i
MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL
KEPADA NASABAH DI BANK SYARIAH MANDIRI
CABANG PALANGKARAYA
SKRIPSI
Diajukan untuk Melengkapi dan Memenuhi Persyaratan Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Syariah
Disusun Oleh:
E R L I A N I
NIM. 060 212 0021
SEKOLAH TINGGI AGAMA ISLAM NEGERI PALANGKARAYA
JURUSAN SYARIAH PRODI EKONOMI SYARIAH (ESY)
ii
PERSETUJUAN SKRIPSI
JUDUL : MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL
KEPADA NASABAH DI BANK SYARIAH
MANDIRI CABANG PALANGKARAYA
NAMA : E R L I A N I
NIM : 060 212 0021
JURUSAN : SYARIAH
PROGRAM STUDI : EKONOMI SYARIAH (ESY)
JENJANG : STRATA SATU (S-1)
Palangka Raya, Mei 2012 Pembimbing I,
DR. MUHAMMAD, M. Ag. NIP. 19710524 200003 1 003
Pembimbing II,
ABDUL KHAIR, SH., MH. NIP. 19681201 200003 1 003
Mengetahui, Ketua Jurusan Syariah,
MUNIB, M. Ag. NIP. 19600907 199003 1 002
Ketua Prodi Ekonomi Syariah,
iii
Palangka Raya, Mei 2012 NOTA DINAS
Hal : Mohon dimunaqasyahkan Skripsi Saudari Erliani
Assalamu’alaikum Wr. Wb.
Setelah membaca, memeriksa dan mengadakan perbaikan seperlunya, maka kami berpendapat bahwa skripsi saudari:
N a m a : E R L I A N I N I M : 060 212 0021
Judul : MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL
KEPADA NASABAH DI BANK SYARIAH
MANDIRI CABANG PALANGKARAYA
Sudah dapat dimunaqasyahkan untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Islam (S.EI) pada Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri (STAIN) Palangka Raya.
Demikian atas perhatiannya diucapkan terima kasih. Wassalamu’alaikum Wr. Wb.
Mengetahui, Pembimbing I,
DR. MUHAMMAD, M. Ag. NIP. 19710524 200003 1 003
Pembimbing II,
iv
PENGESAHAN
Skripsi yang berjudul MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI
HASIL KEPADA NASABAH DI BANK SYARIAH MANDIRI CABANG
PALANGKARAYA oleh ERLIANI NIM 060 212 0021 telah dimunaqasyahkan
oleh TIM Munaqasyah Skripsi Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri (STAIN) Palangka Raya.
Hari : senin
Tanggal : 18 Juni 2010
yang dinyatakan telah LULUS
Palangka Raya, 18 Juni 2012
Tim Penguji:
1. M. Zainal Arifin, M. Hum
Ketua Sidang/Penguji (……….)
2. Munib, M.Ag
Penguji I (……….)
3. Dr. Muhammad, M.Ag
Penguji II (……….)
4. Abdul khair, MH
Sekretaris (……….)
Ketua STAIN Palangka Raya
v
MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL KEPADA NASABAH
DI BANK SYARIAH MANDIRI CABANG PALANGKARAYA
ABSTRAK
Kata kunci: manajemen, distribusi, bagi hasil, dan nasabah
Manajemen lembaga keuangan membantu untuk meningkatkan efisiensi dan transparansi pasar, sangat penting dalam mempromosikan stabilitas sistem keuangan. Penelitian ini memfokuskan pada studi terhadap penerapan konsep manajemen distribusi bagi hasil. Karakteristik dari Bank Syariah adalah pembagian imbalan kepada nasabah dari hasil usaha yang dilakukan oleh Bank sebagai pengelola dana. Permasalahan yang diangkat dalam penelitian ini adalah tentang (1) Bagaimana proses distribusi profit bagi hasil pada Bank Syariah Mandiri Cabang Palangka Raya?, (2) Faktor-faktor yang mempengaruhi manajemen distribusi profit bagi hasil pada Bank Syariah Mandiri Cabang Palangka Raya.
Jenis penelitian ini mengunakan pendekatan kualitatif deskriptif. Pengumpulan data dilakukan dengan menggunakan teknik wawancara, observasi dan dokumentasi untuk mengungkap data berupa keterangan tentang manajemen distribusi bagi hasil. Adapun subjek penelitian adalah bidang yang menangani program distribusi profit bagi hasil tersebut untuk dapat memberikan data inti atau menjadi sumber data primer. Pengabsahan data dilakukan melalui triangulasi data. Selanjutnya data diolah dan dianalisis dengan beberapa tahapan yaitu Data Collection (pengumpulan data), Data Reduction (pengurangan data), Data Display (penyajian data), dan Conclusion Drawing/verifikasi (penarikan kesimpulan).
vi
THE MANAGEMENT DISTRIBUTION OF PROFIT SHARING TO CUSTOMER IN BANK SYARIAH MANDIRI BRANCH OF
PALANGKA RAYA
ABSTRACT
Keywords: management, distribution, profit quotient, and customers
The role of management of financial institution helps to increase the market efficiency and transparency, The is very important in promotion the stability of financial system. The study focuses on the implementation of concept of profit sharing. The characteristics of Syariah Banks are the distribution of profit to customers as the result of business conducted by the Banks as the fund organizer. The problems of the study were (1) Haw is the process of profit sharing in the Syariah Mandiri Bank of Palangka Raya? And (2) what are factors contribute to management of profit sharing in the Syariah Mandiri Bank of Palangka Raya?
vii
PERNYATAAN ORISINALITAS
Dengan ini saya menyatakan bahwa Skripsi dengan judul MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL KEPADA NASABAH
DI BANK SYARIAH MANDIRI CABANG PALANGKARAYA, adalah benar
karya saya sendiri dan bukan hasil penciplakan dari karya orang kain dengan cara yang tidak sesuai dengan etika keilmuan.
Jika dikemudian hari ditemukan adanya pelanggaran maka saya siap menanggung risiko atau sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Palangka Raya, Mei 2012 Yang Membuat Pernyataan
viii
Alhamdulillahirabbil a’lamin penulis panjatkan puji dan syukur kepada Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan penyusunan skripsi ini. Dan shalawat serta salam semoga selalu dilimpahkan kepada Rasulullah Shalallahu’alaihi wassalam, keluarga beliau, sahabat serta orang-orang yang mengikuti beliau hingga hari akhir.
Adapun skripsi ini dengan judul “MANAJEMEN DISTRIBUSI PROFIT BAGI HASIL KEPADA NASABAH DI BANK SYARIAH MANDIRI CABANG PALANGKARAYA”, sebagai salah satu syarat untuk mencapai gelar Sarjana Ekonomi Islam Jurusan Syariah di STAIN Palangka Raya. Penulis menyadari bahwa masih banyak kekurangan dalam penyelesaian skripsi ini, disebabkan keterbatasan ilmu yang dimiliki, akhirnya penulis dapat menyelesaikan skripsi ini. Untuk itu penulis memohon maaf, kritik serta saran yang membangun dari seluruh pihak untuk membantu dan memotivasi penulis agar lebih baik di masa yang akan datang. Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat serta sumbangsih wawasan dan pemikiran bagi seluruh pihak yang membacanya.
Pada kesempatan ini penulis menyampaikan terima kasih kepada semua pihak yang telah membantu baik secara langsung maupun tidak langsung sehingga selesainya skripsi ini, yaitu:
1. Bapak DR. H. Khairil Anwar, M. Ag, selaku Ketua STAIN Palangka Raya;
ix
2. Bapak DR. Muhammad, M. Ag. selaku pembimbing I dan Bapak Abdul Khair, SH., MH., selaku pembimbing II. Semoga Allah SWT membalas
kemurahan hati keduanya, karena telah meluangkan waktu bagi penulis dalam proses pembimbingan skripsi ini hingga selesai;
3. Bapak Munib, M. Ag, selaku Ketua Jurusan Syari’ah STAIN Palangka Raya yang selalu memberikan dukungan serta motivasinya;
4. Segenap dosen pengajar penulis yang tidak dapat disebutkan satu persatu terima kasih atas sumbangsih ilmu dan pemikirannya selama masa pembelajaran;
5. Pimpinan dan seluruh staf perpustakaan yang banyak membantu dan meminjamkan buku-buku referensi kepada penulis dan seluruh civitas akademika STAIN Palangka Raya yang tidak dapat disebutkan satu-persatu; 6. Kedua orang tuaku yaitu Ayahanda H. Abdul Jalil dan ibunda Hj. Kurnah,
yang selalu memberikan do’a serta kontribusi yang tak terhingga, baik yang terlihat maupun yang tidak terlihat. Demikian pula kepada seluruh saudaraku (Syupiani, Saleh, Suhran, Syahdi dan adikku Ernawati) terima kasih atas bantuan dan motivasinya selama ini;
7. Buat sahabatku Fatimah, Fitri, Lisa, Maolisa, Maida, Patma, Kalkah, Adi, Mashadi, dan lainnya yang tak dapat disebutkan satu per satu, kalian adalah sahabat dan teman terbaikku yang telah memberikan dukungan dan motivasinya;
x
8. Rekan-rekan Mahasiswa STAIN Palangka Raya, khususnya Mahasiswa Ekonomi Syari’ah angkatan 2006, atas kebersamaan dan persahabatan selama ini; semoga kita selalu diridhai oleh Allah SWT.
Akhirnya atas segala bantuan yang telah diberikan, penulis mengucapkan banyak terima kasih, semoga Allah SWT. senantiasa memberkahi kehidupan kita dan mudah-mudahan tulisan ini ada manfaatnya. Amiin ya Rabbal’alamin.
Wassalamu’alaikum. Wr. Wb.
Palangka Raya, Mei 2012 Yang Membuat Pernyataan
E R L I A N I NIM. 060 212 0021
xi
Kecelakaan besarlah bagi orang-orang yang curang [1], (yaitu) orang-orang yang apabila menerima takaran dari orang lain mereka minta dipenuhi [2],
Dan apabila mereka menakar atau menimbang untuk orang lain, mereka mengurangi [3].
(Qs. Al Muthaffifiin 1-3)
Bersabarlah dan ikhlaslah dalam setiap langkah perbuatan
dan terus meneruslah berbuat baik
{A.Fuadi dalam buku trilogi Negeri 5 Menara-}
xii
Puji syukur dan sujudku kepada Allah SWT. Robb sekalian alam.
Rasa, naf as, jiwa dan surat an, yang K au berikan yang kini ku jalani sebagai cerit a dimana harus dimulai… . D an berakhir sebagaimana mest inya. I khlas kuserahkan jiwaku dalam menjalani surat an t akdir-M u, karena hanya dengan ridho-M u selalu kuharapkan unt uk menyert ai tapak-t apak langkahku.
Sebentuk ungkapan kasih yang ingin kupersembahkan unt uk mamaku t ersayang,
kasih t erindah yang kumiliki dalam hidupku adalah bagaimana engkau memberikan seluruh perhat ian dan sayangmu unt ukku.
Kebanggaanmu milikku t iada t erungkap dengan seunt ai kat a. M at ahat imu yang t anpa batas pandang, t ernyat a menyimpan samudera kesabaran, dan doa t anpa t epi yang senantiasa mengiringi langkahku…
U ntuk abah t ercint a, set iap kata yang kau laf alkan adalah guru yang t idak bisa dihargai dengan sekedar ucapan t eriam kasih at au apapun. Do’a, dan dukunganmu t elah mengant arkanku ke gerbang awal perjalanan yang kian dewasa.
U ntuk kakakku, adikku, dan saudara-saudaraku yang telah memberikan hari-hari berwarna cint a dan kasih, berhias cerita-cerit a t ersirat rindu menggebu, t awa t ert ahan t ert ut ur kasih t ent ang kepedulian atau apa saja yang menjadi ranting pohon bernama cint a kasih yang selalu mewarnai perjalanan hidup ku. Karya ini t idak lepas pula dari sebuah jiwa yang t ert ambat disudut hat i yang paling dekat yang t ak pernah lepas dari bat inku.
xiii
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
PERSETUJUAN SKRIPSI ... ii
NOTA DINAS ... iii
PENGESAHAN... iv
ABSTRAKSI ... v
ABSTRACT ... vi
PERNYATAAN ORISINALITAS ... vii
KATA PENGANTAR ... viii
MOTTO ... xi
PERSEMBAHAN... xii
DAFTAR ISI ... xiii
DAFTAR TABEL ... xvi
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang ... 1
B. Rumusan Masalah ... 5
C. Tujuan Penelitian ... 5
D. Kegunaan Penelitian ... 5
E. Sistematika Penulisan ... 7
BAB II KAJIAN PUSTAKA A. Kajian Pustaka ... 8
B. Deskripsi Teoritik 1. Pengenalan Dasar Perbankan Syariah a) Definisi Manajemen ... 11
b) Pengertian Bank Syariah ... 12
c) Distribusi Bagi Hasil Bank Syariah ... 14
d) Perbedaan Sistem Bunga dan Sistem Bagi Hasil ... 17
xiv
Bank Syariah ... 25
4. Macam-macam Metode Bagi Hasil ... 28
5. Legalitas Fatwa DSN-MUI No. 15/DSN-MUI/IX/2000 ... 34
6. Manajemen Distribusi Bagi Hasil Kepada Nasabah Secara Individual ... 38
C. Kerangka Pikir dan Pertanyaan Penelitian 1. Kerangka Pikir ... 39
2. Pertanyaan Penelitian ... 41
BAB III METODE PENELITIAN A. Wa ktu dan Tempat Penelitian ... 43
B. Pendekatan, Subjek dan Objek Penelitian ... 44
C. Teknik Pengumpulan Data ... 45
D. Pengabsahan Data ... 47
E. Analisis Data ... 49
BAB IV HASIL PENELITIAN A. Ga mbaran Umum Lokasi Penelitian 1. Ko ndisi Geografis Kota Palangka Raya ... 50
2. Ko ndisi Sosial Perekonomian Kota Palangka Raya ... 51
3. Sej arah dan Perkembangan Bank Syariah Mandiri... 51
4. Vis i dan Misi Bank Syariah Mandiri... 55
5. Str uktur Organisasi Bank Syariah Mandiri... 57
xv
2) Jas
a Bank Syariah Mandiri... 64
B. Dis
tribusi Profit Bagi Hasil
1. Sum
ber Pendapatan Bank Syariah Mandiri ... 67
2. Alok
asi Pendapatan Bank Syariah Mandiri... 72
3. Kons
ep Metode Bagi Hasil Bank Syariah Mandiri... 74
4. Perhi
tungan Bagi Hasil yang Diterima Nasabah ... 81
C. Pol
a Manajemen Bank Syariah
1. Peng
aruh Pendapatan Bagi Hasil Terhadap Produk
Penghimpunan Dana ... 89
2. Mana
jemen Operasional Bagi Hasil Bank Syariah
xvi
DAFTAR TABEL
TABEL 1.1 PERBEDAAN ANTARA SISTEM BUNGA DAN SISTEM BAGI HASIL ... 19 TABEL 1.2 DAFTAR NISBAH BAGI HASIL PIHAK KE-3 BANK
SYARIAH “A” ... 78 TABEL 1.3 DISTRIBUSI PENDAPATAN BAGI HASIL PIHAK KE-3
BANK SYARIAH ... 78 TABEL 1.4 PERSENTASE PENDAPATAN BAGI HASIL TABUNGAN
