Pengaruh Kapitalisasi dan CAR terhadap Pertumbuhan Pendanaan dan. Pembiayaan pada Bank Umum Syariah

(1)

i

Pengaruh Kapitalisasi dan CAR terhadap Pertumbuhan Pendanaan dan Pembiayaan pada Bank Umum Syariah

( Studi pada Perbankan Umum Syariah Indonesia dan Malaysia 2011-2015)

SKRIPSI

Diajukan untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan Memenuhi Syarat-Syarat guna Memperoleh Gelar Strata Satu Jurusan Manajemen pada Fakultas Ekonomi

dan Bisnis di Universitas Sebelas Maret Surakarta

Disusun oleh : Selly Nindia Ramadhani

F0213097

JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS SEBELAS MARET SURAKARTA

(2)

ii ABSTRAK

Pengaruh Kapitalisasi dan CAR Terhadap Pertumbuhan Pendanaan dan Pembiayaan pada Bank Umum Syariah

SELLY NINDIA RAMADHANI F0213097

Kecukupan modal memainkan peran penting dalam kegiatan bank sebagai intermediasi.Meskipun menggunakan sistem bagi hasil,namun ketetapan modal minimum tetap dibutuhkan oleh perbankan syariah.Sebuah bank harus memiliki kecukupan modal untuk melindungi bank dan para deposan.Pada penelitian ini,kecukupan modal diukur oleh rasio kapitalisasi dan CAR.Kecukupan modal memiliki pengaruh signifikan positif terhadap pertumbuhan pendanaan dan pembiayaan pada 11 perbankan syariah di Indonesia dan 13 bank syariah Malaysia pada periode tahun 2011-2015.Selain itu,Walaupun perbankan syariah tumbuh di negara muslim dengan mahzab (paham) yang sama dan penuduk mayoritas muslim,namun tetap terdapat perbedaan antara pertumbuhan pendanaan dan pembiayaan pada perbankan syariah antara Indonesia dan Malaysia.Perbedaan ini karena akad yang beragam dan khas dari masing-masing negara

Kata kunci:kecukupan modal,pertumbuhan pendanaan,pertumbuhan pembiayaan

(3)

iii ABSTRACT

The effect of Capitalization and CAR on Funding and Financing Growth in Islamic Bank

(A Case Study in Indonesia and Malaysia Islamic Banking 2011-2015 period)

SELLY NINDIA RAMADHANI F0213097

Capital adequacy played an important role in banking activities as an intermediation.Despite to uses profit sharing system,but the determination of the minimum capital still needed by Islamic Banking.A Bank should have a capital adequacy to protect the bank and depositor.In this research,capital adequacy that measured by capitalization ratio and CAR.Capital adequacy have an positive significance towards the growth on the funding and financing of 11 Islamic Banking in Indonesia and 13 Islamic Banking in Malaysia in 2011-2015 period.Besides,although Islamic Banking is outgrowing in Islamic countries with the same mahzab (juristic) and majority of Muslim population,but still has the differences between the funding and financing of Islamic Banking between Indonesia and Malaysia.The differences because of the various and spesific contract from each country.

(4)

iv

HALAMAN PERSETUJUAN

Skripsi dengan judul:

Pengaruh Kapitalisasi dan CAR terhadap Pertumbuhan Pendanaan dan Pembiayaan pada Perbankan Umum Syariah

(Studi pada Bank Umum Syariah Indonesia dan Malaysia tahun 2011-2015)

Disusun oleh: Selly Nindia Ramadhani

NIM. F0213097

Telah disetujui pembimbing

Pada tanggal 20 Maret 2017

Arum Setyowati, S.E, M.M NIP.19850210 201012 2 007

(5)

v

LEMBAR PENGESAHAN Skripsi dengan judul :

Pengaruh Kapitalisasi dan CAR Terhadap Pertumbuhan Pendanaan dan Pembiayaan pada Bank Umum Syariah

Atas nama mahasiswa : SELLY NINDIA RAMADHANI (F0213097)

Telah disetujui dan diterima baik oleh tim penguji skripsi Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta guna melengkapi tugas-tugas dan memenuhi syarat-syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Program Studi S1 Manajemen

Surakarta, April 2017 Tim Penguji Skripsi :

1. Drs. Harmadi , M.M Ketua (...) NIP. 19580513 198403 1 001

2. Drs.Sunarjanto, M.M Sekretaris (...) NIP. 19560237 19803 1 004

3. Arum Setyowati, S.E, M.M Pembimbing (...) NIP.19850210 201012 2 007

Disahkan oleh

Kepala Program Studi S1 Manajemen

Reza Rahadian, S.E., M.Si. NIP. 197406092000121001

(6)

vi

HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS

Skripsi dengan judul :

Pengaruh Kapitalisasi dan CAR Terhadap Pertumbuhan Pendanaan dan Pembiayaan pada Bank Umum Syariah

ini adalah hasil karya saya sendiri dan semua sumber baik yang dikutip

maupun dirujuk telah saya nyatakan dengan benar.

Surakarta, April 2017

(7)

vii

Halaman Motto

“Dan bahwasanya seorang manusia tiada memperoleh, selain apa yang telah diusahakannya”

QS. Al-Najm 53:39

“Sesungguhnya Allah tidak merubah sesuatu kaum sehingga mereka merubah keadaan yang ada pada diri mereka sendiri”.

QS. Al-Ra’d 13 :1 1.

Sesungguhnya sesudah kesulitan itu ada kemudahan. Maka apabila kamu telah selesai (dari suatu urusan). Kerjakanlah dengan sungguh-sungguh (urusan) yang

lain. Dan hanya kepada Tuhanmulah kamu berharap. (Q.S Al Insyirah: 6-8)

(8)

viii

HALAMAN PERSEMBAHAN

Skripsi ini ku persembahkan untuk keluarga tercinta,sahabat,dan teman-teman yang selalu memberi semangat dan kasih sayang,terimakasih atas segala doa dan dukungan.

(9)

ix

KATA PENGANTAR

Puja dan puji syukur penulis panjatkan atas rahman dan kasih sayang Allah SWT sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Kapitalisasi dan CAR Terhadap Pertumbuhan Pendanaan dan Pembiayaan pada Bank Umum Syariah( Studi pada Perbankan Umum Syariah Indonesia damann Malaysia 2011-2015).Penulisan skripsi ini bertujuan untuk memenuhi salah satu syarat untuk mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen. Penulis menyadari bahwa di dalam penulisan skripsi ini tidak lepas dari bantuan berbagai pihak oleh sebab itu, melalui kesempatan ini penulis menyampaikan ucapan terima kasih kepada:

1.

Allah SWT yang telah memberikan Rahmat dan Karunia-Nya.

2.

Ibu Dr. Hunik Sri Runing Sawitri, M.Si. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.

3.

Bapak Reza Rahardian, S.E, M.Si. selaku Ketua Program Studi Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta

4.

Arum Setyowati S.E.,MM selaku dosen pembimbing skripsi, terimakasih atas waktu, bimbingan, dan pengarahannya.

5.

Amina Sukma Dewi, S.E., MM.selaku dosen pembimbing akademik yang

telah memberikan bimbingan dan nasehat.

6.

Ibuk Faida dan Papah Sarnoto, yang telah merawat dan membesarkanku dengan penuh kasih sayang.

7.

Sahabat kuliah terbaik, Puspa,Dewi,Tika,Aini dan Widya

(10)

x

9.

Iqbal Chailani,yang selalu menyemangati.

10.

Teman-teman Manajemen 2013 terutama keluarga besar kelas C dan teman-teman seperjuangan konsentrasi Manajemen Keuangan yang telah memberikan warna-warni kehidupan perkuliahan

11.

Keluarga KKN Ngargoloka yang selalu memberi tawa dan semangat terima kasih atas dukungan dan doanya.

12.

Keluarga Kos griya Kotjonegoro yang selalu ada 24 jam menemani

13.

Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu persatu yang telah membantu kelancaran pelaksanaan studi dan penyusunan skripsi ini. Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini masih jauh dari sempurna, kritik dan saran terhadap segala kekurangan yang ada, sangat penulis harapkan. Penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi penulis dan semua pihak di kemudian hari.

Surakarta, 18 Maret 2017

(11)

xi DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL ... i ABSTRAK ... ii ABSTRACT ... iii HALAMAN PERSETUJUAN ... iv HALAMAN MOTTO ... iv HALAMAN PERSEMBAHAN ... vi

KATA PENGANTAR ... vii

DAFTAR ISI ... ix

DAFTAR TABEL ... xi

DAFTAR GAMBAR ... xiii

DAFTAR LAMPIRAN ... xv BAB I PENDAHULUAN 1.1 LATAR BELAKANG ... 1 1.2 RUMUSAN MASALAH ... 5 1.3 TUJUAN PENELITIAN ... 6 1.4 MANFAAT PENELITIAN ... 7

BAB II TINJAUAN PUSTAKA DAN PENGEMBANGAN HIPOTESIS 2.1 Perkembangan Perbankan Syariah di Indonesia ... 8

2.2 Perkembangan Perbankan Syariah di Malaysia ... 9

2.3 Permodalan Bank Syariah... . 10

2.4 Kegiatan Pendanaan Bank Syariah Indonesia Vs Malaysia ... 12

(12)

xii

2.5 Kegiatan Pembiayaan Bank Syariah Indonesia

Vs Malaysia... ... 13

2.6 PENELITIAN TERDAHULU ... 16

2.7 PENGEMBANGAN HIPOTESIS ... 18

2.8 KERANGKA PEMIKIRAN ... 21

BAB III METODE PENELITIAN 3.1 JENIS DAN SUMBER DATA ... 21

3.2 POPULASI DAN SAMPEL... 21

3.3 DEFINISI OPERASIONAL DAN PENGUKURAN VARIABEL ... 21

3.3.1 Pengukuran Variabel Independen ... 21

3.3.2 Pengukuran Variabel Dependen ... 22

3.3.3 Pengukuran Variabel Kontrol ... 23

3.4 PENGUJIAN HIPOTESIS ... 25

3.4.1 Statistik Deskriptif ... 25

3.4.2 Uji Normalitas ... 25

3.4.3 Uji Asumsi Klasik ... 25

3.4.4 Uji Regresi Berganda ... 26

3.4.5 Uji Beda ... 27

BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN 4.1 GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN ... 28

4.2 STATISTIK DESKTIPTIF ... 28

4.3 UJI NORMALITAS ... 31

4.4 UJI ASUMSI KLASIK ... 32

4.4.1 Uji Multikolinieritas ... 32

4.4.2 Uji Autokorelasi ... 33

4.4.3 Uji Heterokedastisitas... . 34

4.5 Hasil Pengujian Hipotesis ... 37

4.5.1 Uji Statistik F ... 37

a. Uji F Pendanaan indonesia ... 37

(13)

xiii

c. Uji F Pendanaan Malaysia... . 38

d. Uji F Pembiayaan Malaysia... . 38

4.5.2 Koefisien Determinasi (R2_{) ...} ₃₉ a. R2_{Pendanaan indonesia ...} ₃₉ b R2_{Pembiayaan indonesia ...} ₃₉ c. R2_{Pendanaan Malaysia... ...} ₄₁ d R2_{Pembiayaan Malaysia... ...} ₄₁ 4.5.3 Uji Statistik t ... 42

a.Uji t pada Pendanaan indonesia ... 43

b.Uji t pada Pembiayaan indonesia ... 46

c.Uji t pada Pendanaan Malaysia... 49

d.Uji t pada Pembiayaan Malaysia... 52

4.6 Uji Beda... ... 55 4.7 Pembahasan Hipotesis ... 57 4.7.1 Pembahasan Hipotesis 1 (H1) ... 57 4.7.2 Pembahasan Hipotesis 2 (H2) ... 57 4.7.3 Pembahasan Hipotesis 3 (H3) ... 57 4.7.4 Pembahasan Hipotesis 4 (H4) ... 58

4.7.5 Pembahasan Variabel Kontrol... 59

4.7.6 Pembahasan Uji Beda... .. 61

BAB V PENUTUP 5.1 KESIMPULAN ... 64 5.2 IMPLIKASI... . 67 5.2 KETERBATASAN PENELITIAN ... 67 5.3 SARAN ... 68 DAFTAR PUSTAKA ... 69 LAMPIRAN... 71

(14)

xiv

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 2.1 Perbedaan pendanaan dan pembiayaan bank

syariah Indonesia dan Malaysia... 13

Tabel 2.2 Penelitian Terdahulu... 16

Tabel 4.1 Hasil Statistik Deskriptif ... 29

Tabel 4.2 Hasil Uji Normalitas ... 32

Tabel 4.3 Hasil Multikolineriaritas ... 33

Tabel 4.4 Uji Autokorelasi Pendanaan indonesia ... 33

Tabel 4.5 Uji Autokorelasi Pembiayaan indonesia ... 34

Tabel 4.6 Uji Autokorelasi Pendanaan Malaysia... 34

Tabel 4.7 Uji Autokorelasi Pembiayaan Malaysia ... 34

Tabel 4.8 Uji F Model pendanaan indonesia ... 38

Tabel 4.9 Uji F Model pembiayaan indonesia ... 39

Tabel 4.10 Uji F Model pendanaan Malaysia ... 39

Tabel 4.11 Uji F Model pembiayaan Malaysia ... 39

Tabel 4.12 Koefisien Determinasi (R2_{) Pendanaan indonesia ..} ₃₉

Tabel 4.13 Koefisien Determinasi (R2_{) Pembiayaan indonesia .} ₄₀ Tabel 4.14 Koefisien Determinasi (R2_{) Pendanaan Malaysia ....} ₄₁

Tabel 4.15 Koefisien Determinasi (R2_{) Pembiayaan Malaysia ..} ₄₁

Tabel 4.16 Uji t pada Pendanaan indonesia ... 43

(15)

xv

Tabel 4.18 Uji t pada Pendanaan Malaysia ... 49

Tabel 4.19 Uji t pada Pembiayaan Malaysia... 52

Tabel 4.20 Diskriptif uji beda ... 54

Tabel 4.21 Uji Normalitas ... 55

(16)

xvi

DAFTAR GAMBAR

Halaman Gambar 2.1 Alur bagi hasil ... 29 Gambar 4.1 Hasil Uji Heteroskedastisitas

Pendanaan indonesia ... 35 Gambar 4.2 Hasil Uji Heteroskedastisitas

Pembiayaan indonesia ... 36 Gambar 4.3 Hasil Uji Heteroskedastisitas

Pendanaan Malaysia... ... 36

Gambar 4.4 Hasil Uji Heteroskedastisitas Pembiayaan

(17)

xvii

DAFTAR LAMPIRAN

Halaman Lampiran 1 Daftar Nama Bank ... 71 Lampiran 2 Data seluruh variabel ... 71 Lampiran 3 Hasil Pengolahan Data SPSS ... 79

(18)