PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK
KONVENSIONAL DAN BANK SYARIAH
TAHUN 2010-2016
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
Arwinda Hermaniar
2014210727
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
v
MOTTO
“JADILAH ORANG YANG RAJIN SEBELUM
MENYESALI KEMALASAN YANG MEMBUAT
KITA MELEWATKAN KESEMPATAN EMAS”.
HALAMAN PERSEMBAHAN
Terima kasih kepada semua pihak yang telah membantu Saya dan mendoakan Saya dalam menyelesaikan studi ini. Banyak hal yang dilalui dengan senang dan susah sehingga akhirnya Saya dapat menyelesaikan studi ini dengan tepat waktu. Oleh karena itu Saya ingin memberikan persembahan terima kasih Saya kepada :
1. Allah SWT, atas rahmat dan karuniaNya yang selalu memberikan segala kemudahan dan berkah luar biasa hingga saya dapat menyelesaikan proses studi saya.
2. Kedua Orang Tua Saya dan Kakak Saya, yang selalu memberi dukungan agar tetap bersemangat mengerjakan skripsi sampai detik ini. 3. Ibu Dr. Dra. Ec. Wiwik Lestari, M.Siselaku dosen Pembimbing Saya,
terima kasih banyak atas wakrtu dan kesabarannya dalam membimbing, memberikan nasihat, membagi ilmu dan pengalamannya kepada Saya. 4. Dra. Ec. Sri Lestari Kurniawati, M.S selaku dosen Wali Saya, terima
kasih banyak atas arahan dan nasihatnya sampai saya bisa menyelesaikan proses perkuliahan Saya dengan lancar.
5. Yuda Andi Reza, sahabat Saya yang senantiasa meluangkan waktunya untuk membantu Saya mengerjakan Skripsi Saya, Terima Kasih.
vi
7. Bella F, Silvya, Raniyah, Nenok, Elsa, sahabat-sahabat Saya dari Semester 1 yang selalu berada disamping Saya untuk memberikan energi positif selama kuliah, Terima Kasih.
8. Miracle, Diah, Ega, Pangeksi, Angga, Sunu, Cornelia, Dicky, sahabat-sahabat Saya dari kecil yang selalu mensuport Saya walaupun tidak semua berada di kota yang sama, Terima Kasih.
vii
KATA PENGANTAR
Puji Syukur Alhamdulillah penulis panjatkan kehadirat ALLAH SWT yang telah memberikan rahmat dan hidayah-Nya sehingga penulis dapat
menyelesaikan skripsi ini dengan judul “Perbandingan Kinerja Keuangan Bank
Konvensional dan Bank Syariah Tahun 2010-2016”.
Dalam penulisan skripsi ini begitu banyak pihak yang telah membantu dan membimbing, maka pada kesempatan ini dengan segala ketulusan hati, penulis menyampaikan rasa hormat dan ucapan terima kasih kepada:
1. Bapak Lutfi, SE., M.Fin selaku ketua Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.
2. Ibu Dr. Muazaroh, SE., M.T selaku ketua program studi Jurusan Manajemen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.
3. Ibu Dr. Dra. Ec. Wiwik Lestari, M.Si selaku dosen pembimbing dalam pembuatan skripsi yang telah banyak memberi arahan selama pengerjaan skripsi ini.
4. Bapak dan Ibu dosen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya yang dengan ikhlas memberikan ilmu selama proses pembelajaran dan memberikan berbagai saran.
5. Seluruh Staf dan civitas Akademika Perpustakaan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.
viii
7. Kepada semua teman-teman yang telah memberikan dukungan untuk meyelesaikan skripsi ini.
Dengan segala kerendahan hati akhirnya penulis memohon maaf jika terdapat kesalahan dalam proses penyusunan skripsi.
Surabaya, 25 Januari 2018
ix
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ... vii
1.1 Latar Belakang Masalah ... 1
1.2 Rumusan Masalah ... 7
1.3 Tujuan Penelitian ... 7
1.4 Manfaat Penelitian ... 7
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... 8
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 10
2.1 Penelitian Terdahulu ... 10
2.2 Landasan Teori ... 16
2.3 Kerangka Pemikiran ... 29
2.4 Hipotesis Penelitian ... 30
BAB III METODE PENELITIAN ... 31
3.1 Rancangan Penelitian ... 31
3.2 Batasan Penelitian ... 32
3.3 Identifikasi Variabel ... 32
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 32
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 33
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 34
3.7 Teknik Analisis Data ... 34
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA .... 39
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 39
x
BAB V PENUTUP ... 55
5.1 Kesimpulan ... 55
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 56
5.3 Saran ... 56 DAFTAR RUJUKAN
xi
Tabel 4. 3 : Data Car Pada Bank Konvensional Selama Tahun 2010-2016 43 Tabel 4. 4 : Data Car Pada Bank Syariah Selama Tahun 2010-2016 43 Tabel 4. 5 : Data Roa Pada Bank Konvensional Selama Tahun 2010-2016 44 Tabel 4. 6 : Data Roa Pada Bank Syariah Selama Tahun 2010-2016 44 Tabel 4. 7 : Data Ldr Pada Bank Konvensional Selama Tahun 2010-2016 45 Tabel 4. 8 : Data Ldr Pada Bank Syariah Selama Tahun 2010-2016 46
Tabel 4. 9 : Uji Normalitas 46
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Data Bank
xiv
BANK FINANCIAL PERFORMANCE COMPARISON OF CONVENTIONAL AND ISLAMIC BANK IN 2010-2016 the economy in Indonesia. The Bank is a financial institution that has an influence and an important task in the economy of a country as a financial intermediary. The purpose of this study was to compare the financial performance of conventional banking and Islamic banking 2010-2016 period. This type of research uses descriptive research with secondary data obtained from the bank's website is being investigated. The sampling technique used in this study is a non-probability sampling with method purposive sampling is sampling technique of population based on a certain criteria. The population used in this study and Bank Syariah Conventional Banks. The parameters used to compare the financial performance of banks is to use financial ratios which includes capital adequacy ratio (CAR), return on assets (ROA), loan to deposit ratio (LDR). The results showed that CAR is better than the conventional banking Islamic banking CAR, ROA conventional banking is better than the Islamic banking ROA, LDR conventional banks is better than FDR Islamic banking. Overall test showed a significant difference between conventional banking and Islamic banking with the results of conventional banking performance is better than Islamic banking.
xv
PERBANDINGAN KINERJA KEUANGAN BANK KONVENSIONAL DAN BANK SYARIAH
TAHUN 2010-2016
Arwinda Hermaniar STIE Perbanas Surabaya
Email: 2014210727@students.perbanas.ac.id
ABSTRAK
Peran dunia perbankan di Indonesia sangat penting dan sangat mempengaruhi dalam perekonomian di Indonesia. Bank merupakan lembaga keuangan yang memiliki pengaruh dan tugas penting didalam perekonomian di suatu negara sebagai lembaga perantara keuangan. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk membandingkan kinerja keuangan perbankan konvensional dan perbankan syariah periode 2010-2016. Jenis penelitian menggunakan penelitian deskriptif dengan data sekunder yang diperoleh dari situs bank yang diteliti. Teknik pengambilan sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah non-probability sampling dengan metode Purposive Sampling yaitu teknik pengambilan sampel dari populasi bersadarkan suatu kriteria tertentu. Populasi yang digunakan dalam penelitian ini Bank Konvensional dan Bank Syariah. Parameter yang digunakan untuk melakukan perbandingan kinerja keuangan perbankan adalah dengan menggunakan rasio keuangan yakni meliputi capital adequacy ratio (CAR), return on asset (ROA), loan to deposit ratio (LDR). Hasil penelitian menunjukkan bahwa CAR perbankan konvensional lebih baik daripada CAR perbankan syariah, ROA perbankan konvensional lebih baik dari pada ROA perbankan syariah, LDR bank konvensional lebih baik daripda FDR perbankan syariah. Pengujian secara keseluruhan menunjukkan terdapat perbedaan yang signifikan antara perbankan konvensional dan perbankan syariah dengan hasil kinerja perbankan konvensional lebih baik dari perbankan syariah.
