SISTEM
PERBANKAN
SYARIAH
ASAS PEKERJAAN DALAM ISLAM
Kerja Adalah Ibadah
َنوُدُبْعَ يِل َّلاِا َسْنِلااَو َّنِْلْا ُتْقَلَخ اَمَو يِكُسُنَو ِتَِلاَص َّنِا ْلُق َياَيَْمََو
َلَعلا ِ بَر ِلله ِتِاََمََو َنِمِ
Ibadah terbahagi kepada :
1. Khusus : Solat, Puasa, Zakat, Haji dll
2. Umum : Tidur, Makan, Kerja, Bersukan dll
* Dalam menjadikan kerja sebagai Ibadah, Ibadah khusus yang lain turut perlu diberi perhatian.
Az-Zariyat: 56
Al-An’am: 162
BUDAYA KORPORAT BANK RAKYAT
Rajin
Suka bekerja (belajar dll), giat, bersungguh-sungguh, tekun
Amanah
Boleh dipercayai, jujur, tidak mensia-siakan kepercayaan yang
diberikan kepada seseorang
Kompeten
Cekap, layak dan dapat menjalankan tugas dengan
sempurna
Yakin
Betul-betul percaya (tentang kebenaran, kemampuan, dll sesuatu
atau seseorang), tidak ragu-ragu
Akhlak Mulia
Budi pekerti, kelakuan dan tabiat yang mulia
Takwa
Melaksanakan segala suruhan Allah dan menjauhi segala laranganNya
BANK RAKYAT BERMULA PADA TAHUN 2003...
PERBANKAN ISLAM
100%
PEMATUHAN SYARIAH
BANK RAKYAT
Introduction
Shariah Governance Framework of Bank Rakyat (“SGF”) is a main reference document for all Shariah stakeholders of Bank Rakyat and its subsidiaries in ensuring Shariah compliance throughout Bank Rakyat and its subsidiaries‟
activities. The SGF is based on Shariah Governance Framework for Islamic Financial Institutions of Bank Negara Malaysia (“BNM/SGF”).
The requirement of establishing a Shariah Committee (”SC”) and its Shariah functions is outlined in this document to strengthen Shariah governance and inculcate Shariah compliance culture within the organization.
SGF
Shariah Committee Bank Rakyat
3.2.1 Responsible and
accountable for all Shariah decisions, views and opinions
issued on Shariah matters provided by the SC.
KAITAN ANTARA
PERBANKAN SYARIAH & ISLAM
ISLAM
SYARIAH
AQIDAH AKHLAK
MUAMALAT IBADAH
AKTIVITI POLITIK
AKTIVITI EKONOMI
AKTIVITI SOSIAL
AKTIVITI BANK &
KEWANGAN
MUNAKAHAT JINAYAT
Definisi
Objektif Syariah (Maqasid Syariah):
1. Memelihara Agama (Hifz Ad-Din)
2. Memelihara Nyawa (Hifz An-Nafs)
3. Memelihara Akal Fikiran (Hifz Al-’Aql)
4. Memelihara Keturunan (Hifz An-Nasl)
5. Memelihara Harta Benda (Hifz Al-Mal)
~ Syariah ialah jalan yang lurus dan segala yang disyariatkan oleh Allah kepada hamba- hambanya merangkumi segala aspek kehidupan bagi membolehkan manusia mencapai kebahagiaan di dunia dan akhirat.
(Sumber: )
~ Termasuk dari segi aspek perundangan, politik, perniagaan, perbankan, keluarga dan masyarakat.
~ Bertujuan untuk memastikan manusia melaksanakan suruhannya dan meninggalkan larangannya.
APA ITU SYARIAH?
PRINSIP SYARIAH DAN SUMBER HUKUM
Al-Quran Sunnah
Syariah
SUMBER UTAMA
Ijma’ Qiyas
SUMBER
KEDUA
APA ITU MUAMALAT?
Definisi
Hubungan sosial yang membentuk pelbagai aktiviti ekonomi dan aktiviti
bukan ekonomi.
Dari segi teknikal: Sesuatu peraturan perhubungan dan
persetujuan bersama dengan manusia dalam menyelesaikan masalah.
(Sumber: )
Maksud dari segi istilah: Perhubungan
dan peraturan jual beli.
(Sumber: )
UNSUR-UNSUR LARANGAN DALAM MUAMALAT
RIBA
GHARAR
MAKAN HARTA SECARA
BATIL MAISIR
PENIPUAN / KHIANAT BARANGAN / PERKHIDMATAN
HARAM
APAKAH MAKSUD PERBANKAN SYARIAH?
Perbankan Islam ialah sistem perbankan yang mematuhi undang-undang Islam yang juga dikenali sebagai undang-undang Syariah.
Prinsip-prinsip asas yang mentadbir perbankan Islam
ialah perkongsian untung dan risiko antara pihak-pihak
yang berurus niaga, jaminan keadilan untuk semua dan
urus niaga berdasarkan aktiviti perniagaan atau
berasaskan aset.
APAKAH PRINSIP
PERBANKAN SYARIAH ?
✓
Tidak mengamalkan riba/gharar/maisir tetapi berasaskan perkongsian untung/rugi.
✓
Pengurusannya berasaskan Muamalah Islamiah.
✓
Tidak menjalankan kegiatan yang bertentangan
dengan kepentingan Islam.
Kontrak Kewangan
Islam
✓ Redha-Meredhai Bebas daripada
penipuan, paksaan, kesilapan, penyelewengan dan sebagainya.
Bebas daripada elemen yang diharamkan
Riba
Gharar Maisir
Lain2
✓ Objektif dan matlamat akhir kontrak adalah PATUH SYARIAH
LARANGAN MAKAN HARTA SECARA HARAM
“Wahai orang-orang yang beriman! Janganlah kamu saling memakan harta sesama kamu dengan jalan yang batil (tidak benar), kecuali dengan jalan perniagaan yang berlaku atas dasar suka sama suka (redha) di antara kamu. Dan janganlah kamu membunuh dirimu; Sesungguhnya Allah adalah Maha Penyayang kepadamu.”
- Surah An-Nisa’ : ayat 29
Melibatkan diri dengan riba
Melakukan transaksi yang gharar (uncertainty)
Sumber pendapatan daripada aktiviti perjudian
Mengambil harta / hak orang lain secara haram
Mencuri harta syarikat untuk kepentingan peribadi
Memalsukan dokumen bagi tujuan penipuan
ELEMEN YANG DIHARAMKAN
MAKAN HARTA SECARA BATIL
• Bahasa:
“Pertambahan &
Peningkatan” .
• Dari segi Istilah Syara’: “Sebarang tambahan dalam tukaran item ribawi dan tambahan / manfaat yang
disyaratkan ke atas pinjaman”.
• Apa-apa yang tidak
diketahui keputusan akhir dan risiko mungkin akan berlaku atau tidak.
• Tempat-tempat berlaku gharar :
• Jenis, bentuk, kuantiti, berat dan jumlah.
• masa penghantaran, nilai harga dan cara pembayaran
• kesamaran pemilikan dan kapasiti aset
• Perjudian / pertaruhan
• Semua
permainan dan pertandingan yang hadiahnya diambil daripada kumpulan wang penyertaan terkumpul.
• Insurans
konvensional.
ELEMEN YANG DIHARAMKAN
ELEMEN YANG DIHARAMKAN – samb.
Penglibatan kepada perniagaan/aktiviti berikut adalah dilarang:
❖
perbankan konvensional;
❖
insurans konvensional;
❖
perjudian;
❖
arak dan aktiviti-aktiviti berkaitan dengannya;
❖
babi dan aktiviti-aktiviti berkaitan dengannya;
❖
makanan dan minuman tidak halal;
❖
hiburan tidak patuh Syariah;
❖
tembakau dan aktiviti-aktiviti berkaitan dengannya;
❖
pendapatan faedah daripada akaun dan instrumen konvensional (termasuk pendapatan faedah yang diterima berikutan daripada keputusan
mahkamah atau penimbang tara);
❖
dividen daripada pelaburan tidak patuh Syariah; dan
❖
aktiviti-aktiviti lain yang diputuskan sebagai tidak patuh Syariah.
“Wahai orang-orang yang beriman, bertaqwalah Kamu Kepada Allah dan tinggalkanlah saki baki riba jika kamu benar-benar beriman. Jika kamu tidak melakukannya (meninggalkan riba), maka ketahuilah kamu akan adanya peperangan dari Allah dan Rasul-Nya, (akibatnya kamu tidak menemui selamat). Dan jika kamu bertaubat, maka bagi kamu pokok harta kamu. (Dengan Yang demikian) kamu tidak berlaku zalim kepada sesiapa, dan kamu juga tidak dizalimi oleh sesiapa.”
[Surah Al-Baqarah : 278-279]
RIBA …
Umpama isytihar PERANG dengan ALLAH & RASULNYA !!!!
“Rasulullah SAW
melaknat orang yang
makan riba, orang yang
memberi makan, saksinya dan penulisnya. Mereka
semua adalah sama”
HADITH PENGHARAMAN RIBA
Riba
Riba dalam pinjaman
Riba Qard
Faedah yang disyaratkan semasa kontrak
Riba Jahiliyyah
Faedah yang dikenakan kerana kelewatan
membayar
Riba dalam jualbeli
Riba Fadhl
Pertukaran barangan ribawi dengan jumlah yang
tidak sama
Riba Nasiah
Penangguhan penyerahan dalam pertukaran
barangan ribawi
JENIS-JENIS RIBA
BARANGAN RIBAWI & KAEDAH PERTUKARAN
Emas
Perak
Gandum
Barli
Kurma
Garam
*Jenis / kualiti emas (spt. 999, 916 dsb.) tidak diambil kira
dalam jadual pertukaran di atas
“HADITH TENTANG BARANGAN RIBAWI”
Dari Ubadah al-Shomit bahawa Rasulullah SAW bersabda:
"(Diperbolehkan menjual) emas dengan emas , perak dengan perak , gandum dengan gandum , barli dengan
barli , kurma dengan kurma , garam dengan garam , sama sebanding, sejenis, dan ada serah terima.“
(Riwayat Muslim)
Riba Al-Qard
Faedah Daripada Peminjam Kepada Pemberi Pinjam
A B
LOAN SHARK
PEMINJAM
‘A’ memberi pinjaman kepada ‘B’ RM 10 + faedah of RM 1
RM 1 adalah RIBA
Riba Al-Jahiliyyah
Faedah disebabkan bayaran lewat
A B
LOAN
SHARK PEMINJAM
1) ‘A’ pinjam drpd ‘B’ RM 10 pd 1 Jan dan B’ dikehendaki membayar pd 2 Jan
2) ‘B’ bayar ‘A’ pd 3 Jan RM 10
3) Disebabkan kelewatan 1 hari , ‘A’
kenakan caj kpd ‘B’ RM 1.
RM 1 adalah RIBA
Riba Al-Fadhl
Pertukaran barangan ribawi dalam jumlah yang berlainan
AUNTY ‘K’
AUNTY ‘J’
Aunty ‘K’ dapat 15g emas
Aunty ‘J’ dapat 10g emas
1) ‘Aunty K’ hendak menukar 10g emas dengan ‘Aunty J’
2) ‘Aunty J’ menukar 15g emas dengan ‘Aunty K’
Lebihan tukaran
emas adalah RIBA
Riba An-Nasiah
Penangguhan penyerahan dalam pertukaran barangan ribawi
AUNTY ‘K’ AUNTY ‘J’
Aunty ‘K’ dapat 1kg emas pada 6 Januari
Aunty ‘J’
dapat 1kg emas pada 1 Januari
1) ‘Aunty K’ ingin menukar 1kg emas dengan
‘Aunty J’ pada 1 Januari
2) ‘Aunty J’ menyerahkan 1kg emas kepada ‘Aunty K’ pada 6 Januari
Penangguhan hari penyerahan emas
adalah RIBA
• DEPOSIT BANK KONVENSIONAL
• PINJAMAN BANK KONVENSIONAL
RIBA AL-QARD
• FAEDAH YANG DIKENAKAN KERANA KELEWATAN MEMBAYAR PINJAMAN
RIBA
AL-JAHILIYYAH
CONTOH-CONTOH RIBA DALAM PERBANKAN
• TUKARAN EMAS DENGAN EMAS YANG TIDAK SAMA BERAT/TIMBANGAN
RIBA AL-FADHL
• BELIAN EMAS/PERAK SECARA TANGGUH/HUTANG
• PERTUKARAN WANG “MONEY
EXCHANGE” SECARA BERTANGGUH
RIBA
AN-NASIAH
• MELAKSANAKAN AKAD DALAM KEADAAN ASET TIDAK WUJUD
• Maksud : Rasulullah SAW melarang berjual beli sesuatu yang tidak dimiliki.
• MELAKSANAKAN AKAD TANPA ADA LANTIKAN WAKIL
• HARGA YANG TIDAK DIKETAHUI
• DESKRIPSI BARANGAN YANG TIDAK JELAS
PRODUK PERBANKAN
َم ملسو هيلع الله ىلص ِالله َلوسر َّنأ َعَن
: َت نأ َم َعيب َل ا ِع َس ي َكَد ن
CONTOH GHARAR
CONTOH MAISIR
• Penganjuran kuiz yang mengenakan bayaran penyertaan.
• Contohnya seperti melalui SMS dsb., dan hadiah diambil daripada bayaran penyertaan tersebut, boleh mewujudkan unsur maisir / perjudian.
Contoh Aktiviti Maisir
• Pihak diinsuranskan mendapat manfaat bayaran yang tinggi berbanding dengan premium yang dibayar.
• Premium dibayar tanpa mendapat pulangan.
• Syarikat insurans tanggung kerugian jika banyak tuntutan dibuat.
• Syarikat insurans mendapat keuntungan apabila premium dikutip lebih dari jumlah tuntutan.
Contoh Maisir dalam Insurans
Konvensional
PERBANDINGAN
ANTARA PERBANKAN SYARIAH DAN
PERBANKAN
KONVENSIONAL
PERBANKAN SYARIAH VS PERBANKAN KONVENSIONAL
Aspek Perbankan Syariah Perbankan Konvensional
Konsep Konsep Perniagaan & Pembiayaan: dengan pemakaian kontrak seperti Kontrak
Jualbeli, Mudarabah dan Musyarakah yang boleh memperolehi keuntungan
daripada penggunaan kontrak2 tersebut.
Konsep Pinjaman:
Mengaut keuntungan yang rata-rata kebanyakannya dengan cara memberikan pinjaman.
Aqad Sistem Kewangan Islam berteraskan akad yang telah dipersetujui oleh Syarak seperti Bai` `Inah, Qard, Tawarruq, Ijarah, Ar- Rahnu dan sebagainya.
Hanya terlibat dalam sistem pinjaman yang berteraskan riba.
Hubungan Bank dengan
Pelanggan
Hubungan di antara pihak bank
(pembiaya) dan pelanggan terbentuk daripada transaksi jual beli, pelaburan atau perkongsian untung rugi.
Hubungan di antara pihak bank (lender) dengan pelanggan (borrower) terbentuk daripada transaksi pinjaman/hutang.
PERBANKAN SYARIAH VS PERBANKAN KONVENSIONAL
Aspek Perbankan Syariah Perbankan Konvensional
Pemantauan Segala urusan perbankan akan dipantau oleh Jawatankuasa Penasihat Syariah, yang
bertanggungjawab memastikan kepatuhan hukum Syariah sesebuah Bank.
Tiada Pemantauan dari segi Syariah.
Pematuhan Syariah Melaksanakan transaksi yang mematuhi kehendak Syariah.
Tidak ada peruntukan untuk mematuhi prinsip-prinsip Syariah.
Keuntungan Memperoleh keuntungan dengan cara yang tidak bercanggah dengan Islam.
Keuntungan (profit) adalah terhasil daripada kontrak jual beli dan
perkongsian untung rugi (pelaburan).
Mengaut keuntungan melalui pelbagai cara tanpa mematuhi syarak. ’Interest’ terhasil
daripada lebihan daripada jumlah pinjaman yang
diberikan.
PERBANKAN SYARIAH VS PERBANKAN KONVENSIONAL
Aspek Perbankan Syariah Perbankan konvensional
Tindakan
Lambat Bayar
Caj yang dikenakan berdasarkan kos sebenar atau 1% sepertimana yang digariskan oleh BNM
(gantirugi/ta’widh).
Denda yang dikenakan adalah tidak berdasarkan kos sebenar bahkan denda tersebut digandakan
(Compounding).
Lebihan daripada Qard/
Pinjaman
Lebihan daripada qard dipanggil sebagai hibah dan dibenarkan oleh syarak selagi mana tidak disyaratkan.
Lebihan atau pulangan daripada akaun simpanan yang disyaratkan pada awal kontrak boleh membawa kepada riba.
Aspek Perbankan Syariah Perbankan Konvensional Zakat Ada pembayaran zakat. Ia merupakan
tanggungjawab sosial pihak perbankan Islam.
Tidak ada peruntukan untuk mengeluarkan zakat.
Dakwah Islam Terlibat di dalam gerakan dakwah Islamiah kepada masyarakat. Sebagai contoh, memberikan kesedaran kepada masyarakat tentang pengharaman riba dan penyelidikan tentang Muamalat Islam.
Tidak mengambil berat terhadap aktiviti dakwah Islamiah.
PERBANKAN SYARIAH VS PERBANKAN KONVENSIONAL
Perbezaan kedua-dua sistem ini bukan semata-mata persoalan untung dan rugi semata-mata, malah ia sebenarnya menjadi
benteng pemisah antara syurga dan neraka.
Firman Allah S.W.T. yang bermaksud:
"...Dan sesiapa yang mengulangi lagi (mengambil riba) maka mereka itulah ahli neraka, mereka kekal di dalamnya." (Surah Al-Baqarah 12: 275)
Sabda Rasulullah S.A.W. maksudnya:
Apabila riba dan zina menjadi-jadi di sesebuah kampung (negeri), maka sesungguhnya mereka telah membenarkan mereka itu diazab oleh Allah.
(Riwayat Al-Hakim)
Sabda Rasulullah S.A.W. lagi yang bermaksud:
Ertinya: "Setiap daging yang tumbuh dari harta kotor (haram) maka neraka lebih layak untuknya"
(Riwayat At-Tabari)
