YAYASAN PANCA CEMERLANG LAPORAN KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2020
DAN 2019
AKTIVA Aktiva lancar
Kas dan setara kas 18,166,170,393 17,463,558,876
Piutang siswa 642,824,002 427,412,168
Piutang lain-lain 13,086,069,412 13,496,763,640
Persediaan 495,275,578 451,529,625
Biaya dibayar dimuka 130,215,829 429,189,204 Pendapatan yang akan diterima 19,308,782 44,411,496 Pajak dibayar dimuka 81,681 -
Junlah aktiva lancar 32,539,945,677 32,312,865,009 Aktiva tetap
Nilai perolehan aset tetap 10,538,026,454 10,313,157,358 Akumulasi penyusutan aset tetap (7,634,911,648) (6,506,681,718)
Aset Lainnya 6,500,000 5,000,000
Jumlah aktiva tidak lancar 2,909,614,806 3,811,475,640
Jumlah aktiva 35,449,560,483 36,124,340,649
LIABILITAS DAN AKTIVA BERSIH Kewajiban lancar
Beban yang masih harus dibayar 90,914,228 90,914,228 Sumbangan yang diterima dimuka 1,954,060,002 2,870,063,496
Hutang pajak 779,478,455 790,776,671
Jumlah Liabilitas Lancar 2,824,452,685 3,751,754,395 Kewajiban tidak lancar
Hutang Lain-lain 33,736,945 6,027,445 Jumlah Liabilitas Tidak Lancar 33,736,945 6,027,445 Aktiva Bersih
Saldo Aktiva Bersih awal tahun 32,366,558,810 29,593,967,872 Kenaikan Aktiva Bersih tahun berjalan 224,812,043 2,772,590,937 Jumlah Aktiva Bersih 32,591,370,853 32,366,558,809 Jumlah Liabilitas dan Aktiva Bersih 35,449,560,483 36,124,340,649
-
-
LAPORAN PERUBAHAN AKTIVA BERSIH PER 31 DESEMBER 2020 DAN 2019
Thn 2020 Thn 2019
Belum Audit Audit
Pendapatan
Sumbangan Donatur 35,400,897 1,705,909,218
Sumbangan Pendidikan 18,648,945,666 20,806,212,500
Sumbangan Kegiatan Siswa - - Sumbangan aktivitas URN dan Pustaka 444,822,000 930,957,000 Pendapatan investasi 538,529,000 1,408,879,087 Pendapatan lainnya 620,249,750 345,488,526 Jumlah pendapatan 20,287,947,313 25,197,446,331 Beban
Beban Pendidikan 906,571,829 1,162,082,851
Beban Kegiatan Siswa 403,449,032 1,158,126,480 Beban aktivitas URN dan Pustaka 797,098,352 1,203,684,865
Beban pegawai 11,384,943,924 11,302,153,344
Beban kantor dan umum 5,378,574,498 6,120,577,903
Beban pemasaran 31,234,192 146,290,200
Beban penyusutan 1,128,229,930 1,272,414,879
Beban investasi 17,062,513 59,424,872
Beban lainnya 15,971,000 100,000
Jumlah beban 20,063,135,270 22,424,855,394 Perubahan Aktiva Bersih sebelum Pajak 224,812,043 2,772,590,937
Beban Pajak Pph Badan - - Perubahan Aktiva Bersih 224,812,043 2,772,590,937
Kas dan setara kas 18,166,170,393
100-001 Kas Kecil Pusat 139,444,608
100-003 Kas Besar Bendahara Yayasan 48,500
100-091 Kas Toko Kebutuhan Siswa 5,625,500
100-105 Bank BCA A/C 6970917070 258,497,308
100-106 BANK BCA A/C 6970587070 105,824,158
100-107 BANK BCA A/C 6970257070 3,303,934,736
100-108 BANK BCA 2530607979 -
100-109 BANK BCA 2530167979 -
100-110 BANK BCA 2532707979 -
100-113 TABUNGAN SURYA OPTIMA INDOSURYA A/C. 060231018823 656,703,650 101-011 Deposito Bank Mitra Niaga - 101-013 SIMPANAN INDOSURYA AC. 060255009874 (001166) - 101-015 DEPOSITO BCA NO. 6970238245 MULAI 06 MARET 2017 574,659,604 101-017 DEPOSITO BANK INA NO. 000,04,01,00789,4 (058379) - 101-019 SIMPANAN INDOSURYA NO. 060255016635 (001358) 601,852,769 101-021 DEPOSITO BANK INA NO. 1000366468 (059722) 601,831,681 101-023 DEPOSITO BANK INA NO. 1000400676 (060104) - 101-025 DEPOSITO BANK INA NO. 1000421387 (060813) 1,185,641,513 101-027 DEPOSITO BANK JASA JAKARTA AC. NO. 01,20,01,31674 - 101-029 DEPOSITO BANK JASA JAKARTA DA 36478 1,118,512,876 101-031 DEPOSITO BANK JASA JAKARTA DA 36499 1,113,593,490 101-033 DEPOSITO BANK CAPITAL DA 090335 - 101-035 DEPOSITO BANK JASA JAKARTA DA 42369 - 101-037 DEPOSITO BANK JASA JAKARTA DA 42376 - 101-039 DEPOSITO BANK JASA JAKARTA DA 42378 - 101-041 DEPOSITO BANK JASA JAKARTA DA 42379 - 101-043 DEPOSITO BANK JASA JAKARTA DA 42380 - 101-045 DEPOSITO BCA AJ 626372 / 2530174754 - 101-047 DEPOSITO BCA AJ 626371 / 2530174746 - 101-049 DEPOSITO BCA AJ 626368 / 2530174703 - 101-051 DEPOSITO BCA AJ 626369 / 2530174720 - 101-053 DEPOSITO BCA AJ 626370 / 2530174738 -
101-055 DEPOSITO BANK INA 4,000,000,000
101-057 DEPOSITO BANK INDEX 4,500,000,000
100-901 Pos Silang Kas - Bank -
100-911 Pos Silang Kas/Bank - Deposito -
Piutang siswa 642,824,002
110-002 Piutang Sumbangan Pembinaan Pendidikan 642,824,002
Piutang lain-lain 13,086,069,412
111-001 Piutang PT Pah Tsung Indonesia 10,344,400,000
111-003 Piutang Karyawan 46,582,272
111-080 Piutang Lain - Pengurus Yayasan Panca Cemerlang 2,695,087,140
111-091 Piutang Lain-lain -
Persediaan 495,275,578
PENJELASAN LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2020 DAN 2019
Rek Nama Rek Thn 2020
Belum Audit
120-001 Persediaan Barang Toko 39,037,258
120-011 Persediaan Seragam 456,238,320
Biaya dibayar dimuka 130,215,829
112-012 Uang Muka Pembelian -
113-001 Biaya Sewa Dibayar Di Muka 122,083,331
113-002 Biaya Asuransi Dibayar Di Muka 8,132,498
Pendapatan yang akan diterima 19,308,782
101-211 Bunga Deposito Yang Akan Diterima 19,308,782
Pajak dibayar dimuka 81,681
115-001 PPh 21 Dibayar Di muka -
115-003 PPh 23 Dibayar Di muka 81,681
115-012 PPN Masukan -
Nilai perolehan aset tetap 10,538,026,454
150-015 BANGUNAN - SISA LEBIH PAJAK 174,650,000
150-021 Prasarana 1,015,280,000
150-025 PRASARANA - SISA LEBIH PAJAK 1,170,574,000
150-031 Kendaraan 131,000,000
150-035 KENDARAAN - SISA LEBIH PAJAK 196,450,000
150-041 Inventaris 4,841,669,532
150-045 INVENTARIS - SISA LEBIH PAJAK 3,008,402,922
Akumulasi penyusutan aset tetap (7,634,911,648)
151-015 AKUMULASI PENYUSUTAN BANGUNAN - SISA LEBIH PAJAK (34,202,288) 151-021 Akumulasi Penyusutan Prasarana (578,558,854) 151-025 AKUMULASI PENYUSUTAN PRASARANA - SISA LEBIH PAJAK(382,939,860) 151-031 Akumulasi Penyusutan Kendaraan (131,000,000) 151-035 AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN - SISA LEBIH PAJAK (32,741,678) 151-041 Akumulasi Penyusutan Inventaris (4,709,431,661) 151-045 AKUMULASI PENYUSUTAN INVENTARIS - SISA LEBIH PAJAK (1,766,037,307)
Aset Lainnya 6,500,000
181-003 Uang Jaminan - Sewa Gedung 6,500,000
Beban yang masih harus dibayar (90,914,228) 213-001 Biaya Yang Masih Harus Dibayar - Gaji &Tunjangan - 213-004 Biaya Yang Masih Harus Dibayar - Umum (90,914,228)
Sumbangan yang diterima dimuka (1,954,060,002)
212-001 Sumbangan Pendidikan Yg Diterima Dimuka (1,909,800,002)
212-002 SPP Bulanan Yang Diterima Dimuka (44,260,000)
Hutang pajak (779,478,455)
215-001 Hutang PPh 21 (52,730,702)
215-003 Hutang PPh 23 (81,081)
215-004 Hutang PPh Pasal 4 Ayat 2 (726,666,672)
215-005 Hutang PPh Badan -
Hutang Lain-Lian (33,736,945)
211-009 Hutang Lain-Lain (27,709,500)
237-091 Hutang Lain-Lain (6,027,445)
Saldo Aktiva Bersih awal tahun (32,366,558,810)
310-001 Aktiva Bersih Tidak Terikat Awal Tahun (32,366,558,810) 310-011 Perubahan Aktiva Bersih Tidak Terikat -
Sumbangan Donatur (35,400,897)
410-001 Sumbangan Donatur Tidak Terikat (35,400,897)
Sumbangan Pendidikan (18,648,945,666)
410-101 Sumbangan Awal Pendidikan (3,027,655,000)
410-102 Sumbangan Pembinaan Pendidikan (14,349,035,666)
410-105 Sumbangan Pembinaan Bahasa - 410-106 Sumbangan Tidak Terikat - Kegiatan Sekolah (1,272,255,000)
Sumbangan Kegiatan Siswa -
420-105 Sumbangan Kegiatan Sekolah - Sumbangan Aktivitas URN dan Pustaka (444,822,000) 410-103 Sumbangan Aktivitas URN (Seragam) (444,822,000) 410-104 Sumbangan Aktivitas Pustaka (Buku) -
Pendapatan investasi (538,529,000)
411-101 Pendapatan Jasa Giro Bank (22,980,936)
411-201 Pendapatan Bunga Deposito (515,548,065)
Pendapatan lainnya (620,249,750)
417-101 Penjualan Formulir Pendaftaran (43,100,000)
417-103 Penjualan Peralatan Sekolah (542,759,750)
417-502 Pendapatan Penggunaan Ruangan (7,500,000)
417-901 Pendapatan Lain-Lain (26,890,000)
PENJELASAN LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2020 DAN 2019
Rek Nama Rek Thn 2020
Belum Audit
Beban Pendidikan 906,571,829
510-011 Biaya Operasional Sekolah 737,022,723
510-015 Biaya Test dan Observasi Siswa -
510-016 Biaya Kegiatan Ekskul Siswa 131,383,292
510-091 Biaya Perpustakaan 38,165,814
Beban Kegiatan Siswa 403,449,032
520-011 Biaya Kegiatan Murid - Terikat Sementara 310,374,650 520-191 Pengeluaran Kegiatan Sekolah Lainnya 93,074,382
Beban aktivitas URN dan Pustaka 797,098,352
510-013 Pengeluaran Aktivitas URN (Seragam) 797,098,352 510-014 Pengeluaran Aktivitas Pustaka (Buku) -
Beban pegawai 11,384,943,924
510-101 Gaji dan Upah 11,217,165,491
510-105 Tunjangan PPh 21 167,778,433
Beban kantor dan umum 5,378,574,498
510-301 Biaya Listrik 337,571,476
510-302 Biaya PAM 70,955,015
510-303 Biaya Telekomunikasi 10,133,644
510-304 Biaya Koran dan Majalah 264,000
510-305 Biaya Ekspedisi, Pos dan Meterai 1,718,000
510-306 Biaya Perjalanan Dinas 1,000,000
510-307 Biaya Keperluan Kantor 2,025,000
510-309 Biaya Perlengkapan Rumah Tangga -
510-310 Biaya Keamanan 541,723,112
510-311 Biaya Kebersihan 536,787,727
510-312 Biaya Keperluan Pantry 32,861,080
510-313 Biaya Cetak dan Fotocopy 23,200,045
510-314 Biaya Alat Tulis Kantor 26,755,546
510-315 Biaya Klinik Sekolah dan Kesehatan 29,284,815 510-316 Biaya Pemeliharaan dan Perbaikan 354,313,248
510-317 Biaya Konsumsi 2,813,500
510-318 Biaya Transport 769,000
510-319 Biaya Seminar dan Pelatihan 56,904,000
510-320 Biaya Perijinan Tenaga Asing 123,070,000
510-321 Insentive untukTenaga Asing 662,750,250
510-322 Transport dan Akomodasi Tenaga Asing 12,700,432 510-325 Biaya Sumbangan dan Representasi 254,895,267
510-326 Pakaian Seragam 33,292,000
510-327 Biaya Konsultan 29,285,000
510-329 Biaya Rekruitment dan Pengembangan SDM 12,135,000 510-330 Biaya Internet dan Langganan Data 100,225,141 510-331 Biaya Software dan Pengembangan Sistem 1,231,978 510-332 Biaya Pemeliharaan Peralatan Komputer 23,444,200
510-351 STNK, KIR, Pajak Kendaraan dan Asuransi 9,744,400
510-352 Biaya BBM 22,622,542
510-353 Biaya Service dan Pemeliharaan Kendaraan 4,746,474 510-354 Biaya Parkir, Tol dan Biaya Kendaraan Lainnya 10,321,000
510-361 Beban Mess 272,168,988
510-362 Biaya Asuransi Gedung 16,264,992
510-363 Biaya Sewa Gedung 500,000,004
510-373 BIAYA BPJS KETENAGAKERJAAN 688,934,749
510-381 Biaya Pajak Bumi Bangunan 184,201,100
510-374 BIAYA BPJS KESEHATAN 336,746,273
510-382 Biaya Pajak-Pajak -
510-383 BEBAN PENGHAPUSAN PIUTANG - 510-391 Biaya Umum Lain-Lain Yayasan 1,500,000 510-392 Biaya Umum Lain-lain Sekolah 10,300,000
Beban pemasaran 31,234,192
510-201 Biaya Promosi 23,509,192
510-203 Biaya Pameran 6,420,000
510-291 Biaya Pemasaran Lainnya 1,305,000
Beban penyusutan 1,128,229,930
510-512 Biaya Penyusutan Sarana 101,528,004
510-513 Biaya Penyusutan Kendaraan -
510-514 Biaya Penyustan Inventaris 145,235,517
510-515 BIAYA PENYUSUTAN BANGUNAN - SISA LEBIH PAJAK 8,732,496 510-516 BIAYA PENYUSUTAN PRASARANA - SISA LEBIH PAJAK 117,057,384 510-517 BIAYA PENYUSUTANKENDARAAN - SISA LEBIH PAJAK 24,556,255 510-518 BIAYA PENYUSUTAN INVENTARIS - SISA LEBIH PAJAK 731,120,274
Beban investasi 17,062,513
511-101 Biaya Administrasi Bank 5,047,612
511-102 Pajak Jasa Giro 858,386
511-103 Biaya Charge Kartu Kredit / Debit 11,156,515
Beban lainnya 15,971,000
517-901 Biaya Lain -Lain 15,971,000
Beban Pajak Pph Badan -
710-101 Biaya PPh Badan -
Audit 17,463,558,876
90,626,277
48,500
3,533,000
355,584,168
425,914,380
1,896,995,360
- -
(1)
10,220,201
1,894,133,428
626,798,815
556,285,452
-
598,084,474
573,978,085
-
1,130,768,885
1,113,538,193
1,072,929,390
1,068,211,729
1,072,168,375
830,017,571
1,662,297,749
827,141,615
837,228,708
817,054,522
- - - - - - - - -
427,412,168
427,412,168
13,496,763,640
10,759,800,000
41,876,500
2,695,087,140
-
451,529,625
429,189,204
123,973,375
297,083,339
8,132,490
44,411,496
44,411,496
- - - -
10,313,157,358
174,650,000
1,015,280,000
1,170,574,000
131,000,000
196,450,000
4,841,669,532
2,783,533,826
(6,506,681,718)
(25,469,792)
(477,030,850)
(265,882,476)
(131,000,000)
(8,185,423)
(4,564,196,144)
(1,034,917,033)
5,000,000
5,000,000
(90,914,228)
-
(90,914,228)
(2,870,063,496)
(2,387,366,330)
Audit
(482,697,166)
(790,776,671)
(114,028,922)
(81,081)
(676,666,668)
-
(6,027,445)
-
(6,027,445)
(29,593,967,872)
(29,593,967,872)
-
(1,705,909,218)
(1,705,909,218)
(20,806,212,500)
(2,844,795,000)
(16,869,902,500)
(34,000,000)
(1,057,515,000)
- -
(930,957,000)
(929,887,000)
(1,070,000)
(1,408,879,087)
(9,072,197)
(1,399,806,890)
(345,488,526)
(117,025,000)
(190,248,000)
(32,800,000)
(5,415,526)
1,115,000
255,984,000
72,944,403
1,158,126,480
740,060,273
418,066,207
1,203,684,865
1,202,734,865
950,000
11,302,153,344
10,930,801,348
371,351,996
6,120,577,903
503,073,021
64,779
12,015,898
525,000
3,983,000
30,376,400
3,182,389
3,458,870
533,318,462
521,925,392
49,251,400
68,347,970
27,452,722
11,667,835
381,575,355
15,832,725
5,791,220
52,756,500
258,075,550
897,697,423
14,309,500
89,801,600
72,963,000
57,615,000
40,493,700
47,062,374
19,890,000
20,823,954
Audit 9,637,000
31,501,769
8,585,800
12,045,775
155,515,753
17,620,421
1,366,666,668
424,021,722
184,199,100
166,252,588
- - -
1,200,268
146,290,200
108,503,700
34,495,900
3,290,600
1,272,414,879
101,528,004
13,645,833
405,516,406
8,732,500
117,057,396
8,185,423
617,749,317
59,424,872
4,336,607
223,265
54,865,000
100,000
100,000
- -
