i
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS , EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA
BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh:
PUTRIAYU DWI MAYANKSARI
2010210060
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
v
MOTTO
“
Success is not measury by wealth,
vi
PERSEMBAHAN
Alhamdulillah dengan usaha, doa serta kerja keras saya bisa
menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Tidak lupa saya mengucapkan terima kasih kepada:
♥ALLAH SWT karena telah memberikan kemudahan dan
kelancaran sehingga dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik.
♥Buat Mama – Papa tersayang terima kasih atas doa dan kasih
sayang yang telah diberikan selama ini. Skripsi ini khusus akau
persembahan buat Mama – Papa.. Love u so much.
♥ Kepada Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M yang telah
bersabar dan berbesar hati dengan penuh rasa
tanggungjawabnya membimbing saya menyelesaikan skripsi ini hingga sempurna.
♥Buat Bestiies-bestiies Nginden gg 5 no 61 :(ʃƪ˘♥˘)
Kartika Kusuma Mardani, SE (Jembret) teman smp, sma, kuliah
bahkan sekamar kost.. akhirnya kita lulus juga ,,
Dewi Setyorini, SE (Debora) ladies Bojonegoro
Anggi Zamzi, SE, ladies Sidoarjo
Ratih Dwi Nurani, SE (Raisa) ladies Tuban
Lynda Evita Sutikno, SE ladies nganjuk
Anisatul Widad, Meilinda Rochmawati W, Emi Nur cepetan
lulus.. aku tau kamu pasti bisa,, seberat apapun hidup ini pasti kita dapat melalui,,,,,,,, percaya sama diri kita dan berdoa
kepada Allah SWT (• • ง
Erwin Fidiyanti, SE (bumil),,
TERIMA KASIH YAAA MY BELOVED FRIENDS,, UDAH
MENEMANI AKU DENGAN RAMENYA KALIAN,, hehehe .. LOVE U MY BELOVED FRIENDS ,,, Sukses Buat
vii
♥ Buat sahabat sebimbinganku dan sekripsian, Jamila makasih
udah banyak membantu kita, Yaumil, Eva, Galih, Gatot, Mahadi,
Mas Imam, Mas Yani.. \(^▿^)/°
♥My Lovely M.Ivan Bachtiar. The only one I Love in my life. Terima
kasih yang udah ngebelain aku untuk segala-galanya, udah mau sabar untuk aku meski tahu tingkah ku,,nganter aku kesana kemari. Dan untuk semua hal yg kmu lakuin untuk ku. Love u
hunny….(˘⌣˘)ε˘`)(┌'⌣')┌♥┐('⌣'┐)
♥ My sister Meinariza Wulandari Idris SE,, yg udah kasih semangat
aku buat ngerjain skripsi…
♥Buat semua keluarga aku yang ada di Gresik.
♥Buat semua Alumni STIE Perbanas Surabaya angkatan 2010
viii
KATA PENGANTAR
Assalamualaikum Wr. Wb.
Puji syukur saya panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa karena berkat rahmat dan kemurahan-NYA penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan berjudul “Pengaruh Rasio Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi dan Solvabilitas Terhadap ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa” sesuai
Dalam proses penyelesaian skripsi, tentunya tidak terlepas dari dorongan, nasehat, dan bimbingan dari berbagai pihak. Pada kesempatan ini penulis menyampaikan rasa hormat dan mengucapkan banyak terima kasih kepada:
1. Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M selaku dosen pembimbing yangtelah meluangkan waktu, bersabar, mengarahkan, dan bertukar pikiran untuk memberikan bimbingan dalam pengerjaan skripsi ini.
2. Ibu Mellyza Silvy S.E.,M.Si. selaku Ketua Strata Satu Jurusan ManajemenSTIE Perbanas Surabaya selama ini yang telah memberikan arahan dalam penyusunan skripsi ini.
3. Ibu Prof.Dr.Psi.Hj.Tatik Suryani, M.M. selaku ketua STIE PerbanasSurabaya.
4. Bapak Drs.Sudjarno Eko Supriyono,M.M sebagai dosen penguji yangtelah memberikan kritik dan saran yang membangun sehingga skripsi ini dapat terselesaikan.
5. Bapak Drs.Ec.Herizon,M.Si.sebagai dosen penguji yang telahmemberikan kritik dan saran yang membangun sehingga skripsi ini dapat terselesaikan. 6. Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati Soendoro, M.M. selaku dosen wali saya dan
sebagai dosen penguji yangtelah memberikan kritik dan saran yang membangun sehingga skripsi ini dapat terselesaikan.
7. Bapak dan Ibu dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyakmemberikan pengetahuan yang menjadi bekal dalam penyelesaian skripsi bagi penulis.
ix
Wabillahi Taufik walhidayah Wasalamualaikum Wr.Wb.
Surabaya, Oktober 2014
x DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO... ... v
1.5. Sistematika Penulisan ... 10
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 12
3.3. Identifikasi Variabel ... 43
3.4. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 43
3.5. Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 47
3.6. Data dan Metode Pengumpulan Data ... 48
3.7. Teknik Analisis Data ... 48
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 55 4.1. Gambaran Subyek dan Penelitian ... 55
4.2. Analisis Data ... 67
BAB V PENUTUP ... 110
5.1. Kesimpulan ... 110
5.2. Keterbatasan Penelitian ... 113
5.3. Saran dan Implikasi ... 114 DAFTAR RUJUKAN
xi
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Perkembangan ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa ……... 3
Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang ………. 17
Tabel 3.1 Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa ……… 47
Tabel 3.2 Sampel Berdasarkan Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Devisa Berdasarkan Kriteria Per Desember 2013 ………. 48
Tabel 4.1 Posisi Loan to Deposit Ratio (% ………... 68
Tabel 4.2 Posisi Investing Policy Ratio (% ……….. 69
Tabel 4.3 Posisi Non Performing Loan (% ……….. 70
Tabel 4.4 Posisi Aktiva Produktif Bermasalah (% ……… 71
Table 4.5 Posisi Interest Rate Ratio (% ………. 72
Tabel 4.6 Posisi Devisa Netto (% ……….. 74
Tabel 4.7 Posisi Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (% ………... 75
Tabel 4.8 Posisi Fee Base Income Ratio (% ……….. 76
Tabel 4.9 Posisi Aktiva Produktif Yang Diklasifikasian terhadap Modal (% ……... 77
Tabel 4.10 Posisi Return On Asset (% ……… 79
Tabel 4.11 Hasil Perhitungan Persamaan Regresi……… 79
Tabel 4.12 Hasil uji t Parsial ……… 86
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ………. 40
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji f ………. 51
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji-t satu sisi kanan …….... 53
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji-t satu sisi kiri ………… 53
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji-t dua sisi ……….... 53
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji f………... 83
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel (X1 ……... 87
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel (X2 …………... 87
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel (X3 ………... 88
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel (X4 ………... 88
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel (X5 ………... 89
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel (X6 ………... 89
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel (X7 ……... 90
Gambar 4.9 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 variabel (X8 ………... 90
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Rasio LDR Lampiran 2 : Perhitungan Rasio IPR Lampiran 3 : Perhitungan Rasio NPL Lampiran 4 : Perhitungan Rasio APB Lampiran 5 : Perhitungan Rasio IRR Lampiran 6 : Perhitungan Rasio PDN Lampiran 7 : Perhitungan Rasio BOPO Lampiran 8 : Perhitungan Rasio FBIR Lampiran 9 : Perhitungan Rasio APYDM Lampiran 10 : Perhitungan Rasio ROA Lampiran 11 : Hasil Data Pengelohan SPSS Lampiran 12 : Tabel F
Lampiran 13 : Tabel t
xiiii
The Influence of Liquidity Ratio, AssetQuality Ratio, Sensitivity, Eficiency Ratio and Solvability Ratio toward Return On Asset
(ROA) in Commercial Private Banks
ABSTRACT
This research aims to analyse whether the LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR and APYDM’S simultaneously and partially have significant effects to Return On Asset (ROA) at national private commercial banks foreign exchange. Examples in this study there are three banks, namely : PT Bank Sinarmas Tbk, PT Bank QNB Kesawan Tbk and Bank Mutiara Tbk. Collection data method is using secondary data which is taken from financial report of national private commercial banks foreign exchange start form first quarter of 2010 until fourth quarter of 2013. Technique of data analyzing in this research is descriptive analyze and using multiple linier regression analyze.
Based on calculations and result from using SPSS 16.0 for windows, state that LDR, IPR, APB, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR and APYDM’S have significant influence simultaneously to ROA on Commercial Private Banks. FBIR partially have positif significant influence to ROA on Comercial Private Banks. NPL, APB,IRR partially have positif unsignificant influence to ROA on Commercial Private Banks. BOPO, PDN, APYDM partially have negatif significant influence to ROA on Commercial Private Banks. LDR, IPR, partially have negatif unsignificant influence to ROA on Commercial Private Banks.
