STUDI KOMPA
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
Jl. A. Yani Tromol Pos 1 Pabelan Kartosuro Telp. (0271) 717417 Surakarta–57102
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI
Saya yang bertanda tangan di bawah ini:
Nama : NUR HIDAYAH
NIM : B300100010
Program Studi : EKONOMIPEMBANGUNAN
Judul Skripsi : STUDI KOMPARATIF TINGKAT EFISIENSI
PERBANKAN KONVENSIONAL DAN PERBANKAN
SYARIAH DI INDONESIA
Menyatakan dengan sebenarnya bahwa skripsi yang saya buat dan serahkan ini merupakan hasil karya saya sendiri dan seluruh sumber yang menjadi rujukan dalam karya ini telah saya sebutkan sesuai kaidah akademik yang berlaku umum. Apabila dikemudian hari terbukti dan atau dapat dibuktikan bahwa skripsi ini hasil jiplakan, maka saya bersedia menerima sanksi apapun dari Fakultas Ekonomi dan Bisnis dan atau gelar dan ijazah yang diberikan oleh Universitas Muhammadiyah Surakarta batal saya terima.
Surakarta, 8 Maret 2014 Yang Membuat Pernyataan
MOTTO
Bacalah dengan menyebut nama Tuhanmu yang menciptakan. (QS Al- Alaq:1)
Belum tibakah waktunya bagi orang-orang yang beriman, untuk secara khusuk
mengingat Allah dan mematuhi kebenaran yang telah diwahyukan. (QS
Al-Hadid: 16)
Sesungguhnya Allah tidak akan mengubah nasib suatu kaum kecuali kaum itu
sendiri yang mengubahnya. (QS Ar-Rad Ayat 11)
Sesungguhnya yang halal itu jelas dan yang haram itu jelas. Di antara keduanya
terdapat perkara-perkara yang syubhat (samar-samar) yang tidak diketahui
oleh orang banyak. Maka siapa yang takut terhadap syubhat berarti dia telah
menyelamatkan agama dan kehormatannya. Dan siapa yang terjerumus dalam
perkara syubhat, maka akan terjerumus dalam perkara yang diharamkan. (HR
Bukhori)
Hitam dan putih yang berdampingan dan saling mengisi di dalam lingkaran
keseimbangan. (Yin dan Yang)
PERSEMBAHAN
Dengan segala kerendahan hati penulis persembahkan karya kecil ini untuk: 1. Keluarga besar Bp Amat Wiji dan Keluarga besar Bp Wagimin Mulya
Paminto terimakasih untuk dukungan, doa dan kepercayaannya selama ini. 2. My Teachers and my lecturers who always taught me everything.
3. Teman-temanku.
4. Semua orang yang membuatku memahami kehidupan ini. 5. PD IPM Klaten.
KATA PENGANTAR
Segala puji hanya milik Allah tuhan semesta alam yang melimpahkan rahmat dan karunia-Nya yang tiada terhingga sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul “Studi Komparatif Tingkat Efisiensi
Perbankan Konvensional dan Perbankan Syariah di Indonesia” sebagai salah satu
persyaratan untuk menempuh ujian sarjana ekonomi di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
Skripsi ini tidak mungkin terwujud tanpa adanya bantuan dari berbagai pihak. Untuk itu, perkenankan pada kesempatan ini penulis mengucapkan terimakasih kepada:
1. Allah SWT yang telah memberikan banyak kesempatan kepada hamba. 2. Prof. Dr. Bambang Setiaji selaku Rektor Universitas Muhammadiyah
Surakarta. memberikan bimbingan dan nasehatnya dalam penyusunan skripsi ini. 6. Dr Daryono Soebagyo, M.Ec. selaku pembimbing akademik yang telah
memberikan bimbingan dalam penyelesaian studi.
8. Seluruh staf pengajar dan administrasi Prodi Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta.
9. Eyang Kung, Eyang Ti, Ayah dan Ibunda tercinta beserta seluruh keluarga besar penulis yang telah memberikan dukungan dan doa restu yang tiada pernah habis mengiringi langkah ini.
10. My brother Nur Salim, S.Si thanks for always beside me to support in everything and giving suggestion everytime. I will do the best and i will show you that i can be successful in Allah’s blessing. (^_^)c
11. Teman-teman angkatan 2010 di Prodi EP FEB UMS terimakasih atas persahabatan, pengertian dan kesediaannya memahami segala keterbatasan penulis selama bersama-sama belajar.
12. Teman-teman PD IPM Klaten yang telah menghantarkan penulis ke UMS. 13. My friends in the second class of us “Forum Studi Ekonomi Islam” semoga
tetap istiqomah dalam membumikan Ekonomi Islam.
14. Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu yang telah banyak membantu dalam penyelesaian karya kecil ini.
Penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi diri penulis khususnya dan semua yang membaca pada umumnya. Meskipun penulis menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari sempurna.
Surakarta, 8 Maret 2014
DAFTAR ISI
HALAMAN PENGESAHAN... ii
PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI... iii
MOTTO ... iv
PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ... vi
DAFTAR ISI... viii
DAFTAR TABEL... xi
DAFTAR GAMBAR ... xii
DAFTAR LAMPIRAN ... xiii
ABSTRACT... xiv
ABSTRAK ... xiv
BAB I PENDAHULUAN ... 1
A. Latar Belakang Masalah... 1
B. Rumusan Masalah ... 8
C. Tujuan Penelitian ... 10
D. Manfaaat Penelitian... 10
E. Metode Analisis Data ... 11
F. Sistematika Penulisan ... 14
A. Bank Konvensional Dan Bank Syariah... 16
1. Pengertian Perbankan... 16
2. Perbandingan Bank Konvensional dan Bank Syariah... 17
3. Usaha Bank Konvensional dan Bank Syariah... 18
B. Konsep Produksi ... 22
1. Teori Produksi... 22
2. Fungsi Produksi... 23
3. Maksimalisasi Output atau Minimalisasi Biaya... 24
C. Konsep Efisiensi ... 25
1. Teori Efisiensi... 25
2. Efisiensi Biaya (Cost of Efficiency)... 28
3. Efisiensi Perbankan... 29
4. Pengukuran Efisiensi... 30
D. Konsep Data Envelopment Analysis (DEA)... 31
E. Penelitian Terdahulu ... 32
BAB III METODE PENELITIAN... 34
A. Jenis dan Sumber Data ... 34
B. Definisi Operasional Variabel... 35
E. Analisis Data ... 39
1. Metode Data Envelopment Analysis (DEA)... 39
2. Uji Mann Whitney... 44
BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN ... 46
A. Gambaran Umum dan Perkembangan Perbankan di Indonesia ... 46
B. Analisis Perbandingan Variabel Input dan Output... 46
C. Analisis Efisiensi Bank Berdasarkan Perhitungan DEA... 48
D. Pembahasan Hasil Penelitian ... 62
E. Perbandingan Tingkat Efisiensi Perbankan Konvensional Dan Perbankan Syariah Di Indonesia ... 86
BAB V PENUTUP... 88
A. SIMPULAN ... 88
B. Keterbatasan ... 90
C. SARAN ... 91
DAFTAR PUSTAKA ... 94
DAFTAR TABEL
Tabel 1-1Perkembangan Jumlah Bank dan Jumlah Kantor Bank di Indonesia .... 1
Tabel 1-2 Indikator Krisis Ekonomi (Dalam Milliar) ... 2
Tabel 1-3 Perkembangan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah... 5
Tabel 1-4 Minat Nasabah Terhadap Bank Syariah dan Bank Konvensional (Dalam %) ... 6
Tabel 1-5 Jumlah Aset, Jumlah Kredit dan Penghimpunan Dana Pihak Ketiga... 6
Tabel 1-6 Rasio BOPO Indonesia Dibanding Beberapa Negara di Kawasan ASEAN dan Nilai Ideal Rasio BOPO... 9
Tabel 2-1 Perbandingan Bank Syariah dan Bank Konvensional ...18
Tabel 2-2 Hasil Penelitian Terdahulu ...33
Tabel 3-1 Daftar Nama Sampel Bank Dalam Penelitian ...37
Tabel 4-1 Jumlah Input dan Output 49 Bank di Indonesia Triwulan 1-2012 s/d Triwulan 3-2013 (Juta Rp) ...47
Tabel 4-2 Tingkat Efisiensi 49 Bank Umum di Indonesia (Persen) ...49
Tabel 4-3 Bank Acuan Bagi Bank Yang Inefisien...60
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2-1 Kurva Maksimalisasi Output dan Minimalisasi Biaya ... 25
Gambar 2-2 Kurva Efisiensi Teknis dan Efisiensi Alokatif... 27
Gambar 3-1 Kerangka Pemikiran Teoritis ... 38
Gambar 3-2 Kerangka Kerja dalam Pendugaan Kinerja Unit Produksi ... 40
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran Variabel Input dan Output 49 Bank Di Indonesia Lampiran Tabel Hasil Output 49 Bank Di Indonesia
ABSTRACT
This research aimed to analyze and comparesthe technical efficiency of 11 Islamic and 38 Conventional banks over the period 2012 to 2013 in Indonesia. A DEA method is applied to measure the efficiencies of both the kinds of the banking under Constant Return to Scale (CRS) approach and input oriented. If thescore of bank are same with 1 it means the bank (as Economic Activity Unit) become in a relatif efficient. In the opposite, if thescore less than 1 it assumed the bank is not in relatif efficiency (inefficient). The intermediary approach was used to choose the input and output variables, because the first function of bank is as financial intermediation institution. This study is also used the Mann-Whitney test to analyze the efficiency score difference of each bank. The result of analysis using DEA model shows that during the observation period, the efficiency of conventional and Islamic banks was fluctuating, but overall conventional banks is better than the Islamic banks in efficiencies scores. The Mann-Whitney test explains that there is significant difference in mean efficiencies scores of conventional and Islamic banks during the research period.
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis dan membandingkan tingkat efisiensi bank konvensional dan bank syariah di Indonesia selama 2012 hingga 2013. Sampel dalam penelitian ini diambil secara random dengan rumus slovin yang kemudian didapat sampel sebanyak 49 bank yang terdiri dari 11 bank syariah dan 38 bank konvensional.
Penelitian ini menggunakan data sekunder yang dapat diambil dari laporan keuangan publikasi bank. Pemilihan variabel yang digunakan dipilih berdasarkan pendekatan intermediasi yang merupakan fungsi pokok perbankan. Metode Data
Envelopment Analysis (DEA) digunakan untuk menganalisis data dalam penelitian
ini dengan pendekatan Constant Return to Scale (CRS) dan input oriented. Dalam penelitianini juga menggunakan Uji Mann-Whitney untuk mengetahui ada atau tidaknya perbedaan tingkat efisiensi antara bank konvensional dan bank syariah di Indonesia selama periode penelitian.
Berdasarkan hasil perhitungan DEA, terdapat 3 bank yang mengalami efisiensi sempurna selama periode penelitian yaitu Bank of China Limited, Bank Woori Indonesia dan Standard Chartered bank. Sedangkan Maybank Syariah, Bank Chinatrust Indonesia, JP Morgan Chase Bank N.A, Bank Mestika Dharma, Rabobank Internasional Indonesia, dan The Royal Bank of Scotland N.V mengalami efisiensi yang fluktuatif selama periode penelitian. Selain itu, 40 bank yang lain mengalami inefisiensi sepanjang penelitian. Dari hasil uji Mann-Whitney diketahui bahwa terdapat perbedaan yang signifikan pada nilai efisiensi perbankan konvensional dan perbankan syariah di Indonesia selama triwulan pertama 2012 hingga triwulan ketiga 2013.
