PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, RASIO KUALITAS AKTIVA, RASIO SENSITIVITAS, RASIO EFISIENSI, DAN RASIO SOLVABILITAS
TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK GO PUBLIC
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh: Oleh : M. NUR CHOLIS
2009210285
Oleh : M. NUR CHOLIS
2009210285
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
ii
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, RASIO KUALITAS AKTIVA, RASIO SENSITIVITAS, RASIO EFISIENSI, DAN RASIO SOLVABILITAS
TERHADAP RETURN ONASSET (ROA) PADA BANK GO PUBLIC
Diajukan oleh :
M. NUR CHOLIS 2009210285
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing,
Tanggal : ...
iii
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, RASIO KUALITAS AKTIVA, RASIO SENSITIVITAS, RASIO EFISIENSI, DAN RASIO SOLVABILITAS
TERHADAP RETURN ONASSET (ROA) PADA BANK GO PUBLIC
Disusun Oleh:
M. NUR CHOLIS
2009210285
Dipertahankan di Depan Tim Penguji dan Dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
Pada Tanggal 22 Februari 2013
Tim Penguji
Ketua : Drs. Ec. Herizon, M.Si. ………...
Sekretaris : Hj. Anggraeni, S.E, M.Si. ………
iv
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : M. Nur Cholis
Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 1 Agustus 1991
N.I.M : 2009210285
Jurusan : Manajemen Program Pendidikan : Strata I
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : Pengaruh Rasio Likuiditas, Rasio Solvabilitas, Rasio Efisiensi, Rasio Sensitivitas, dan Rasio Kualitas Aktiva Terhadap Return on Asset (ROA) Pada Bank Go Public
Disetujui dan diterima baik oleh:
Ketua Program Studi S1 Manajemen, Dosen Pembimbing,
Tanggal:………. Tanggal:………
v
Skripsi ini saya persembahkan kepada semua orang yang telah membantu
dan mensupport saya dalam menyelesaikan skripsi ini.
Kedua orang tua tersayang terima kasih atas doa, dukungan, perjuangan dan pengorbanan yang telah diberikan selama ini
Terima kasih kakek dan nenek atas dukungan, perjuangan dan doanya selama ini
Terima kasih untuk semua keluarga besarku
Untuk Yuliana (Tunanganku) terima kasih atas dukungan, motivasi, perhatian, dan pengertiannya sampai saat ini dan seterusnya.
Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M selaku dosen pembimbing yang telah memberikan bimbingan dengan sabar dan ikhlas mulai awal sampai akhir
peny elesaian skripsi ini.
Ibu Emma Julianti, S.E, M.M, selaku dosen wali saya.
vi
Kosim, Pak Nanang, Pak Edi. Terima kasih atas ilmu yang telah
diberikan.
Terima kasih untuk teman – teman seperjuangan Osis (rezki), Khilmi, Fauzi, Surya, Rafiy an, A ndika, Phipin, Tresna, Chey , Virgo, Iis, Dian
Wahy u, Mega, dan semua yang nggak bisa aku sebutin satu persatu.
Terima kasih atas bantuan dan kerjasamanya selama ini. Bakalan kangen
kalian semua. Bakalan Kangen moment2 saat kumpul bareng- bareng dan
ngerjain skripsi bareng.
Khusus untuk Khilmi lagi terima kasih atas tumpangan kosnya dan menerima baik meskipun say a hanya menumpang.
Dan terakhir untuk semua pihak yang sudah berjasa memberikan
vii
KATA PENGANTAR
Dengan mengucapkan segala puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah memberikan lindungan dan rahmat-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Rasio Likuiditas, Rasio Kualitas Aktiva, Rasio Sensitivitas, Rasio Efisiensi, Dan Rasio Solvabilitas Terhadap ROA Pada Bank Go Public”.
Tujuan dari penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian Program Pendidikan Strata 1 Jurusan Manajemen Konsentrasi Manajemen Perbankan STIE Perbanas Surabaya.
Penulis mengucapkan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani perkuliahan dan penyusunan skripsi ini, yaitu :
1. Bapak Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. Selaku Dosen Pembimbing yang sangat berperan besar dan membantu atas proses penyusunan dan sekaligus penyelesaian skripsi ini melalui proses pemberian bimbingan, arahan dan pengetahuannya kepada penulis.
2. Ibu Mellyza Silvy, S.E.,M.Si. Selaku Ketua Program Studi S1 Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
3. Ibu Prof. Dr. Dra. Tatik Suryani, Psi., M.M. Selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Emma Julianti, S.E, M.M Selaku Dosen Wali.
viii
penulis.
Demikian sebuah pengantar sederhana dari penulis, semoga skripsi ini memberi manfaat bagi pembaca.
Surabaya, 1 Februari 2013
ix
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ... v
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 33
3.5 Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 36
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 37
3.7 Teknik Analisis Data ... 38
x
xi
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Perkembangan Return on Asset (ROA) Bank Go Public………… 2
Tabel 2.1 : Perbandingan dengan Penelitian-penelitian Terdahulu... 14
Tabel 3.1 : Anggota Populasi Bank Go Public Per Juni 2012……..…………. 36
Tabel 3.2 : Anggota Sampel Bank Go Public Per Juni 2012………..………... 37
Tabel 4.1 : Posisi LDR……….………...………... 54
Tabel 4.2 : Posisi IPR……….………..………...………... 55
Tabel 4.3 : Posisi APB……….………...………... 57
Tabel 4.4 : Posisi NPL……….………...………... 58
Tabel 4.5 : Posisi IRR………..………...………... 59
Tabel 4.6 : Posisi BOPO……….…….………...………... 60
Tabel 4.7 : Posisi FBIR……...………….………...………... 62
Tabel 4.8 : Posisi PR……...……….………...………... 63
Tabel 4.9 : Posisi FACR………..………...………... 64
Tabel 4.10 : Posisi ROA………...………... 65
Tabel 4.11 : Hasil Perhitungan Persamaan Regresi………. 67
Tabel 4.12 : Hasil Uji Parsial………..………. 73
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran………... 30 Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan (H0) Uji F……….. 40
Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Sisi Kanan………… 41
Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Sisi Kiri……… 41
Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji Dua Sisi………. 41
Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F ……… 71
Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel LDR….…. 74
Gambar 4.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel IPR.….….. 74
Gambar 4.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel APB.……. 75
Gambar 4.5 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel NPL….…. 76
Gambar 4.6 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel IRR ….…. 76
Gambar 4.7 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel BOPO .…. 77
Gambar 4.8 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel FBIR ..…. 77
Gambar 4.9 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel PR………. 78
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan LDR Bank Sampel Penelitian Lampiran 2 : Perhitungan IPR Bank Sampel Penelitian Lampiran 3 : Perhitungan APB Bank Sampel Penelitian Lampiran 4 : Perhitungan NPL Bank Sampel Penelitian Lampiran 5 : Perhitungan IRR Bank Sampel Penelitian Lampiran 6 : Perhitungan BOPO Bank Sampel Penelitian Lampiran 7 : Perhitungan FBIR Bank Sampel Penelitian Lampiran 8 : Perhitungan PR Bank Sampel Penelitian Lampiran 9 : Perhitungan FACR Bank Sampel Penelitian Lampiran 10 : Hasil Output SPSS
xiv
The Effect of Liguidity Ratios, Asset Qualitity Ratios, Sensitivity Ratio, Efficiency Ratio, and Solvency Ratio Toword Return On Asset
(ROA) in Go Public Bank
ABSTRACT
This study title “The Effect of Liguidity Ratios, Asset Qualitity Ratios, Sensitivity Ratio, Efficiency Ratio, and Solvency Ratio Toword Return On Asset (ROA) in Go Public Bank.”
This study aims to analyze whether the LDR, IPR, APB, NPL, IRR BOPO, FBIR, PR, and FACR have a significant effect simultaneously and partial on ROA in Go Public Bank. The sample are four banks, namely: Bank ICB Bumiputera, Bank Nusantara Parahyangan, Bank Pundi Indonesia, and Bank Windu Kentjana International. Data and data collection methods in this research is secondary data extracted from financial statement of go public banks in Indonesia Going from the first quarter of 2009 until quarter two of 2012. Data analyzes techniques in the research is multiple regression analysis.
The result showed that the LDR, IPR, APB, NPL, IRR BOPO, FBIR, PR, and FACR have a significant effect on ROA simultaneously to the Go Public Bank. APB, and FBIR partially have negative effect unsignificant on ROA in Go Public Bank. LDR, IPR, NPL, IRR, PR, and FACR have positive effect unsignificant on ROA in Go Public Bank. On the other hand, partially BOPO have negative effect significant on ROA in Go Public Bank. The result showed that the most dominant effect to ROA is BOPO.
