i
PENGARUH RASIO CAPITAL, ASSET, MANAGEMENT,
EARNING DAN LIQUIDITY (CAMEL) TERHADAP
RETURN ON ASSETS (ROA) PADA PERUSAHAAN
PERBANKAN DI INDONESIA
SKRIPSI
PIPIT ATIYAH ROMADHONI
1302010112
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
PENGARUH RASIO CAPITAL, ASSET, MANAGEMENT,
EARNING DAN LIQUIDITY (CAMEL) TERHADAP
RETURN ON ASSETS (ROA) PADA PERUSAHAAN
PERBANKAN DI INDONESIA
diajukan sebagian salah satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi
SKRIPSI
PIPIT ATIYAH ROMADHONI
1302010112
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
iii
HALAMAN PERSETUJUAN
PENGARUH RASIO CAPITAL, ASSET, MANAGEMENT,
EARNING DAN LIQUIDITY (CAMEL) TERHADAP
RETURN ON ASSETS (ROA) PADA PERUSAHAAN
PERBANKAN DI INDONESIA
SKRIPSI
Pembimbing telah menyetujui skripsi untuk
dipertahankan dalam ujian sidang skripsi
PIPIT ATIYAH ROMADHONI 1302010112
Diterima dan disetujui oleh:
Senin, 30 Januari 2017
Pembimbing
HALAMAN PENGESAHAN
Skripsi yang diajukan oleh;
Nama : PIPIT ATIYAH ROMADHONI NIM : 1302010112
Program Studi : Manajemen
Fakultas : Ekonomi dan Bisnis
Perguruan Tinggi : Universitas Muhammadiyah Purwokerto
Judul :
PENGARUH
RASIO
CAPITAL,
ASSET,
MANAGEMENT, EARNING DAN LIQUIDITY
(CAMEL) TERHADAP RETURN ON ASSETS
(ROA) PADA PERUSAHAAN PERBANKAN
DI INDONESIA
Telah berhasil dipertahankan dihadapan Dewan Penguji dan diterima sebagai sebagian persyaratan yang diperlukan untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi (S.E) pada Program Studi Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Muhammadiyah Purwokerto.
DEWAN PENGUJI
Ketua : Akhmad Darmawan, SE., M.Si ( )
Anggota 1 : Wida Purwidianti, SE., M.Sc ( )
Anggota 2 : Hermin Endratno, SE., M.Si ( )
Ditetapkan di : Purwokerto Tanggal : 30 Januari 2017
Mengetahui:
Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
v
HALAMAN PERNYATAAN ORISINILITAS
Saya yang bertanda tangan dibawah ini:
Nama : Pipit Atiyah Romadhoni
Nim : 1302010112
Program Studi : Manajemen
Fakultas : Ekonomi dan Bisnis
Perguruan Tinggi : Universitas Muhammadiyah Purwokerto,
menyatakan dengan sebenar-benarnya bahwa skripsi ini adalah hasil karya
saya dan semua sumber baik yang dikutip maupun dirujuk telah saya
nyatakan dengan benar serta bukan hasil dari penjiplakang dari karya orang
lain.
Demikian pernyataan ini saya buat dan apabila kelak dikemudaan hari
terbukti ada unsur penjiplakan, saya bersedia mempertanggungjawabkan
sesuai ketentuan yang berlaku.
Purwokerto, 30 Januari 2017
Yang membuat pernyataan
MOTTO
Hidup ini singkat, maka, jangan membuatnya lebih singkat lagi
dengan sesuatu yang sia-sia
Kenyataan yang terburuk sekalipun harus diterima,
sebab, betapapun kegelisahan itu tak pernah menyelesaikan
masalah
Jalan keluar acap datang setelah kesabaran
dan kegembiraan acap pula datang setelah kesedihan.
Kemarin adalah mimpi yang telah berlalu,
Esok hari adalah cita-cita yang indah dan hari ini adalah
kenyataan
Jika ingin mengubah derajat dunia harus dengan USAHA
Jika ingin mengubah derajat kita di akhirat tingkatkan IMAN
Jadilah yang lembut itu hati, yang tipi situ BUDI,
Yang tebal itu IMAN, yang tajam itu AKAL,
Yang baik itu SIFAT dan yang manis itu SENYUMAN
Konsep diri yang positif adalah aset utama untuk bisa tampil
prima dan percaya diri
vii
PERSEMBAHAN
ِميِحَّرلا ِنم ْحَّرلا ِالله ِمْسِب
Skripsi ini saya persembahkan untuk :
1.
Bapak Sarwo Siswanto
2.
Mamah Rasmi
KATA PENGANTAR
Puji syukur saya panjatkan kepada Allah SWT, karena atas berkat dan
rahmat-Nya, saya dapat menyelesaikan skripsi ini. Penulisan skripsi ini dilakukan
dalam rangka memenuhi salah satu syarat untuk mencapai gelar Sarjana Ekonomi
pada Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas
Muhammadiyah Purwokerto. Saya menyadari bahwa tanpa bantuan dan
bimbingan dari berbagai pihak, dari masa perkuliahan sampai pada penyusunan
skripsi ini, sangatlah sulit bagi saya untuk menyelesaikan skripsi ini. Oleh karena
itu, saya mengucapkan terima kasih kepada:
1. Tuhan Yang Maha Esa, yang telah memberikan rahmat kepada saya melalui
kesehatan, semangat, dan inspirasi yang membuat saya terus bekerja keras
untuk mencapai hasil yang terbaik.
2. Akhmad Darmawan, SE, M.Si, selaku dosen pembimbing yang telah
menyediakan waktu, tenaga, dan pikiran untuk mengarahkan saya dalam
penyusunan skripsi ini;
3. Wida Purwidianti, SE, M.Sc, yang telah memberikan berbagai pertanyaan
untuk menguji kelayakan saya sebagai Sarjana Ekonomi;
4. Hermin Endratno, SE,M.Si, yang telah memberikan berbagai pertanyaan
untuk menguji kelayakan saya sebagai Sarjana Ekonomi;
5. Bapak Sarwo Siswanto & ibu Rasmi, kaka saya Inah Rosyanti, Noli Asiyatun
& Teguh Maryanto serta keluarga besar saya yang telah memberikan bantuan
ix
6. Sahabat- sahabat terbaikku dari SMA sampai sekarang (Nova, Arni
Minanti.R, Tyas, Ilham, Giat). Terimakasih untuk selalu ada dalam suka dan
duka kehidupan saya;
7. Sahabat – sahabat terbaikku yang kutemukan selama di Purwokerto(Ficky,
Sukma, Annisa, Lidya,Vina, Dinar, Vani, Nia, Septi, dan masih banyak
lainnya). Terimakasih buat canda,tawa selama 3,5 tahun ini, semoga
persahabatan kita terjalin selamanya;
8. Seluruh teman –teman Manajemen C 2013, terimakasih untuk kebersamaan
selama 3,5 tahun ini, sampai bertemu di puncak kesuksesan nanti;
9. ;Anak-anak Harno Kost (Mba Maya, Iza, Utami, serta Bapak dan Ibu Kost),
terimakasih untuk segalanya;serta
10. Seluruh pihak yang turut membantu selesainya penyusunan skripsi ini.
Akhir kata, saya berharap Allah SWT berkenan membalas segala kebaikan
semua pihak yang telah membantu. Semoga skripsi ini membawa manfaat bagi
pengembangan ilmu.
Purwokerto, 30 Januari 2017
HALAMAN PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI SKRIPSI UNTUK KEPENTINGAN AKADEMIS
Sebagai sivitas akademika Universitas Muhammadiyah Purwokerto dan demi pengembangan ilmu pengetahuan, saya yang bertanda tangan di bawah ini:
Nama : PIPIT ATIYAH ROMADHONI NIM : 1302010112
Program Studi : Manajemen
Fakultas : Ekonomi dan Bisnis
Perguruan Tinggi : Universitas Muhammadiyah Purwokerto Jenis Karya : Skripsi
Menyetujui untuk memberikan Hak Bebas Royalti Nonekslusif (Non-exclusive Royalty-Free Right) kepada Universitas Muhammadiyah Purwokerto atas karya ilmiah saya yang berjudul:
PENGARUH RASIO CAPITAL, ASSET, MANAGEMENT,
EARNING DAN LIQUIDITY (CAMEL) TERHADAP
RETURN ON ASSETS (ROA) PADA PERUSAHAAN
PERBANKAN DI INDONESIA
Beserta perangkat yang ada (jika diperlukan). Dengan Hak Bebas Royalti Noneksklusif ini Universitas Muhammadiyah Purwokerto berhak menyimpan, mengalihmedia mengelola dalam bentuk pangkalan data(database), merawat, dan membublikasikan tugas akhir saya dengan tetap mencantumkan nama saya sebagai penulis/pencipta dan sebagai pemilik Hak Cipta.
Pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya.
Dibuat di : Purwokerto Pada Tanggal : 30 Januari 2017
Yang menyatakan,
xi
PENGARUH RASIO CAPITAL, ASSET, MANAGEMENT, EARNING DAN LIQUIDITY (CAMEL) TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA)
PADA PERUSAHAAN PERBANKAN DI INDONESIA
Pipit Atiyah Romadhoni1 , Akhmad Darmawan, SE,.M.Si2
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh, Capital Adequacy Ratio (CAR), BOPO, Net Interest Margin (NIM), Non Performing Loan (NPL) terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR), Return On Assets (ROA).Tujuan utama perusahaan adalah meningkatkan nilai perusahaan. Objek penelitian ini adalah adalah perusahaan bank umum yang terdaftar di BEI. Dalam penelitian ini menggunkan 87 sampel perusahaan yang sesuai dengan kriteria. Teknik pengumpulan data yang digunakan dalam penelitian ini yaitu statistik deskriptif, analisis regresi linier berganda, asumsi klasik, uji kecocokan model dan uji hipotesis. Hasil analisis menunjukan bahwa secara parsial Capital Adequacy Ratio (CAR) tidak berpengaruh terhadap Return On Assets (ROA). Sementara itu Biaya Operasi Pendapatan Operasional (BOPO) berpengaruh terhadap Return On Assets (ROA), Net Interest Margin (NIM) berpengaruh terhadap Return On Assets (ROA) kemudian Non Performing Loan (NPL) tidak berpengaruh terhadap Return On Assets (ROA) dan Loan to Deposit Ratio (LDR) tidak perpengaruh terhadap Return On Assets (ROA).
.
PENGARUH RASIO CAPITAL, ASSET, MANAGEMENT, EARNING DAN LIQUIDITY (CAMEL) TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA)
PADA PERUSAHAAN PERBANKAN DI INDONESIA
Pipit Atiyah Romadhoni1 , Akhmad Darmawan, SE,.M.Si2
ABSTRACT
This study aimed to determine the effect, Capital Adequacy Ratio (CAR), ROA, Net Interest Margin (NIM), Non Performing Loan (NPL) of the Loan to Deposit Ratio (LDR), Return on Assets (ROA) The purpose is to increase the company's main the value of the company. The object of this research is the company commercial bank listed on the Stock Exchange. In this research, using the 87 sample companies that match the criteria. Data collection techniques used in this research is descriptive statistics, multiple linear regression analysis, classic assumption test model fit and hypothesis testing. Results of the analysis showed that partially Capital Adequacy Ratio (CAR) has no effect on Return On Assets (ROA). Meanwhile Operating Costs Operating Income (ROA) effect on Return On Assets (ROA), Net Interest Margin (NIM) effect on Return On Assets (ROA) and Non Performing Loan (NPL) has no effect on Return On Assets (ROA) and Loan to Deposit Ratio (LDR) has no effect on Return On Assets (ROA).
xiii DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PENGESAHAN ... ii
HALAMAN PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI ... iii
ABSTRAK ... iv
KATA PENGANTAR ... v
DAFTAR ISI ... vii
DAFTAR TABEL ... x
DAFTAR GAMBAR ... xi
DAFTAR LAMPIRAN ... xii
BAB I PENDAHULUAN ... 1
A. Latar Belakang Masalah ... 1
B. Perumusan Masalah ... 7
C. Tujuan Penelitian ... 7
D. Manfaat Penelitian ... 8
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 10
A. Landasan Teori ... 10
1. Pengertian Perbankan ... 10
2. Fungsi Perbankan ... 12
3. Jenis-Jenis Bank ... 14
4. Kinerja Perbankan ... 18
B. Hasil Penelitian Terdahulu ... 28
D. Hipotesis ... 37
BAB III METODE PENELITIAN ... 38
A. Jenis Penelitian ... 38
B. Populasi dan Sampel... 38
C. Metode Pengumpulan Data ... 39
D. Variabel Penelitian ... 39
E. Definisi Operasional ... 40
1. Variabel Dependen (Y) ... 40
2. Variabel Independen (X) ... 41
F. Metode Analisis Data ... 43
1. Statistik Deskriptif ... 43
2. Analis Regresi Linier Berganda ... 43
3. Pengujian Asumsi Klasik ... 44
4. Uji Kecocokan Model ... 46
5. Uji Hipotesis ... 49
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ... 55
A. Hasil Penelitian ... 55
B. Analisis Data ... 56
1. Deskriptif Statistik Variabel Penelitian ... 56
2. Analisis Regresi Berganda ... 59
3. Pengujian Asumsi Klasik ... 61
a. Uji Normalitas ... 61
xv
c. Uji Heteroskedastisitas ... 63
d. Uji Autokorelasi ... 64
4. Uji Kecocokan Model ... 65
5. Pengujian Hipotesis ... 66
a. Uji Simultan (Uji F) ... 66
b. Pengujian secara Parsial (uji t) ... 67
6. Pembahasan ... 73
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ... 77
A. Kesimpulan ... 77
B. Keterbatasan dan Saran ... 78
DAFTAR PUSTAKA ... 80
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu ... 36
Tabel 4.1 Prosedur Pemilihan Sampel ... 55
Tabel 4.2 Bank Umum Yang Sesuai Dengan Sampel ... 56
Tabel 4.3 Hasil Uji Statistik Deskriptif ... 60
Tabel 4.4 Hasil Uji Normalitas – Uji Analisis Statistik ... 62
Tabel 4.5 Hasil Uji Multikolinearitas ... 63
Tabel 4.6 Hasil Uji Heteroskedastisitas – Uji Glejser ... 64
Tabel 4.7 Hasil Uji Autokorelasi – Uji Durbin Watson (DW) ... 64
Tabel 4.8 Hasil Uji Regresi Berganda ... 65
Tabel 4.10 Hasil Uji Simultan (Uji F) ... 66
Tabel 4.11 Hasil uji Adjusted R-Square ... 68
xvii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 ... 36
Gambar 3.1 ... 48
Gambar 3.2 ... 50
Gambar 3.3 ... 51
Gambar 3.4 ... 52
Gambar 3.5 ... 53
Gambar 3.6 ... 54
Gambar 4.1 ... 55
Gambar 4.2 ... 56
Gambar 4.3 ... 60
Gambar 4.4 ... 62
Gambar 4.5 ... 63
Gambar 4.6 ... 64
Gambar 4.7 ... 64
Gambar 4.8 ... 65
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1. Input Data Rasio Bank ... 84
Lampiran 2. Bank Umum . ... 87
Lampiran 3. Analisis Deskriptif ... 88
Lampiran 4. Uji Regresi Beganda ... 89
Lampiran 5. Uji Normalitas ... 90
Lampiran 6. Uji Asumsi Klasik ... 91
