Pengaruh rasio likuiditas, rasio kualitas aktiva, rasio Sensitivitas pasar, rasio efisiensi dan solvabilitas Terhadap return on asset (roa) pada bank umum Swasta nasional non devisa - Perbanas Institutional Repository

(1)

PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, RASIO KUALITAS AKTIVA, RASIO SENSITIVITAS PASAR, RASIO EFISIENSI DAN SOLVABILITAS

TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL NON DEVISA

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh:

ARDI FERNANDA NIM: 2014210317

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA

(2)

i

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana

Program Studi Manajemen

Oleh:

ARDI FERNANDA 2014210317

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA

(3)

ii SKRIPSI

TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL NON DEVISA

Diajukan oleh: ARDI FERNANDA

NIM: 2014210317

Skirpsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan

Dosen Pembimbing, Tanggal : 31/7/2018

(4)

iii SKRIPSI

TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL NON DEVISA

Disusun Oleh: Ardi Fernanda NIM: 2014210317

Dipertahankan didepan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi

pada tanggal 14 Agustus 2018

Tim Penguji:

Ketua : Drs. Sudjarno Eko Supriyono, MM

Sekertaris : Dr. Dra. Ec. Sri Hariyati. MM

(5)

iv

PENGESAHAN SKRIPSI

Nama : Ardi Fernanda

Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 1 Februari 1996

N.I.M : 2014210317

Program Studi : Manajemen Program Pendidikan : Sarjana

Konsentrasi : Manajemen Perbankan

Judul : Pengaruh Rasio Likuiditas, Rasio Kualitas Aktiva, Rasio Sensitivitas Pasar, Rasio Efisiensi Dan Solvabilitas Terhadap Return On Assets (ROA) Pada Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa

Disetujui dan diterima baik oleh :

Ketua Program Sarjana Manajemen Dosen Pembimbing,

Tanggal : 7/9/2018 Tanggal :7/9/2018

(6)

v

MOTTO

“

sebaik-baik manusia aDalaH yang paling

beRmanfaaT bagi manusia lainnya.”

(HR.THabRani & DaRuquTHni

).

Persembahan

“

Skripsi ini saya persembahkan untuk orang tua saya dan

untuk orang-orang yang membantu dan memberi dukungan

dalam menyelesaikan skripsi ini.”



Puji syukur kepada ALLAH SWT atas rahmat dan

hidayah-Nya sehingga saya mampu menyelesaikan pendidikan

sarjana manajemen ini.



Terima kasih untuk kedua orang tua saya yang selalu

mendoakan, memberikan dukungan dan materi sehingga

saya mampu mnyelesaikan skripsi dan pendidikan saya

dengan baik.



Terima kasih sebesar-besarnya kepada Dosen Pembimbing

(7)

vi

waktu dan tenaganya dalam mendidik sehingga saya bisa

menyelesaikan skripsi ini.



Terima kasih untuk Titis Adesti Pramudita atas ilmu dan

waktunya♥♥



Terima kasih untuk Ebry Ryanata yang telah memberi

(8)

vii

KATA PENGANTAR

Dengan mengucapkan rasa syukur kehadirat ALLAH SWT atas segala limpahan rahmatdan karunia-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, RASIO KUALITAS AKTIVA, RASIO SENSITIVITAS PASAR, RASIO EFISIENSI DAN SOLVABILITAS TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL NON DEVISA ”

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana Manajemen di STIE PERBANAS SURABAYA.

Pada kesempatan ini perkenankanlah saya untuk mengucapkan rasa terimakasih kepada semua pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani proses perkuliahan dan penyusunan skripsi ini kepada:

1. Ibu Dr.Dra, Ec, Sri Haryati., MT selaku dosen pembimbing yang sangat berperan dalam membantu proses penyusunan dan penyelesaian skripsi ini memalui proses pemberian bimbingan, arahan, dan pengetahuannya kepada penulis. 2. Ibu Dr. Muazaroh S.E.,M.T., selaku Ketua program studi manajemen STIE

Perbanas Surabaya.

3. Bapak Dr.Lutfi, S.E., M.Fin., selaku ketua STIE Perbanas Surabaya.

4. Bapak Abdul Mongid, selaku dosen wali yang telah membantu mengarahkan selama proses perkuliahan.

Akhirnya dengan segala kerendahan hati, jika terdapat kesalahan dalam proses penyusunan skripsi. Peneliti berharap agar hasil penelitian ini dapat memberikan manfaat baik bagi penulis maupun pihak lain yang berkepentingan.

Surabaya, Juli 2018

(9)

viii DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DI UJI ... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv

HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ... v

KATA PENGANTAR ... vii

DAFTAR ISI ... viii

DAFTAR TABEL ... ix

DAFTAR GAMBAR ... x

DAFTAR LAMPIRAN ... xi

ABSTRACT/RINGKASAN ... xii

BAB I PENDAHULUAN ... 1

1.1 Latar Belakang ... 1

1.2 Perumusan Masalah ... 5

1.3 Tujuan Penelitian ... 6

1.4 Manfat Penelitian ... 7

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... 8

BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 10

2.1 Penelitian Terdahulu ... 10

2.2 Landasan Teori... 14

2.3 Pengaruh Antar Variabel... 27

2.3 Kerangka Pemikiran... 29

2.4 Hipotesis Penelitian ... 30

BAB III METODE PENELITIAN... 32

3.1 Rancangan Penelitian ... 32

3.2 Batasan Penelitian ... 32

3.3 Identifikasi Variabel... 32

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 33

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 35

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 37

3.7 Teknik Analisis Data ... 38

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DATA ... 45

(10)

ix

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 : Posisi ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa 3 Tabel 2.1 : Persamaan Dan Perbedaan Penelitian Terdahulu 13 Tabel 3.1 : Populasi Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa Berdasarkan Total

Asset 36

Tabel 3.2 : Anggota Sampel Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa Berdasarkan Total Aset Mulai 5 Triliun Sampai 7,2 Triliun 37 Tabel 4.1 : Posisi LDR sampel penelitian periode TW I 2013 –TW IV 2017 52 Tabel 4.7 : Posisi FBIR sampel penelitian periode TW I 2013- TW IV 2017 60 Tabel 4.8 : Posisi FACR sampel penelitian periode TW I 2013- TW IV 2017 61 Tabel 4.9 : Posisi ROA sampel penelitian periode TW I 2013- TW IV 2017 63

Tabel 4.10 : Hasil Perhitungan Regresi 64

Tabel 4.11 : Hasil Perhitungan Uji F 67

Tabel 4.12 : Hasil Pehitungan Uji Parsial (Uji T) 71

(11)

x

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 30

Gambar 3.1 : Kurva Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji 40 Gambar 3.2 : Kurva Daerah Penolakan atau Penerimaan Ho uji-t sisi kanan 42 Gambar 3.3 : Kurva Daerah Penolakan atau Penerimaan Ho uji-t sisi kiri 42 Gambar 3.4 : Kurva Daerah Penolakan atau Penerimaan Ho uji-t dua sisi 43 Gambar 4.1 : Daerah hasil penerimaan atau penolakan H0 uji F 68 Gambar 4.2 : Daerah hasil penerimaan atau penolakan H0 uji T Untuk Variabel

X1 71

Gambar 4.3 : Daerah hasil penerimaan atau penolakan H0 uji T Untuk Variabel

X2 72

X3 73

X4 73

X5 74

X6 75

X7 75

(12)

xi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan dan Tren LDR Lampiran 2 : Perhitungan dan Tren LAR Lampiran 3 : Perhitungan dan Tren NPL Lampiran 4 : Perhitungan dan Tren APB Lampiran 5 : Perhitungan dan Tren IRR Lampiran 6 : Perhitungan dan Tren BOPO Lampiran 7 : Perhitungan dan Tren FBIR Lampiran 8 : Perhitungan dan Tren FACR Lampiran 9 : Perhitungan dan Tren ROA Lampiran 10 : Hasil Output SPSS

Lampiran 11 : Tabel Uji F Tabel Lampiran 12 : Tabel Uji T

Lampiran 13 : Tabel Suku Bunga

(13)

xii

THE EFFECT OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, EFICIENCY, AND SOLVABILITY TOWARD ROA

ON NON-FOREIGN EXCHANGE NATIONAL PRIVATE BANKS

ARDI FERNANDA 2014210317

Email: 2014210317@students.perbanas.ac.id

ABSTRACT

This research is done to analyze whether LDR, LAR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR and FACR are both simultaneously and partially have significant influence toward ROA on Non-Foreign Exchange National Private Banks. Samples used in this research are BRI Agroniaga, Bank Victoria Internasional, and Bank Tabungan Pensiunan Nasional. In this research, secondary data were used, while the method used was decumentation method. Data were taken from the financial statement published by Non-Foreign Exchange National Private Banks, From the fist quarter period of 2013 until fourth quarter of 2017. Techniqueof data analyzing is descriptive analyze and using multiple linier regresion analyze. Based on the calculation and result of using SPSS 16.0 for windows state that LDR, LAR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR and FACR have a significant influence simultaneously to ROA Non-Foreign Exchange National Private Banks. BOPO partially have a significant negative effect on ROA on Non-Foreign Exchange National Private Banks. On the other side LDR, LAR, IRR, have a positive impact but not significant on ROA on Non-Foreign Exchange National Private Banks and NPL, APB, FBIR, and FACR have a negative impact but not significant on ROA on Non-Foreign Exchange National Private Banks.

(14)

xiii

ARDI FERNANDA 2014210317

Email: 2014210317@students.perbanas.ac.id

ABSTRAK

Penelitian ini dilakukan untuk menganalisis apakah LDR, LAR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR dan FACR secara simultan dan parsial memiliki pengaruh signifikan terhadap ROA pada Bank Swasta Nasional Non-Devisa. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah Bank BRI Agroniaga, Bank Victoria Internasional, dan Bank Tabungan Pensiunan Nasional. Dalam penelitian ini, data sekunder digunakan, sedangkan metode yang digunakan adalah metode decumentation. Data diambil dari laporan keuangan yang diterbitkan oleh Bank Swasta Nasional Non-Devisa, Dari periode kuartal pertama 2013 hingga kuartal keempat 2017. Teknik analisis data adalah analisis deskriptif dan menggunakan analisis regresi linier berganda. Berdasarkan hasil perhitungan dan hasil menggunakan SPSS 16.0 for windows menyatakan bahwa LDR, LAR, NPL, APB, IRR, BOPO, FBIR dan FACR memiliki pengaruh signifikan secara simultan terhadap ROA Non Bank Umum Swasta Nasional. BOPO secara parsial memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Swasta Nasional Non-Devisa. Di sisi lain LDR, IRR memiliki pengaruh positif tetapi tidak signifikan pada ROA pada Bank Swasta Nasional Non-Devisa dan LAR, NPL, APB, dan FBIR dan FACR memiliki pengaruh negatif tetapi tidak signifikan pada ROA pada Bank Swasta Nasional Non-Devisa