i
ANALISIS EFISIENSI FUNGSI INTERMEDIASI BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH (BPRS) DI PROVINSI JAWA TENGAH MENGGUNAKAN DATA
EVELOPMENT ANALYSIS (DEA) PERIODE 2014
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Tugas dan Syarat-Syarat guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE) pada Program Studi Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan
Bisnis, dan Sarjana Syariah (S.Sy) pada Program Studi Hukum Ekonomi Syaria Fakultas Agama Islam
Disusun Oleh: FAJAR WIJANARKO B300120068 / I000124025
TWINNING PROGRAM
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS DAN FAKULTAS AGAMA ISLAM
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA 2016
v MOTTO
“Katakanlah: "Dia-lah Allah, yang Maha Esa.”
(QS. Al-Ikhlas: 1)
“…. Niscaya Allah akan meninggikan orang yang beriman di antaramu dan orang-orang yang diberi ilmu pengetahuan beberapa derajat. dan Allah Maha mengetahui apa yang
kamu kerjakan.”
(Al-Mujadilah: 11)
“Cerdasnya orang beriman adalah, dia yang mampu mengolah hidupnya yang sesaat, yang sekejap, untuk hidup yang panjang. Hidup bukan untuk hidup, tetapi hidup untuk sang Maha
Hidup. Hidup bukan untuk mati, tapi matilah untuk hidup. Kita jangan takut mati, jangan mencari mati, jangan lupakan mati, tapi rindukan mati. Karena mati adalah pintu berjumpa
dengan Allah SWT. Mati bukanlah cerita dalam akhir hidup, tapi mati adalah awal cerita sebenarnya, maka sambutlah kematian dengan penuh ketakwaan”
(Ust. M. ArifinIlham).
“Agar tak jadi biadab, yang berilmu harus beradab”
vi
PERSEMBAHAN
Karya tulis sederhana ini penulis dedikasikan untuk: Allah Yang Maha Segalanya dan Rasul-Nya
Ibunda Suryani dan Bapak Semin, terimkasih atas semua pengorbanan, atas semua keringat yang telah diteteskan, dan atas kasihmu yang tak terhingga.
Kakak tercinta Alm. Eko, dan Kak Dwi Suryantoro yang selalu memberi nasihat dan motifasi, dan Adik tersayang Restu Helmiyana.
Sahabat-sahabat yang hebat (Twinning Ekonomi Syariah 2012) Almamataerku yang telah mendidiku tentang banyak hal. Untuk satu nama yang tak tertuliskan.
vii
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh
Alhamdulillahirabbil’alamin, segala puji bagi Allah SWT, Rabb yang Maha Pemurah dan Maha Penyayang. Shalawat serta salam semoga senantiasa tercurahkan keharibaan nabi Muhammad SAW beserta keluarga, sahabat serta seluruh pengikutnya hingga akhir zaman. Atas limpahan nikmat serta kasih sayang dari Allah SWT akhirnya penulis dapat menyelesaikan karya tulis ini tepat waktu, dengan judul:
“ANALISIS EFISIENSI FUNGSI INTERMEDIASI BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH (BPRS) DI JAWA TENGAH MENGGUNAKAN DATA EVELOPMENT ANALYSIS (DEA) PERIODE 2014”
Skripsi ini disusun dengan maksud untuk memenuhi salah satu syarat dalam rangka menyelesaikan program pendidikan strata 1 pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis, dan Fakultas Agama Islam (Twinning Program) Universitas Muhammadiyah Surakarta.
Selama penulisan skripsi, penulis tidak luput dari bantuan dan bimbingan dari beberapa pihak. Sebagai apresiasi yang tinggi, penulis ingin mengucapkan terimakasih kepada:
1. Bapak Prof. Dr. Bambang Setiaji, selaku Rektor Universitas Muhammadyah Surakarta;
viii
2. Bapak Dr. Triyono, M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta;
3. Bapak Dr. Abdul Fatah Santoso, M.Ag., selaku Dekan Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta;
4. Ibu Ir. Maulidyah Indira Hasmarini, MS., Selaku Ketua Program Studi Ilmu Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta dan Pembimbing Akademik;
5. Bapak Drs. Imron Rosyadi, M.Ag., selaku Ketua program studi Hukum Ekonomi Syariah Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta;
6. Bapak Didit Purnomo, SE, M.Si., selaku Pembimbing 1 skripsi ini, terimakasih atas bimbinganya yang telah meluangkan waktu, tenaga, dan pikiranya hingga skripsi ini dapat terselesaikan;
7. Bapak Nurul Huda, S.Ag, M.Ag., selaku Pembimbing II skripsi ini, terimakasih atas bimbinganya yang telah meluangkan waktu, tenaga, dan pikiranya hingga skripsi ini dapat terselesaikan;
8. Bapak Muhammad Muhtarom selaku Pembimbing Akademik, terimakasih atas bimbinganya selama ini;
9. Ibunda Suryani dan Bapak Semin tercinta, temakasih atas kasih sayang yang selalu diberikan, do’a yang selalu dipanjatkan, waktu yang dikorbankan dan keringat yang telah diteteskan;
ix
10. Bapak dan Ibu dosen Program Studi Ilmu Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis dan Program Studi Hukum Ekonomi Syari’ah Fakultas Agama Islam; 11. Kelurgaku selama menuntut ilmu, Keluarga Besar Twinning Ekonomi
Pembangunan-Hukum Ekonomi Syariah 2012;
12. Seluruh anggota Forum Studi Ekonomi Islam (FoSEI) FEB UMS, Semoga tetap semangat membumikan ekonomi islam;
13. Semua yang telah membantu, memberikan dukungan. Semoga Allah membalas dengan kebaikan didunia dan diakhirat.
Penulis menyadari bahwa dalam penulisan skripsi ini masih banyak kekurangan dan kesalahan. Maka kritik dan saran selalu penulis nantikan agar karya selanjutnya dapat jauh lebih baik. Dan semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi para pembacanya.
Wa’alaikumsalam Warahmatullahi Wabarakatuh
Surakarta, Maret 2016 Penulis,
x DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN ... ii
HALAMAN PENGESAHAN ... iii
HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN ... iv
HALAMAN MOTO ... v
HALAMAN PERSEMBAHAN ... vi
KATA PENGANTAR ... vii
DAFTAR ISI ... x
DAFTAR TABEL ... xiii
DAFTAR GAMBAR ... xvi
DAFTAR LAMPIRAN ... xvii
ABSTRAK ... xviii ABSTRACT... xix BAB I PENDAHULUAN ... 1 A. Latar Belakang ... 1 B. Rumusan masalah ... 6 C. Tujuan Penelitian ... 6
xi
D. Manfaat Penelitian ... 6
E. Metode Penelitian ... 7
F. Sistematika Penulisan ... 9
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 11
A. Teori Bank Syariah ... 11
B. Teori Efisiensi ... 17
C. Penelitian terdahulu ... 21
D. Kerangka Pemikiran ... 26
E. Hipotesis ... 26
BAB III METODE PENELITIAN ... 27
A. Obyek Peneletian ... 27
B. Jenis dan Sumber Data ... 27
C. Populasi dan Sampel ... 27
D. Definisi Operasional Variabel ... 28
E. Metode Analisis Data ... 30
BAB IV ANALISIS DATA DAN HASIL PENELITIAN ... 33
A. Gambaran Umum Perkembangan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) ... 33
B. Pekembangan variabel input dan output ... 33
C. Analisi Efisiensi Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Berdasarkan Data Evelopment Analysis (DEA) ... 40
xii
D. Inefisiensi Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Berdasarkan Data Evelopment
Analysis (DEA) ... 43 BAB V PENUTUP ... 78 A. Kesimpulan ... 78 B. Keterbatasan Penelitian ... 81 C. Saran ... 82 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
xiii DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Jumlah Jaringan Kantor Perbankan Syariah ... 2
Tabel 1.2 Pembiayaan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Berdasarkan Golonga Pembiayaan Tahun 2010-2014 ... 4
Tabel 2.1 Ringkasan penelitian Terdahulu ... 22
Tabel 3.1 Daftar Sampel BPRS yang Digunakan dalam Penelitian ... 28
Tabel 4.1 Jumlah Input dan Output BPRS di Jawa Tengah Triwulan I tahun 2014... 34
Tabel 4.2 Jumlah Input dan Output BPRS di Jawa Tengah Triwulan II tahun 2014 ... 36
Tabel 4.3 Jumlah Input dan Output BPRS di Jawa Tengah Triwulan II tahun 2014 ... 37
Tabel 4.4 Jumlah Input dan Output BPRS di Jawa Tengah Triwulan IV tahun 2014. ... 38
Tabel 4.5 Hasil Perhitungan Efisiensi BPRS Triwulan 1-Triwulan IV Tahun 2014. ... 40
Tabel 4.6 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Al Mabrur Triwulan I ... 44
Tabel 4.7 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Artha Amanah Abadi Triwulan I ... 45
Tabel 4.8 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Ben Salamah Abadi Triwulan I ... 47
Tabel 4.9 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Bina Amanah Sejahtera Triwulan I ... 48
xiv
Tabel 4.10 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Bumi Artha Sampang Triwulan I ... 49 Tabel 4.11 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Meru Sankara Triwulan I ... 50 Tabel 4.12 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Mitra Harmoni Kota Semarang Triwulan I ... 51 Tabel 4.13 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Sukowati Sragen Triwulan I ... 52 Tabel 4.14 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Suriyah Triwulan I ... 53 Tabel 4.15 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Al Mabrur Triwulan II ... 54 Tabel 4.16 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Artha Leksana Triwulan II . ... 55 Tabel 4.17 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Ben Salamah Abadi Triwulan II ... 56 Tabel 4.18 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Buana Mitra Perwira Triwulan II ... 57 Tabel 4.19 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Bumi Artha Sampang Triwulan II ... 59 Tabel 4.20 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Dana Mulia Triwulan II ... 60 Tabel 4.21 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Mitra Harmoni Kota Semarang Triwulan II ... 61
xv
Tabel 4.22 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Suriyah Triwulan II ... 62 Tabel 4.23 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Ben Salamah Abadi Triwulan III ... 63 Tabel 4.24 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Buana Mitra Perwira III ... 64 Tabel 4.25 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Bumi Artha Sampang Triwulan III ... 65 Tabel 4.26 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Artha Mas Abadi Triwulan IV ... 66 Tabel 4.27 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Ben Salamah Abadi Triwulan IV ... 67 Tabel 4.28 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Bina Amanah Sejahtera
Triwulan IV ... 68 Tabel 4.29 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Buana Mitra Perwira Triwulan IV ... 69 Tabel 4.30 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Bumi Artha Sampang Triwulan IV ... 70 Tabel 4.31 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Dana Mulia Triwulan IV .... 71 Tabel 4.32 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Meru Sankara Triwulan IV ... 72 Tabel 4.26 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Suriyah Triwulan IV ... 73
xvi
DAFTAR GAMBAR
xvii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Hasil Olah Data Triwulan I Lampiran II Hasil Olah Data Triwulan II Lampitran III Hasil Olah Data Triwulan III Lampiran IV Hasil Olah Data Triwulan IV
xviii ABSTRAKSI
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan menganalisis tingkat efisiensi fungsi intermediasi Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Provinsi Jawa Tengah dengan menggunakan Data Evelopment Analysis (DEA) dengan pendekatan input oriented pada periode 2014. Dengan menggunakan data sekunder yang diperoleh dari laporan keuangan triwulanan 25 BPRS di Provinsi Jawa Tengah yang telah dipublikasikan di situs resmi Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yaitu www.ojk.go.id.
Berdasarkan hasil perhitungan DEA, pada Triwulan I terdapat 16 BPRS yang efisien, pada Triwulan II terdapat 17 BPRS yang efisien, pada Triwulan III terdapat 22 BPRS yang efisien, dan pada Triwulan ke IV terdapat 17 BPRS yang efisien. Selama periode 2014 (Triwulan I-Triwulan IV) terdapat 13 BPRS yang selalu mengalami efisiensi.
Kata Kunci: Efisiensi, Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS), DEA (Data Evelopment Analysis), Input Oriented.
xix
ABSTRACT
This research aims to determine and analyze the efficiency of intermediation Islamic Rural Bank (BPRS) in Central Java province using Data Evelopment Analysis (DEA) with input oriented approach in the period of 2014. By using secondary data obtained from the quarterly financial statements 25 BPRS in Central Java province which has been published on the official website of the Otoritas Jasa Keuangan (OJK) is www.ojk.go.id.
Based on calculations DEA , in the first quarter there were 16BPRS efficient, in the second quarter there were 17 BPRS efficient, in the third quarter there were 22 BPRS efficient , and in the fourth quarter there were 17 BPRS efficient. During the period of 2014 (Quarter I - Quarter IV), there were 13 BPRS always efficient.
Keyword: Eficiency, Islamic Rural Bank (BPRS), DEA (Data Evelopment Analysis), Input Oriented.
