Nama
Nama:: 1. Phan1. Phanya Fadya Fadiah iah AdlinAdlinaa
2. Yonada Desi Puti !tami 2. Yonada Desi Puti !tami
Petanyaan dan "a#a$an Petanyaan dan "a#a$an
1.
1. KuKunnia ia A%A%iilllliaiahh Pertanyaan: Pertanyaan:
Apa pertimbangan utama perusahaan utuk
Apa pertimbangan utama perusahaan utuk memperoleh pinjaman?memperoleh pinjaman? Jawaban:
Jawaban:
Pertimbangan utama perusahaan untuk memperoleh pinjaman tersebut
Pertimbangan utama perusahaan untuk memperoleh pinjaman tersebut adalah bahwa memangadalah bahwa memang dana tersebut sangat dibutuhkan (sesuai pemanfatannya). Artinya jangan sampai dana yang dana tersebut sangat dibutuhkan (sesuai pemanfatannya). Artinya jangan sampai dana yang dibutuhkan melebihi kebutuhan yang sesungguhnya sehingga ada
dibutuhkan melebihi kebutuhan yang sesungguhnya sehingga ada dana yang mengganggur,dana yang mengganggur, sementara beban bunga
sementara beban bunga terus dibayar.terus dibayar. 2.
2. SiSintnta a AAyu Syu Suuya Nya Ninin&s&sihih Pertanyaan:
Pertanyaan:
eberapa luas analisa atau penilaian aspek keuangan yang harus dihadapi oleh bank? eberapa luas analisa atau penilaian aspek keuangan yang harus dihadapi oleh bank? Jawaban:
Jawaban:
eberapa luas analisa atau penilaian aspek keuangan yang harus dihadapi oleh bank akan eberapa luas analisa atau penilaian aspek keuangan yang harus dihadapi oleh bank akan tergantung kepad besar ke!ilnya resiko yang harus
tergantung kepad besar ke!ilnya resiko yang harus dihadapi oleh bank. "alau resiko dihadapi oleh bank. "alau resiko sedemikiansedemikian besarny amaka pihak bank d
besarny amaka pihak bank dapat mengadakan penilaapat mengadakan penilaian lebih luas dan teian lebih luas dan teliti, misalnya denganliti, misalnya dengan menilai # mensyaratkan adanya !apital
menilai # mensyaratkan adanya !apital budgeting proje!ted manufa!turing !ost statement bahkanbudgeting proje!ted manufa!turing !ost statement bahkan kalau perlu sampai pada
kalau perlu sampai pada penilaian teknis misalnya proses tehnologinya.penilaian teknis misalnya proses tehnologinya. '.
'. AnAn&&&&un un D#D#i Li Lesestataii Pertanyaan:
Pertanyaan:
Jelaskan tahapan budget kas? Jelaskan tahapan budget kas? Jawaban:
Jawaban:
Penyusunan $udget "as menurut %rs. $ambang &iyanto : Penyusunan $udget "as menurut %rs. $ambang &iyanto :
'.
'. enyuenyusun estisun estimasi penemasi penerimaan darimaan dan pengeln pengeluaran menuaran menurut ren!urut ren!ana operaana operasionsional. Pada tahaal. Pada tahap inip ini akan diketahui adanya surplus dan
akan diketahui adanya surplus dan defi!it karena ren!ananya operasi perusahaan.defi!it karena ren!ananya operasi perusahaan. .
. enyuenyusun estisun estimasi kebumasi kebutuhatuhan dana # kredit dan dana # kredit dari bank atari bank atau sumber laiu sumber lain yang dipn yang diperlukerlukan untuan untuk k men
menutuutup p defdefi!ii!it t kas kas karkarena ena renren!an!ana a opeoperasrasinyinya a perperusausahaahaan.tn.tranransaksaksi si disdisini ini mermerupaupakankan transaksi finansial.
transaksi finansial. *.
*. enyuenyusun "embasun "embali estimli estimasi penerasi penerimaan dan penimaan dan pengelugeluaran setelaran setelah adanya traah adanya transaksnsaksi finansi finansialial dan budget kas yang finak ini merupakan gabungan dari transaksi operasional dan transaksi dan budget kas yang finak ini merupakan gabungan dari transaksi operasional dan transaksi finansial yang menggambarkan estimasi penerimaan dan pengeluaran kas
finansial yang menggambarkan estimasi penerimaan dan pengeluaran kas keseluruhan.keseluruhan. (.
(. YYoo&i A&i Andndiiaanini Pertanyaan: Pertanyaan:
Jelaskan aspek+aspek pertimbangan kredit? Jelaskan aspek+aspek pertimbangan kredit?
Jawaban: Jawaban:
e!ara
e!ara umum umum aspek aspek aspek
aspek pertimbangan pertimbangan kredit kredit tersebut tersebut meliputi meliputi ::'
'.. AAssppeek k uummuumm eneliti
eneliti masalah masalah masalah
masalah :: a.a. $entu$entuk, nama dan alamak, nama dan alamat perusat perusahaanhaan b.
b. usunan manajemenusunan manajemen !.
!. $id$idang ang ususahaaha d.
d. "eterangan "eterangan tentang tentang jumlah jumlah pegawai#buruhpegawai#buruh e.
e. "eb"ebangangsaasaann f.
f. $an$ank k lanlanggagganannan g.
g. $agan $agan orgorganisaanisasisi .
. AspeAspek k ekonoekonomi#kmi#komersomersilil eliputi masalah :
eliputi masalah : a.
a. PemasPemasaran daaran dan keadan keadaan haran hargaga b.
b. PersainganPersaingan !.
!. Jumlah Jumlah penjualan penjualan dari dari tiap tiap tiap
tiap jenis jenis produk produk d.d. ara ara penjpenjualanualan e.
e. --aksiraksiran permian permintaantaann *
*.. AAssppeek tk teekknniik k eliputi :
eliputi : a.
a. $ahan baku $ahan baku dan penodan penolong yanlong yang dibutuhg dibutuhkankan b.
b. --anah dan tempat pabrik anah dan tempat pabrik !.
!. $angunan $angunan (milik, (milik, umur, umur, sewa, hsewa, harga)arga) d.
d. rut rut urut
urutan an prosproses es prodproduksiuksi e.e. PerinPerin!ian mes!ian mesin dan perin dan peralataalatann f.
f. JumJumlah lah proprodukduksisi g.
g. --ersedianyan tenaga kerja (kersedianyan tenaga kerja (keahlian, pendidikaneahlian, pendidikan, tingkat upah), tingkat upah) h.
h. /ain+ lain misalnya tenaga penggerak (dis/ain+ lain misalnya tenaga penggerak (disel#P/0) tersedianya air (sumur#Pel#P/0) tersedianya air (sumur#PA)A) 1.
1. AspAspek ek 22uriuridisdis
emenuhi ketentuan hukum yang berlaku termasuk
emenuhi ketentuan hukum yang berlaku termasuk i3in yang diperlukan.i3in yang diperlukan. 4.
4. AspeAspek kemak kemanfaatnfaatan dan an dan keempkeempatan katan kerjaerja 5al
b.
b. Jumlah tenaga kerja yanJumlah tenaga kerja yang diserap oleh proyek yg diserap oleh proyek yang bersangkutan.ang bersangkutan. !.
!. --ermasuk sektor yanermasuk sektor yang diprioritaskg diprioritaskan oleh pemerinan oleh pemerintah.tah. 6.
6. AsAspepek kek keuauangnganan
Aspek untuk mengetahui likuiditas, sol7abilitas, rentabilitas, serta stabilitas usaha, selain itu Aspek untuk mengetahui likuiditas, sol7abilitas, rentabilitas, serta stabilitas usaha, selain itu juga akan
juga akan dapat diketahui berapa dapat diketahui berapa lama suatu lama suatu in7estasi akan in7estasi akan dapat dikembalikan.5al dapat dikembalikan.5al hal yang
hal yang perlu dinilai daperlu dinilai dalam penilaian aspek finanlam penilaian aspek finansial suatu permohonsial suatu permohonan kredit :an kredit :
a.
a. 0era!a dan laporan laba # ru 0era!a dan laporan laba # rugigi b.
b. /aporan sumber dan penggunaan modal /aporan sumber dan penggunaan modal kerja.kerja. c.
c. &en!ana penerimaan dan pengeluaran kas (&en!ana penerimaan dan pengeluaran kas ( cash budget)cash budget) d.
d. Proyeksi dan laporan keuanganProyeksi dan laporan keuangan e.
e. Penilaian proyek in7estasiPenilaian proyek in7estasi f.
f. Perhitungan kebutuhan kreditPerhitungan kebutuhan kredit g.
g. &en!ana angsuran kredit&en!ana angsuran kredit
).
). AnAnninisa sa YYununi Ai Ashshii Pertanyaan:
Pertanyaan:
$erikan satu !ontoh analisis perpos komponen? $erikan satu !ontoh analisis perpos komponen? Jawaban:
Jawaban:
ontoh Analisis per pos # komponen adalah misalnya analisis terhadap pos piutang dagang, (a) ontoh Analisis per pos # komponen adalah misalnya analisis terhadap pos piutang dagang, (a) harus diperoleh daftar nama, alamat, jumlah piutang dan analisis menurut umur (age
harus diperoleh daftar nama, alamat, jumlah piutang dan analisis menurut umur (age analysis)8analysis)8 terutama untuk
terutama untuk piutang piutang piutang yan
piutang yang jumlahnyg jumlahnya besara besar, (b) , (b) Analisis muAnalisis mutu dari ptu dari piutang terseiutang tersebutbut untuk tahun terakhir dan tahun sebelumnya (berapa 9 piutang yang baik, !ukup, lemah dan untuk tahun terakhir dan tahun sebelumnya (berapa 9 piutang yang baik, !ukup, lemah dan ke!ilke!ilke!il), (!) $agaimana kegiatan penagihan yang dilakukan perusahaan, (d) ebutkan pula syarat ke!il), (!) $agaimana kegiatan penagihan yang dilakukan perusahaan, (d) ebutkan pula syarat
penjualan daerah penju
penjualan daerah penjualan, (e) -alan, (e) -entukan ke!ukupan !adentukan ke!ukupan !adangan kerugian piutanangan kerugian piutang dan laing dan lain sebagainya.
sebagainya. *.
*. TTiaiaa a RiRi+,+,i !i !tatamimi Pertanyaan:
Pertanyaan:
Apa manfaat diadakannya analisa perbandingan? Apa manfaat diadakannya analisa perbandingan? Jawaban:
Jawaban:
anfaat diadakannya analisa perbandingan adalah %engan analisis ini
anfaat diadakannya analisa perbandingan adalah %engan analisis ini akan dapat diketahuiakan dapat diketahui perubahan
perubahan perubahan yang terjad
perubahan yang terjadi, dan perubahan mana yang memerli, dan perubahan mana yang memerlukan penelitian lebiukan penelitian lebihh lanjut. %alam penelitian terhadap suatu perubahanlanjut. %alam penelitian terhadap suatu perubahan maka harus diperhatikan perubahan yangmaka harus diperhatikan perubahan yang terjadi dalam
terjadi dalam pos pos pos yang
pos yang lain yang lain yang mempunyai hubumempunyai hubungan yang ngan yang logis # logis # erat dengan erat dengan pos yangpos yang bersangkutan. bersangkutan. --.. PPee%%i Si Suunnddaaii Pertanyaan: Pertanyaan:Apa aja yang terdapat dalam analisi ratio? Apa aja yang terdapat dalam analisi ratio?
Jawaban: Jawaban:
$eberapa ratio yang
$eberapa ratio yang penting dalam hubungannya dengan kepentingan analisis kredit.penting dalam hubungannya dengan kepentingan analisis kredit.
a.
a. &&atatio /io /ikikuuididititasas &atio un
&atio untuk mengtuk mengetahui kewetahui kewajiban fajiban finansial inansial pada saat pada saat ditagih. ditagih. &atio &atio ratio li
ratio likuiditas kuiditas antaraantara lain :lain :
CuCurrrrenent t RaRatitioo : : raratitio o anantatara ra akaktitiva va lalancncar ar dedengngan an huhutatang ng lalancncarar..
CCasash h RRatatioio : : raratitio o anantatara ra ((kakas s + + babannk) k) dedenngagan n huhuttanang g llaancncaarr..
QQuuiicck k rraattiioo : : rraattiio o aannttaarra a ((aakkttiivva a llaannccaar r
peerrsseedp diiaaaann) ) ddeennggaan n hhuuttaanng glancar. lancar.
Inventory Inventory of of working working capital capital : : ratio ratio antara antara (persediaan (persediaan dengan dengan aktiva aktiva lancar lancar hutang hutang
lan!ar) atau ratio antara persediaan dengan modal kerja. lan!ar) atau ratio antara persediaan dengan modal kerja. b.
b. &atio /a7erage&atio /a7erage
&atio untuk mengukur sampai seberapa jauh
&atio untuk mengukur sampai seberapa jauh akti7a perusahaan dibiayai oleh hutang. %enganakti7a perusahaan dibiayai oleh hutang. %engan mengetahui la7erage ratio akan dapat dinilai8 posisi perusahaan terhadap seluruh kewajiban mengetahui la7erage ratio akan dapat dinilai8 posisi perusahaan terhadap seluruh kewajiban yang bersifst tetap, keseimbangan antara akti7a
yang bersifst tetap, keseimbangan antara akti7a tetap dengan modal.tetap dengan modal.
/a7erage ratio antara lain : /a7erage ratio antara lain :
)
) !e!ebt bt to to e"e"uiuity ty raratitioo #)
#) CurCurrrent ent lialiabilbiliteites s to to net net worworthth $)
$) %%angangiblible ase asset dset debt ebt covcoveraeragege &)
&) 'on'ong g terter debdebt t to to e"ue"uitity y raratiotio )
) !!ebebt st serervivicece !.
!. &&atatio io akaktti7i7ititasas 2
2aitu ratio aitu ratio untuk meniuntuk menilai kemampuan lai kemampuan perusahaan perusahaan dalam melaksandalam melaksanakan akti7akan akti7itas sehari itas sehari hari
hari atau kemampuan perusahaan dalam penjualan, penagihan piutang, atau pemanfaatan akti7a atau kemampuan perusahaan dalam penjualan, penagihan piutang, atau pemanfaatan akti7a yang dimiliki.yang dimiliki.
&atio akti7itas terdiri dari : &atio akti7itas terdiri dari :
1.
1. Perputaran persediaan (Perputaran persediaan (inventory turn over inventory turn over )) 2.
2. A7erage !olle!tion periodA7erage !olle!tion period 3.
3. Perputaran akti7a tetap (Perputaran akti7a tetap ( fi*ed asset turn o fi*ed asset turn over ver )) 4.
4. Perputaran modal kerja (Perputaran modal kerja (orking capital turn over orking capital turn over ))
d.
memperoleh keuntungan. memperoleh keuntungan.
&atio
&atio ratio
ratio yang dyang dapat digapat digunakan unakan untuk untuk menilai menilai rentabilitas rentabilitas antara antara lain :lain :aa.. PPrrooffiit mt maarrggiinn b.
b. &eturn of in7esment&eturn of in7esment !!.. &e&ettuurn rn oof ef euuitityy d.
d. /a/aba ba peper ler lembmbar sar sahahamam
.. //iiddi i RRaahhmmaann Pertanyaan: Pertanyaan:
%ari prinsip 4! yang anda jabarkan, mana
%ari prinsip 4! yang anda jabarkan, mana yang perlu mendapatkan perhatian lebih dari bank?yang perlu mendapatkan perhatian lebih dari bank? Jawaban:
Jawaban: 2
2ang perlu mendapatkan perhatian lebih ang perlu mendapatkan perhatian lebih adalah !hara!ter, dan apabila prinsip ini tidak adalah !hara!ter, dan apabila prinsip ini tidak terpenuhi,terpenuhi, prinsip lainnya t
prinsip lainnya tidak berarti. %engan perkidak berarti. %engan perkataan lain, permohonan kredataan lain, permohonan kredit ditolak.it ditolak. 0.
0. NNuu%i%in n iidadayyatat Pertanyaan: Pertanyaan: Apa saja yang
Apa saja yang dapat diketahui dari Analisa prosentase per komponendapat diketahui dari Analisa prosentase per komponen Jawaban:
Jawaban:
%engan !ara analisa prosentase per komponen akan diketahui tentang : %engan !ara analisa prosentase per komponen akan diketahui tentang :
a.
a. --iningkgkat inat in7e7eststasasi padi pada masia masing ng
mamasising pong pos (o7s (o7er in7er in7esestmtmenent atau set atau sebabaliliknknya unya undeder r in7estment)in7estment) b.
b. trutur permodalantrutur permodalan !.
!. JumJumlah alah atau ptau prosrosententase dase dari ssari ssetietiap ruap rupiapiah penh penjuajualan ylan yang tang terserseraerap dalp dalam tiam tiap ap
tiatiap jenp jenisis biaya.biaya. 1.
1. SitSiti Nu i Nu AinAinii Pertanyaan: Pertanyaan:
Apa saja yang menjadi perhatian oleh bank pada setiap syarat Apa saja yang menjadi perhatian oleh bank pada setiap syarat 4!?4!? Jawaban:
Jawaban:
2ang menjadi perhatian bank pada setiap syarat 4! yaitu: 2ang menjadi perhatian bank pada setiap syarat 4! yaitu:
'
'.. hhaarraa!!tteer r
Adapun beberapa petunjuk bagi bank untuk megetahui karakter nasabah adalah : Adapun beberapa petunjuk bagi bank untuk megetahui karakter nasabah adalah :
b.
b. engenal dari dekat.engenal dari dekat. !.
d.
d. enengumgumpupulkalkan ken keterterangangan dan dan mean meminminta pta pendendapaapat dart dari rei rekan kan
rekrekannannya, pya, pegaegawawai, dai, dann saingannya mengenai reputasi, kebiasaan pribadi, pergaulan sosial, dll.saingannya mengenai reputasi, kebiasaan pribadi, pergaulan sosial, dll.
.. aappaa!!iittyy
;ni menyangkut kemampuan pimpinan perusahaan beserta stafnya, baik kemampuan dalam hal ;ni menyangkut kemampuan pimpinan perusahaan beserta stafnya, baik kemampuan dalam hal manajemen maupun keahlian dalam bidang usahanya. ntuk itu bank harus memperhatikan :
manajemen maupun keahlian dalam bidang usahanya. ntuk itu bank harus memperhatikan :
a.
a. AnAngkgka a an
angkgka a hahasisil l prprododukuksisi.. b.b. Angka Angka angka penjualan d
angka penjualan dan pembelian.an pembelian. !.!. PerhiPerhitungtungan laan laba ruba rugi pegi perusahrusahaan saan saat iaat ini dani dan pron proyeksyeksinyainya.. d.
d. %a%ata ta
dadata fita finanansnsiaial diwl diwakaktu yatu yang lang lalulu, yang t, yang terer!e!ermrmin di dain di dalalam lapm lapororan kean keuauangnganan perusahaan, sehingga dengan demikian dapatperusahaan, sehingga dengan demikian dapat diukur kemampuan perusahaan !alon diukur kemampuan perusahaan !alon penerimapenerima kredit untuk melaksanakan ren!ana kerjanya di waktu yang akan datang dalam hubungannya kredit untuk melaksanakan ren!ana kerjanya di waktu yang akan datang dalam hubungannya dengan penggunaan kredit tersebut.
dengan penggunaan kredit tersebut. *
*.. aappiittaall
%alam hal ini bank harus mengetahui bagaimana perimbangan antara jumlah hutang dan jumlah %alam hal ini bank harus mengetahui bagaimana perimbangan antara jumlah hutang dan jumlah modal sendiri.
modal sendiri.
ntuk itu bank harus : ntuk itu bank harus :
b.
b. enganalisis nera!a seenganalisis nera!a selama sedikitnya dua tahlama sedikitnya dua tahun terakhirun terakhir.. !.
!. engaengadakadakan analisin analisis ratio untus ratio untuk mengetk mengetahui : likuahui : likuiditaiditas, sol7as, sol7abilibilitas, dan renttas, dan rentabiliabilitas daritas dari perusahaan !alon pemin
perusahaan !alon peminjam kredit.jam kredit. 1
1.. oollllaatteerraall
ollateral berarti jaman. ;ni menunjukkan besarnya akti7a yang akan diikatkan sebagai jaminan ollateral berarti jaman. ;ni menunjukkan besarnya akti7a yang akan diikatkan sebagai jaminan atas kredit
atas kredit yang diberikan oyang diberikan oleh bank. ntuk itu banleh bank. ntuk itu bank harus :k harus :
a.
a. enenelieliti menti mengengenai pemai pemiliilikan jakan jaminminan teran tersebsebut.ut. b.
b. engukur stabilitengukur stabilitas dari pada nilainya.as dari pada nilainya. !.
!. eengngukukur ur kekemamampmpuauan n ununtutuk k didijajadidikakan n uauang ng dadalalam m wawaktktu u rerelalatitif f sisingngkakat t tatanpnpa a teterlrlalaluu mengurangi nilainya.
mengurangi nilainya. d.
d. empeemperhatirhatikan kan pengpengikataikatan n baranbarang g yang yang benabenar r
benar menjabenar menjamin min kepenkepentingtingan an bank bank sesusesuaiai dengan ketentuan hukum yang berlaku.dengan ketentuan hukum yang berlaku. 4
4.. oonnddiittiioonn
$ank harus melihat kondisi ekonomi se!ra umum serta kondisi pada sektor usaha si peminta $ank harus melihat kondisi ekonomi se!ra umum serta kondisi pada sektor usaha si peminta kredit. ntuk itu bank harus memperhatikan :
b.
b. "ondisi uasha !alon peminjam, perbandingannya dengan usaha sejenis lainnya "ondisi uasha !alon peminjam, perbandingannya dengan usaha sejenis lainnya di daerah dandi daerah dan lokasi
lokasi lingkungannylingkungannya.a. !.
!. "ead"eadaan paan pemasaremasaran an dari dari hasil hasil usaha usaha !alon !alon peminpeminjam.jam. d.
d. ProspProspek usahek usaha di masa yana di masa yang akan dag akan datang untang untuk kemutuk kemungkingkinan bannan bantuan krtuan kredit daedit dari bankri bank.. e.
e. "ebi"ebijaksjaksanaan pemanaan pemerinterintah yang berah yang berpengapengaruh terhruh terhadap prosadap prospek indupek industri dimstri dimana perusana perusahaanahaan pemohon kredit termasu