim utk dijatuhkan

kepada Terlapor, kalau perlu disertai

(24)

PEMBUNDELAN

• _{PKP dibundel sendiri}

• _{LHP dan KKP menjadi satu. LHP di atas}

KKP di bawah

………..

(25)

Di lingkungan BAWAS ada tradisi Bab III Kesimpulan dan Rekomendasi dikopi lalu ditaruh di atas.

Pengalaman saya, Bab III Kesimpulan dan

Rekomendasi di kopi lalu di ganti judul menjadi RESUME HASIL PEMERIKSAAN dg diberi narasi : Pada tgl ….. sd ……. Berdasarkan Surat Tugas dari Ka Bawas No t……. Tgl ….., Tim Pemeriksa Bawas yg terdiri dari ……. Telah melakukan

pemeriksaan terhadap Terlapor bernama