i
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA
PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh:
ERVINA AYU LESTARI 2013210662
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS S U R A B A Y A
iv
MOTTO & PERSEMBAHAN
PERSEMBAHAN
Skripsi ini saya persembahkan untuk:
Puji syukur kehadirat Tuhan Yesus Kristus atas segala berkat dan kasihNya yang senantiasa menuntun kehidupan saya hingga saat ini.
Terima kasih untuk Ibu dan Bapak yang selalu memberikan doa yang tak ada hentinya demi kelancaran dan kesuksesan saya, hingga saat ini saya dapat
menyelesaikan kuliah ini sesuai dengan kehendak Ibu dan Bapak.
Terima kasih untuk Bayu Adi Bhaskara calon pendamping hidupku yang selalu memberikan semangat dan doanya yang selalu ada ketika saya mengalami putus
asa, rasa takut, hingga pada saatnya saya bisa menyelesaikan skripsi ini. Terima kasih untuk saudara tercinta Happy Destri Eka P.S yang selalu menemani
disaat saya membutuhkan.
Terima kasih untuk “GROUP MASA KINI” Cindi Dianasari, Dwi Intan Puspita, Rendiana Ariesta, Dinda Krisna, Mega Dwi Pradana, Chandra Bayupratama, Widhyasto Bhaskara, Akbar Dwi Yulianto yang selalu mendukung, yang selalu
membahagiakan, yang selalu gak sadar kalo sudah tua, terima kasih untuk keceriaannya sepanjang 3,5 tahun ini.
Terima kasih untuk anak bimbing “Yangti” Agil Rozandi, M. Fauzan Ramdani, Arief Eko Z, Nasrul Akbar, Intan Permatasari, Putri Anita yang selalu mendukung dan
membantu dalam segala hal.
Terima kasih untuk teman SMA saya Dewa, Tyo, Rakhmad, Yanuar, Delanda, Made Ayu yang selalu memberikan semangatnya disaat sedang buntu.
Terima kasih untuk teman gereja saya Desy, Dinar, Nissa, Nindy yang selalu memberikan semangat dan doa.
Ketahuilah bahwa Tuhan masih sanggup untuk menolong sekalipun jalan di depan terlihat sulit diterobos. Kalau kita dapat bertahan sampai detik ini, semua karena kasih dan penyertaan Tuhan yang ajaib di dalam kehidupan anak-anakNya.
v
KATA PENGANTAR
Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan
Rahmat dan Hikmatnya sehingga dapat menyelesaikan penelitian dan penulisan
skripsi dengan judul “PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP
ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA”
Skripsi ini ditulis dengan tujuan untuk memenuhi salah satu syarat
penyelesaian Program Studi Jurusan Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE
Perbanas Surabaya.
Skripsi ini dibantu dengan banyak pihak, pada kesempatan kali ini
diucapkan terima kasih kepada:
1. Ibu Dr.Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. selaku Dosen Pembimbing yang telah
memberikan arahan dan bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.
2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE
Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi
mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku PimpinanSTIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Dra.Psi. Tjahjani Prawitowati, M.M. selaku dosen wali di STIE Perbanas
Surabaya.
5. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya, khususnya petugas
yang selalu berjaga di perpustakaan, terima kasih atas segala ilmu dan
vi
Besar harapan semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan
melimpahkan rahmat-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan,
dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.
Surabaya, Maret 2017
vii DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ... v
1.1 Latar Belakang Masalah ... 1
1.2 Perumusan Masalah ... 8
1.3 Tujuan Penelitian ... 10
1.4 Manfaat Penelitian ... 11
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... 12
BAB IITINJAUAN PUSTAKA ... 14
2.1 Penelitian Terdahulu ... 14
2.2 Landasan Teori ... 18
2.3 Kerangka Pemikiran Skripsi ... 37
2.4 Hipotesis Penelitian ... 37
BAB IIIMETODE PENELITIAN ... 39
3.1 Rancangan Penelitian ... 39
3.2 Batasan Penelitian ... 40
3.3 Identifikasi Variabel ... 40
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 41
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 45
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 46
3.7 Teknik Analisis Data ... 47
BAB IVGAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA .... 54
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 54
viii
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1 Posisi ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa 2
Tabel 2.1 Perbandingan Penelitian Terdahulu 18
Tabel 3.1 Daftar Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa 45
Tabel 3.2 Daftar Bank Sampel Terpilih 46
Tabel 4.1 Posisi LDR Sampel Penelitian 58
Tabel 4.2 Posisi IPR Sampel Penelitian 60
Tabel 4.3 Posisi LAR Sampel Penelitian 61
Tabel 4.4 Posisi NPL Sampel Penelitian 62
Tabel 4.5 Posisi APB Sampel Penelitian 63
Tabel 4.6 Posisi IRR Sampel Penelitian 65
Tabel 4.7 Posisi PDN Sampel Penelitian 66
Tabel 4.8 Posisi BOPO Sampel Penelitian 67
Tabel 4.9 Posisi FBIR Sampel Penelitian 69
Tabel 4.10 Posisi PR Sampel Penelitian 70
Tabel 4.11 Posisi FACR Sampel Penelitian 71
Tabel 4.12 Posisi ROA Sampel Penelitian 72
Tabel 4.13 Koefisien Regresi Linier Berganda 74
Tabel 4.14 Hasil Perhitungan Uji F 78
Tabel 4.15 Hasil Perhitungan Uji t 82
ix
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 37
x
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR) Lampiran 2 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR) Lampiran 3 : Perhitungan Loan to Asset Ratio (LAR) Lampiran 4 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 5 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 6 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)
Lampiran 7 : Perhitungan Posisi DevisaNetto (PDN)
Lampiran 8 : Perhitungan Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)
Lampiran 9 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR) Lampiran 10: Perhitungan Primary Ratio (PR)
Lampiran 11: Perhitungan Fixed Asset Capital Ratio (FACR) Lampiran 12: Perhitungan Return On Asset (ROA)
Lampiran 13: Hasil SPSS Lampiran 14: Daftar F tabel Lampiran 15: Daftar t tabel
xi
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, MARKET SENSITIVITY, EFFICIENCY, AND SOLVABILITY OF RETURN
ON ASSET (ROA) ON FOREIGN EXCHANGE NATIONAL PRIVATE COMMERCIAL BANKS
ERVINA AYU LESTARI 2013210662
Email: 2013210662@students.perbanas.ac.id
ABSTRACT
This research aims to analyze whether the LDR, IPR, LAR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR, PR, and FACR have significant influence simultaneously and partial to ROA on Foreign Exchange National Private Commercial Banks. The sample of this research are three banks, namely: Bank Capital Indonesia, Tbk, Bank Jtrust Indonesia, Tbk, dan Bank MNC Internasional, Tbk. Data and collecting data method in this research is secondary data which is taken from financial report of Foreign Exchange National Private Commercial Banks. Bank started from the first quarter period of 2011 until the second quarter period of 2016. The technique of data analyzing is descriptive analyze and using multiple regression linier analyze, f test and t test. The result of the research show that LDR, IPR, LAR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR, PR, and FACR have significant influence simultaneously to ROA on Foreign Exchange National Private Commercial Banks. FBIR partially have positive significant influence to ROA on Foreign Exchange National Private Commercial Banks. NPL, IRR, PR and FACR partially have positive unsignificant influence to ROA on Foreign Exchange National Private Commercial Banks. BOPO partially have negative significant influence to ROA on Foreign Exchange National Private Commercial Banks. LDR, IPR, LAR, APB and PDN partially have negative unsignificant influence to ROA on Foreign Exchange National Private Commercial Banks.
xii
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP
RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL DEVISA PDN, BOPO, FBIR, PR, dan FACR pengaruh yang signifikan secara simultan dan partial terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. Sampel penelitian ini ada tiga bank, yaitu: Bank Capital Indonesia, Tbk, Bank Jtrust Indonesia, Tbk, dan Bank MNC Internasional, Tbk. Data dan metode pengumpulan data dalam penelitian ini adalah data sekunder yang diambil dari laporan keuangan Bank Umum Swasta Nasional Devisa. Periode bank mulai dari triwulan I tahun 2011 sampai dengan triwulan 2 tahun 2016. Teknik analisis data adalah analisis deskriptif dan menggunakan analisis regresi linier, f tabel and t tabel. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa LDR, IPR, LAR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR, PR, dan FACR secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. FBIR secara parsial memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. NPL, IRR, PR dan FACR secara parisal memiliki pengaruh positif yang tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. BOPO secara parsial memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. LDR, IPR, LAR, APB dan PDN secara parsial memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa.
