PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA - Perbanas Institutional Repository

(1)

PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE

GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN

BANK PEMBANGUNAN DAERAH

DI INDONESIA

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh :

PUTRI MELYNDA FARDIANTI

NIM : 2012210252

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

(2)

i

PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE

GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN

BANK PEMBANGUNAN DAERAH

DI INDONESIA

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh :

PUTRI MELYNDA FARDIANTI

NIM :2012210252

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

(3)

ii

PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE

GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN

BANK PEMBANGUNAN DAERAH

DI INDONESIA

Diajukan oleh: Putri Melynda Fardianti

NIM: 2012210252

Skripsi ini telah dibimbing Dan dinyatakan siap diujikan

Dosen Pembimbing, Tanggal:………

(4)

iii

SKRIPSI

PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE

GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN

BANK PEMBANGUNAN DAERAH

DI INDONESIA

Disusun oleh

Putri Melynda Fardianti

NIM : 2012210252

Dipertahankan di depan Tim Penguji Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi

Pada tanggal 31 Agustus 2016

Tim Penguji

Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M,M ...

Sekretaris : Drs. Ec. Herizon, M.Si. ...

(5)

iv

PENGESAHAN SKRIPSI

Nama : Putri Melynda Fardianti Tempat, Tanggal Lahir : Bangkalan, 16 Mei 1994 N.I.M : 2012210252

Program Studi : Manajemen Program Pendidikan : Sarjana

Konsentrasi : Manajemen Perbankan

Judul : Pengaruh Risiko Usaha dan Good Corporate Governance terhadap Skor Kesehatan Bank Pembangunan Daerah di Indonesia

Disetujui dan diterima baik oleh :

Ketua Program Sarjana Manajemen Dosen Pembimbing

Tanggal : Tanggal :

(6)

v

PERSEMBAHAN

1. Kupersembahkan rasa syukurku kepada Allah SWT yang Maha Pengasih lagi Maha Penyayang, Terima kasih atas segala berkah dan nikmatmu serta atas

izin dan ridho-Mu yang telah membimbing, melancarkan dan memudahkan

segala urusanku sehingga aku dapat memberikan hasil yang terbaik dan

membuat kedua orang tuaku bangga akan usaha serta pengorbanan mereka

dalam memberikan pendidikan yang terbaik untukku selama ini. Dengan

memohon ridho-Mu, bombing dan tuntunlah aku, kedua orang tuaku, keluarga

besarku, calon imamku kelak, serta sahabat dan kerabatku agar selalu berada

dalam lindungan-Mu dan selalu berada di jalan-Mu. Tempatkanlah kami

Motto:

“Sesungguhnya bersama kesulitan ada kemudahan. Maka apabila

engkau telah selesai (dari sesuatu urusan), tetaplah bekerja keras (untuk urusan yang lain). Dan hanya kepada TuhanMu-lah

engkau berharap.”

(QS. Al-Insyirah, 6-8)

Percayalah,

(7)

vi

dengan rahmat-Mu ke dalam golongan hamba-hamba-Mu yang beriman.

Amin Allahumma Amin…

2. Dear my Lovely Mama dan Papa. Terimakasih telah menyayangiku selama ini, menjadi semangat serta alasan utamaku hingga aku kuat melewati segala

ujian, rintangan dan cobaan menuju kesuksesanku. Terimakasih atas segala

dukungan, kesabaran dan doa yang tiada henti Mama Papa panjatkan

untukku. Semoga Allah SWT selalu melindungimu dan memberikan kesehatan

serta umur yang panjang. Amin.. I love you so much Ma, Pa ♥♥♥

3. Untuk adik-adikku tersayang, Rizky Raynaldi dan Ericha Putri Zhadayanti. Makasih selalu nyemangatin sampe nama mbak sekarang ada buntutnya.

Yang semangat sekolahnya ya, kita banggain Mama & Papa bareng-bareng,

semoga kita sukses sama-sama, I love you ☺

4. Dear my A. Sally Adam, yang selalu ngomel kalo aku males ngerjain skripsi. Terimakasih untuk dukungan dan semangat yang tiada henti, maafin aku

sudah merepotkanmu selama ini, maafin aku sering buat kesel kalo aku lagi

sumpek heheh ☺ Pokoknya terima kasih banyak untuk segalanya selama ini,

semoga Allah SWT selalu melindungimu, melancarkan dan mempermudah

rejeki serta segala urusanmu ♥ Amin…

5. Untuk kalian sahabatku, Soeleyha, Desiy Qur’ani & Syafira Arifah Putri. Pertama yang harus kalian tau, aku bersyukur punya kalian, aku bersyukur

banget punya kalian. Aku bangga punya kalian yang nggak cuma sebagai

sahabat tetapi juga kakak, partner dan tempat menyampaikan keluh kesah

dalam suka maupun duka. Terimakasih sudah menjadi bagian dari hidupku,

(8)

vii

6. Untuk kalian my toy-friends, Anyza Arifin, Ririn Erviana, Shinta Ayu, Andi Aulia, Ach. Fauzi terimakasih untuk semangatnya ya eeeee, terimakasih sudah

menenangkan saat aku gopoh hahahah

7. Untuk dosen pembimbing saya, Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si yang selama ini telah membimbing saya dengan penuh kesabaran dalam menyelesaikan

skripsi ini dengan baik, terimakasih atas segala saran dan masukannya.

8. Untuk keluarga baruku, anak bimbingan Bapak Herizon khususnya Team Risiko, Debi Yunita Islamiyati, Eka Safitri, Nian Rizky Putri Utama, Hendra

Styawan & Mi’razul Amrullah, akhirnya selesai sudah perjuangan kita selama

ini demi gelar “S.E”. Jangan lupain aku ya rekkk..inget perjuangan kita

ngerjain skripsi ini, di perpus sampe sore, deadline yang mepet, gopoh

ditempat print-an, melek-an di apartment sampe pagi soalnya takut nggak

selesai. Makasih rek, Alhamdulillah dapet temen-temen sebimbingan yang

asik-asik seperti kalian. Alhamdulillah punya bapak yang hebat juga ya kita

☺ Semoga kalian semua dalam lindungan Allah SWT, sukses terus

kedepannya and welcome to the real jungle!

“Hidupku terlalu berat untuk mengandalkan diri sendiri tanpa melibatkan

bantuan Tuhan dan orang lain”.

“Tak ada tempat terbaik untuk berkeluh kesah selain bersama sahabat-sahabat

(9)

viii

KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan Rahmat dan Hikmat-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini, dengan judul “PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE

GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA”.

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen STIE Perbanas Surabaya.

Pada kesempatan kali ini, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa terimakasih kepada semua pihak yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini, yaitu :

1. Drs. Ec. Herizon, M.Si selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.

2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. selaku ketua program studi manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku Ketua Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.

4. Bapak Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid M.A selaku dosen wali saya di STIE Perbanas Surabaya.

(10)

ix

selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.

Penulis berharap semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan melimpahkan rahmat-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan, dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.

Surabaya, September 2016

(11)

x

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI ... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv

HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ... v

KATA PENGANTAR ... viii

BAB I PENDAHULUAN 1.1Latar Belakang Masalah ... 1

1.2Perumusan Masalah ... 13

1.3Tujuan Penelitian ... 14

1.4Manfaat Penelitian ... 15

1.5Sistematika Penulisan Skripsi ... 16

BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1Penelitian Terdahulu ... 18

2.2Landasan Teori ... 22

2.3Kerangka Pemikiran ... 52

2.4Hipotesis Penelitian ... 52

BAB III METODE PENELITIAN 3.1Rancangan Penelitian ... 55

3.2Batasan Penelitian ... 55

3.3Identifikasi Variabel ... 55

3.4Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 56

3.5Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 59

3.6Data dan Metode Pengumpulan Data ... 61

3.7Teknik Analisis Data ... 61

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 68

4.2 Analisis Data ... 78

BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan ... 124

5.2 Keterbatasan Penelitian ... 128

5.3 Saran ... 129 DAFTAR RUJUKAN

(12)

xi

DAFTAR TABEL

Halaman Tabel 1.1 : Perkembangan Skor Kesehatan Bank Pembangunan Daerah

Tahun 2009-2014 3

Tabel 2.1 : Perbandingan Penelitian Sebelumnya Dengan Penelitian Sekarang 22 Tabel 2.2 : Kriteria Skor Penilaian Tingkat Kesehatan Bank 30 Tabel 2.3 :Skor Penilaian Tingkat Kesehatan Bank 31 Tabel 2.4 : Penilaian Tingkat GCG dan Resiprokal 43 Tabel 3.1 : Penilaian Tingkat GCG dan Resiprokal 59 Tabel 3.2 : Populasi Bank Pembangunan Daerah Di Indonesia Berdasarkan

Total Modal Inti Tahun 2014 60 Tabel 3.3 : Sampel Bank Pebangunan Daerah Di Indonesia Berdasarkan

Total Modal Inti Tahun 2014 61 Tabel 4.1: Posisi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Sampel Penelitian

Periode Tahun 2009-2014 79

Tabel 4.2 : Posisi Non Performing Loan Sampel Penelitian Periode Tahun

2009-2014 80

Tabel 4.3 : Posisi Interest Rate Risk Sampel Penelitian Periode Tahun

2009-2014 81

Tabel 4.4 : Posisi Loan To Deposit Ratio Sampel Penelitian 2009-2014 82 Tabel 4.5 : Posisi Investing Policy Ratio Sampel Penelitian 2009-2014 84 Tabel 4.6 : Posisi Loan To Asset Ratio Sampel Penelitian 2009-2014 85 Tabel 4.7 : Posisi Beban Operasional Pendapatan Operasional Sampel

Penelitian 2009-2014 86

Tabel 4.8 : Posisi Fee Based Income Ratio Sampel Penelitian 2009-2014 88 Tabel 4.9 : Posisi GCG Sampel Penelitian Sebelum Resiprokal Periode

Tahun 2009-2014 89

Tabel 4.10 : Posisi GCG Sampel Penelitian Sesudah Resiprokal Periode

Tahun 2009-2014 89

Tabel 4.11 : Posisi Skor Kesehatan Sampel Penelitian Periode Tahun

2009-2014 90

(13)

xii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 53

Gambar 3.1 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-F 63

Gambar 3.2 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji-t sisi kanan 65

Gambar 3.3 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji-t sisi kiri 65

Gambar 3.4 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji-t dua sisi 66

Gambar 4.1 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-F 95

Gambar 4.2 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 untuk Uji-t

Variabel X1 97

Variabel X2 97

Variabel X3 98

Variabel X4 98

Variabel X5 99

Variabel X6 99

Variabel X7 100

Variabel X8 101

(14)

xiii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Posisi Perkembangan CKPN atas Kredit Lampiran 2 Posisi Perkembangan NPL

Lampiran 3 Posisi Perkembangan IRR Lampiran 4 Posisi Perkembangan LDR Lampiran 5 Posisi Perkembangan IPR Lampiran 6 Posisi Perkembangan LAR Lampiran 7 Posisi Perkembangan BOPO Lampiran 8 Posisi Perkembangan FBIR Lampiran 9 Posisi Perkembangan GCG

Lampiran 10 Posisi Perkembangan Skor Kesehatan Lampiran 11 Posisi PerkembanganTren Suku Bunga Lampiran 12 Input SPSS

(15)

xiv

THE IMPACT OF BUSINESS RISKS AND GOOD CORPORATE GOVERNANCE OF SOUNDNESS SCORE REGIONAL

DEVELOPMENT BANKS IN INDONESIA PUTRI MELYNDA FARDIANTI

STIE Perbanas Surabaya

E-mail : 2012210252@students.perbanas.ac.id

Jend. A. Yani 06 Socah. Bangkalan ABSRACT

The purpose of this study was to determine whether CKPN, NPL, IRR, LDR, IPR, LAR, ROA, FBIR, and GCG had a significant influence either simultaneously or partially. This study usedthe population of Regional Development Bank in Indonesia. Samples were selected based on the purposive significant effect. CKPN had a positive effect not significant, NPL had a negative effect significant, IRR had no significant negative effect, LDR had no significant positive effect, IPR had a positive effect not significant, LAR had a negative impact which was not significant, BOPO had a negative effect significant, FBIR had a positive impactnot significant, and GCG had a positive not significant. Among Nine independent variables that contributed the most dominant Soundness score was variable NPL. It amounted to 27,6676 per cent higher compared with other independent variable.

(16)

xv

PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE TERHADAP SKOR KESEHATAN

BANKPEMBANGUNAN DAERAH DIINDONESIA

PUTRI MELYNDA FARDIANTI STIE Perbanas Surabaya

E-mail : 2012210252@students.perbanas.ac.id

Jend. A. Yani 06, Socah. Bangkalan ABSTRAK

Tujuan Penelitian ini untuk mengetahui apakah CKPN, NPL, IRR, LDR, IPR, LAR, BOPO, FBIR, dan GCG mempunyai pengaruh yang signifikan baik secara simultan maupun parsial. Penelitian ini menggunakan populasi di Bank Pembangunan Daerah di Indonesia. Sampel dipilih berdasarkan teknik sampling yang menggunakan teknik purposive sampling. Jenis data yang digunakan adalah data sekunder. Metode pengumpulan data menggunakan metode dokumentasi. Teknik analisis data menggunakan Analisis Regresi Berganda. Berdasarkan perhitungan dan hasil hipotesis diketahui bahwa CKPN, IRR, LDR, LAR, FBIR, dan GCG terhadap Skor Kesehatan pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia secara bersama-sama mempunyai pengaruh yang tidak signifikan. CKPN mempunyai pengaruh positif yang tidak signifikan, NPL mempunyai pengaruh negatif signifikan, IRR mempunyai pengaruh negatif yang tidak signifikan, LDR mempunyai pengaruh positif yang tidak signifikan, LAR mempunyai pengaruh negatif yang tidak signifikan, BOPO mempunyai pengaruh negatif yang signifikan, FBIR mempunyai pengaruh positif yang tidak signifikan, dan GCG mempunyai pengaruh positif yang tidak signifikan. Diantara Sembilan variable bebas yang memberikan kontribusi paling dominan terhadap Skor Kesehatan adalah variable NPL sebesar 27,6676 persen lebih tinggi dibandingkan dengan variable bebas lainnya.