PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR DAN EFISIENSI TERHADAP ROA PADA BANK PEMBANGUNAN
DAERAH DI INDONESIA SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
HELINA WIDYASARI WIJIANTO 2014210111
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
v
“
DO NOT DREAM OFSUCCES
WITHOUT YOUR ACTING
“
Skripsi ini saya persembahkan untuk kedua orang tua saya dan
semua orang yang telah memberikan dukungan sehingga
vi
Bentuk Ucapan TerimaKasih
Alhamdulillah, saya Panjatkan Puji Syukur atas kehadirat Tuhan Yang
Masa Esa yang selalu melimpahkan rahmat dan karunia-Nya dalam beraktivitas dan
berikhtiar hingga sampai saai ini, serta Nabi Besar Muhammad SAW yang
merupakan tuntunan disetiap langkah hidup saya.
Saya berterima kasih kepada orang tua saya Bapak Wijianto dan Ibu
Sustini yang selama ini tidak henti-hentinya memanjatkan doa dan menjadi contoh
bagi saya untuk selalu menjadi orang yang ikhlas, baik dan berguna untuk orang
disekitar. Terimaksih Bapak dan mama maaf kalau selama ini banyak salah dan
selalu merepotkan kalian.
Saya berterima kasih kepada Ayu Widyaningrum kakak saya yang
memberikan dukungan dan mendoakan selama kuliah, Ainaya dan Ainayra
keponakan saya yang selalu membuat saya tersenyum dan meredahkan emosi saya,
Achmad Baihaqi yang selalu sabar dan siap mendengarkan drama keluh kesah
selama menyelesaikan skripsi.
Saya berterima kasih kepada teman rasa saudara yang sama-sama
berjuang selama kuliah dari semester satu sampai tujuh dan yang selalu
memberikan dukungan, kritikan dan masukan Anastasia Widiani, Marita Utami,
Rini Hidayatullah, Farichatul Jannah, Dewi Ratna sari, terima kasih kepada teman –
teman bimbingan bu Sri Haryati dan kepada seluruh teman-teman yang telah
vii
KATA PENGANTAR
Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan
Rahmat dan Hikmatnya sehingga dapat menyelesaikan penelitian dan penulisan
skripsi dengan judul “PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS PASAR DAN EFISIENSI TERHADAP ROA PADA BANK
PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA”
Skripsi ini ditulis dengan tujuan untuk memenuhi salah satu syarat
penyelesaian program studi Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE Perbanas
Surabaya.
Skripsi ini dibantu dengan banyak pihak, pada kesempatan kali ini
diucapkan terimakasih kepada:
1. Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. selaku Dosen Pembimbing yang telah
memberikan arahan dan bimbingannya sehingga terselesaikannya skripsi ini
dan juga selaku dosen wali saya di STIE Perbanas Surabaya.
2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E., M.T. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas
Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa.
3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku pimpinan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi
Perbanas Surabaya.
4. Segenap Dosen dan Karyawan STIE Perbanas Surabaya, terimakasih saya
ucapkan atas segala Ilmu dan bantuannya selama menjadi mahasiswa STIE
viii
Penulis berharap semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan
melimpahkan rahmat-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan
dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.
Surabaya, Februari 2018
ix
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN... v
KATA PENGANTAR ...vii 1.1 Latar Belakang Masalah ... 1
1.2 Perumusan Masalah ... 7
1.3 Tujuan Penelitian ... 8
1.4 Manfaat Penelitian ... 9
1.5 Sistematika Penulisan ... 9
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 11 2.1 Penelitian Terdahulu ... 11
2.2 Landasan Teori ... 18
2.3 Kerangka Pemikiran ... 34
2.4Hipotesis Penelitian... 35
BAB III METODE PENELITIAN 36 3.1 Rancangan Penelitian ... 36
3.2 Batasan Penelitian ... 37
3.3 Identifikasi Variabel ... 37
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran ... 38
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengembalian Sampel ... 40
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 41
3.7 Teknik Analisis Data ... 41
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 48 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 48
4.2 Analisis Data ... 52
4.3 Pembahasan ... 77
BAB V PENUTUP 92
5.1 Kesimpulan ... 92
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 94
5.3 Saran ... 95 DAFTAR RUJUKAN
x
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Perkembangan ROA Bank Pembangunan Daerah 2 Tabel 2.1 : Perbedaan Penelitian Terdahulu dengan Penelitian Sekarang 18
Tabel 3.1 : Populasi Bank Pebangunan Daerah 40
Tabel 3.2 : Daftar Bank Sampel Terpilih 41
Tabel 4.1 : Posisi LDR Triwulan I 2012 sampai Triwulan II 2017 54 Tabel 4.2 : Posisi IPR Triwulan I 2012 sampai Triwulan II 2017 55 Tabel 4.3 : Posisi NPL Triwulan I 2012 sampai Triwulan II 2017 57 Tabel 4.4 : Posisi APB Triwulan I 2012 sampai Triwulan II 2017 58 Tabel 4.5 : Posisi IRR Triwulan I 2012 sampai Triwulan II 2017 60 Tabel 4.6 : Posisi BOPO Triwulan I 2012 sampai Triwulan II 2017 61 Tabel 4.7 : Posisi FBIR Triwulan I 2012 sampai Triwulan II 2017 63 Tabel 4.8 : Posisi ROA Triwulan I 2012 sampai Triwulan II 2017 64 Tabel 4.9 : Hasil Perhitungan Analisis Regresi Linier Berganda 66
Tabel 4.10 : Hasil Perhitungan Uji F 68
xi
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 34
Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji F 44
Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan 46
Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri 46
Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Dua Sisi 46
Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji F 69
Gambar 4.2 : Daerah Hasil Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t LDR 73
Gambar 4.3 : Daerah Hasil Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t IPR 73
Gambar 4.4 : Daerah Hasil Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t NPL 74
Gambar 4.5 : Daerah Hasil Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t APB 75
Gambar 4.6 : Daerah Hasil Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t IRR 75
Gambar 4.7 : Daerah Hasil Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t BOPO 76
xii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Posisi LDR Triwulan I 2012 sampai Triwulan II 2017 Lampiran 2 : Posisi IPR Triwulan I 2012 sampai Triwulan II 2017 Lampiran 3 : Posisi NPL Triwulan I 2012 sampai Triwulan II 2017 Lampiran 4 : Posisi APB Triwulan I 2012 sampai Triwulan II 2017 Lampiran 5 : Posisi IRR Triwulan I 2012 sampai Triwulan II 2017 Lampiran 6 : Posisi FBIR Triwulan I 2012 sampai Triwulan II 2017 Lampiran 7 : Posisi BOPO Triwulan I 2012 sampai Triwulan II 2017 Lampiran 8 : Posisi ROA Triwulan I 2012 sampai Triwulan II 2017 Lampiran 9 : Hasil Analisis SPSS
Lampiran 10 : Titik Persentase Distribusi F untuk Probabilitas = 0,05 Lampiran 11 : Titik Persentase Distribusi t
xiii
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY RATIO, ASSET QUALITY, SENSITIVITY MARKET, AND EFICIENCY TOWARD ROA ON THE REGIONAL
DEVELOPMENT BANK IN INDONESIA BOPO and FBIR partially and simultaneously have a significant influence on ROA to the Regional Development Bank. Data is a secondary data and data collection methods in this research is collection data from publication financial report at OJK website starts from the first quarter of 2012 until two quarter of 2017. sample used is BPD East Kalimantan, BPD Riau and Riau Islands and BPD Papua. The results show that APB, IRR and FBIR are partially negative impacts that have no significant impact on ROA of Regional Development Bank. LDR, IPR and NPL do not have a significant positive impact on ROA in Regional Development Banks. On the other hand, BOPO has a significant negative impact on ROA in Regional Development. The LDR IPR, NPL, APB, IRR, BOPO and FBIR variables that have the most dominant influence on ROA are BOPO.
xiv
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR DAN EFISIENSI TERHADAP ROA PADA BANK PEMBANGUNAN
DAERAH DI INDONESIA
Helina Widyasari Wijianto STIE Perbanas Surabaya Email : helinaella@gmail.com
ABSTRAK
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui apakah LDR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO dan FBIR secara parsial dan simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA kepada Bank Pembangunan Daerah. Teknik analisis data dalam penelitian ini adalah analisis deskriptif dan analisis regresi linier berganda. Metode pengumpulan data dalam penelitian ini adalah pengumpulan data dari laporan publikasi keuangan bank di situs OJK mulai dari Triwulan I tahun 2012 sampai Triwulan II 2017. Sampel yang digunakan adalah BPD Kalimantan Timur, BPD Riau dan Kepulauan Riau dan BPD Papua. Hasil penelitian menunjukkan bahwa APB, IRR dan FBIR secara partial merupakan dampak negatif yang tidak berdampak signifikan terhadap ROA Bank Pembangunan Daerah. LDR, IPR dan NPL tidak memiliki dampak positif yang signifikan terhadap ROA di Bank Pembangunan Daerah. Di sisi lain, BOPO memiliki dampak negatif yang signifikan terhadap ROA dalam Pembangunan Daerah. Variabel LDR IPR, NPL, APB IRR, BOPO dan FBIR yang memiliki pengaruh paling dominan terhadap ROA adalah BOPO.
