i
ANALISIS PENGAWASAN PEMBERIAN
KREDIT MODAL KERJA
PADA PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk.
CABANG MALANG KAWI UNIT SUKARNO HATTA
SKRIPSI
Oleh
EKY SURYANING PUTRI LESTARI
NIM : 08510080
JURUSAN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI
MAULANA MALIK IBRAHIM
MALANG
ii
ANALISIS PENGAWASAN PEMBERIAN
KREDIT MODAL KERJA
PADA PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO)Tbk.
CABANG MALANG KAWI UNIT SUKARNO HATTA
SKRIPSI
Diajukan Kepada : Universitas Islam Negeri
Maulana Malik Ibrahim
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan dalam Memproleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE)
Oleh :
EKY SURYANING PUTRI LESTARI
NIM : 08510080
JURUSAN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI
MAULANA MALIK IBRAHIM
MALANG
iii
LEMBAR PERSETUJUAN
ANALISIS PENGAWASAN PEMBERIAN
KREDIT MODAL KERJA PADA
PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk.
CABANG MALANG KAWI UNIT SUKARNO HATTA
SKRIPSI
Oleh
EKY SURYANING PUTRI LESTARI
NIM : 08510080
Telah Disetujui 30 Desember 2011 Dosen Pembimbing,
Hj. Meldona, SE., MM., Ak NIP 19770702 200604 2 001
Mengetahui :
Ketua Jurusan Manajemen,
Dr. ACHMAD SANI SUPRIYANTO, SE., M. Si NIP 19720212 200312 1 003
iv
LEMBAR PENGESAHAN
ANALISIS PENGAWASAN PEMBERIAN KREDIT MODAL KERJA PADA PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO), Tbk.
CABANG MALANG KAWI UNIT SOEKARNO HATTA
SKRIPSI Oleh
EKY SURYANING PUTRI LESTARI NIM : 08510080
Telah Dipertahankan di Depan Penguji
dan Dinyatakan Diterima Sebagai Salah Satu Persyaratan Untuk Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE)
Pada Januari 2012
Susunan Dewan Penguji Tanda Tangan
1. Ketua
H. Misbahul Munir, Lc., M.Ei
19750707 200501 1 005 ( ) 2. Sekertaris/Pembimbing Hj. Meldona, SE., MM., Ak 19770702 200604 2 001 ( ) 3. Penguji Utama Fitriyah, S. Sos., MM 19760924 200801 2 012 ( ) Disahkan Oleh : Ketua Jurusan,
Dr. ACHMAD SANI SUPRIYANTO, SE., M. Si NIP 19720212 200312 1 003
v
SURAT PERNYATAAN
Yang bertandatangan di bawah ini saya :
Nama : Eky Suryaning Putri Lestari NIM : 08510080
Alamat : Jl. Pramuka gg II no. 133C Ponorogo
Menayatakan bahwa “Skripsi” yang saya buat untuk memenuhi persyaratan kelulusan pada Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri (UIN) Maulana Malik Ibrahim Malang, dengan judul :
ANALISIS PENGAWASAN PEMBERIAN KREDIT MODAL KERJA PADA PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk.
CABANG KAWI UNIT SOEKARNO HATTA
Adalah hasil karya sendiri,bukan “duplikasi” dari karya orang lain.
Selanjutnya apabila di kemudian hari ada “klaim” dari pihak lain, bukan menjadi tanggung jawab Dosen Pembimbing dan atau pihak Fakultas Ekonomi, tetapi menjadi tanggung jawab saya sendiri.
Demikian surat pernyatan ini saya buat dengan sebenarnya dan tanpa paksaan dari siapapun.
Malang, Januari 2012 Hormat Saya,
Eky Suryaning P.L NIM : 08510080
vi
PERSEMBAHAN
“Sebuah karya yang sederhana yang jauh dari kesempurnaan yang ingin kupersembahkan untuk orang yang kusayangi hingga nafas terakhirku:
Ayah Bundaku (Pardiyo dan Winarni)
Yang selalu menghadirkanku dalam setiap do’anya Yang selalu menjagaku hingga saat dewasa ini Yang selalu mendukungku, memberikan semangat untukku
Yang menjadikan orang sukses seperti sekarang ini
Trima kasih atas semua yang telah Ayah dan Bunda berikan padaku, karya ini mungkin tidak sebanding dengan apa yang telah kalian berikan padaku Tapi karya ini kupersembahkan hanya untuk mu penyejuk hati dan penyemangat
hatiku “Ayah &Bunda” “love you my parents”
vii MOTTO
(ء س لإ : ٣٦)
Artinya :”Dan Allah tidak menjadikan pemberian bala bantuan itu melainkan sebagai kabar gembira bagi kemenanganmu, dan agar tentram hatimu karenanya. Dan kemenanganmu itu hanyalah dari Allah”.
“Berangkat dengan penuh keyakinan” “Berjalan dengan penuh keikhlasan” “Istiqomah dalam menghadapi cobaan”
viii
KATA PENGANTAR
Syukur alhamdulilah penulis panjatkan kehadirat Allah SWT atas limpahan rahmatNya yang telah memberikan pengetahuan, kesehatan, kekuatan, kemudahan,kelancaran, kesempatan dan pengalaman kepada penulis sehingga mampu menyelesaiakan skipsi ini.
Penulisan skripsi ini bertujuan untuk memenuhi salah satu syarat dalam menyelesaikan pendidikan pada Uninersitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi. Adapun judul skripsi saya adalah “Analisis Pengawasan Pemberian Kredit Modal Kerja Pada PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk Cabang Malang Kawi Unit Soekarno Hatta”.
Penulis menyadari sepenuhnya bahwa pengetahuan dan pengalaman penulis belumlah cukup untuk menyempurnakan skripsi ini sehingga masih terdapat banyak kekurangan baik dalam penggunaan maupun penyajian data. Dengan demikian penulis sangat mengaharapkan kritik dan saran yang membangun dari semua pihak demi kesempurnaan skripsi ini.
Penulis telah mendapat banyak bantuan dan bimbingan baik berupa moral maupun materil dari berbagai pihak dalam menyelesaikan skripsi ini dan juga selama mengikuti pendidikan di Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang. Maka pada kesempatan ini,
ix
penulis menyampaikan terima kasih dan penghargaan yang sebesar-besarnya kepada:
1. Bapak Prof. Dr. H. Imam Suprayogo selaku Rektor Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrhaim Maulana Malik Ibrahim Malang. 2. Bapak Dr. H.A. Muhtadi Ridwan, MA selaku Dekan Fakultas
Ekonomi Univesitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang. 3. Bapak Dr. Achmad Sani Supriyanto, SE., M. Si selaku Ketua Jurusan
Manajemen yang senantiasa memberikan semangat dan dukungan kepada penulis.
4. Ibu Hj. Meldona, SE., MM., AK selaku Dosen Pembimbing yang senantiasa memberikan bimbingan dan pengarahan serta semangat yang berguna bagi penulis selama penulisan skripsi ini.
5. Bapak H. Misbahul Munir, Lc., M. Ei dan Ibu Fitriyah S. Sos., MM selaku Dosen Penguji yang memberikan arahan dalam revisi penelitian agar sempurna dalam penulisan skripsi.
6. Seluruh Dosen dan Staff Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang yang telah banyak memberikan pelajaran, bimbingan dan petunjuk selama masa kuliah sampai akhir penyusunan skripsi.
7. Seluruh karyawan atau karyawati BRI Unit Soekarno Hatta (Bu Tri Handayani, BuErwindarwati, Maz Dian, Mbak Sisca, Mbak Yuni, Maz Samsul Satpam, Maz Samsul PM) yang telah membantu penulis dalam memberikan data-data dan informasi selama penelitian.
x
8. Ayah dan Bundaku Tercinta dan Tersayang (Pardiyo dan Winarni) yang selalu mendukungku, mendo’akanku serta memberikan semangat dan rela berkorban untuk kebahagianku terima kasih atas semuanya. 9. Untuk seluruh Keluarga Besarku (eyang kakung, uty dan kakakaku)
yang selalu menyemangati dan mendukungku.
10.Teman-teman angkatan 2008 Fakultas Ekonomi khususnya kelas “C” terima kasih selalu memberikan semangat, bantuan dan informasi serta kenangan-kenangan susah, senang serta asam manis perjuangan semuanya.
11.Untuk Sahabatku (Megha, Rosita, Arista, Eca, Maz Sulthon), terima kasih telah memberikan dukungan dan semangat serta selalu ada disaat senang maupun sedih.
12.Untuk Penyemangatku (Brpt. N.B.P) yang selalu membuatku tertawa disaat jenuh dan sumpek dan menghiburku disaat sedih serta membuatku deg-degan disetiap tugas mu.
Atas semua bantuan yang telah diberikan, saya ucapkan terima kasih sebanyak-banyaknya semoga menjadi amal kebaikan yang tidak akan terhenti pahalanya.
Malang, 01 Januari 2012
xi DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ... i
LEMBAR PERSETUJUAN ... ii
LEMBAR PENGESAHAN ... iii
HALAMAN PERSEMBAHAN ... v
MOTTO ... vi
KATA PENGANTAR ... vii
DAFTAR ISI ... ....x
DAFTAR TABEL ... xii
DAFTAR GAMBAR ...xiii
DAFTAR LAMPIRAN ...xix
ABSTRAK ...xx BAB I : PENDAHULUAN ... 1 1.1.Konteks Penelitian ... 1 1.2.Fokus Penelitian ... 5 1.3.Tujuan Penelitian ... 6 1.4.Manfaat Penelitian ... 6 1.5.Batasan Penelitian ... 7
BAB II : KAJIAN PUSTAKA ... 8
2.1. Penelitian Terdahulu ... 8
2.2. Kajian Teoritis ... 11
2.2.1 Kredit ... 11
2.2.2 Kredit Modal Kerja ... 16
2.2.3 Pengawasan Kredit ... 23
2.2.4 Kajian Islam ... 29
2.3. Kerangka Berpikir ...37
BAB III : METODE PENELITIAN ... 40
3.1. Lokasi Penelitian ... 40
3.2. Jenis Penelitian dan Pendekatan Penelitian ... 40
3.3. Data dan Sumber Data ... 40
xii
3.5. Teknik Pengumpulan Data ... 41
3.6. Model Analisa Data ... 42
BAB IV : PAPARAN DAN PEMBAHASAN DATA HASIL PENELITIAN ... 48
4.1. Paparan Data Hasil Penelitian ... 48
4.1.1 Gambaran Umum Perusahaan ... 48
4.1.2 Struktur Organisasi ... 54
4.1.3 Ruang Lingkup Kegiatan ... 61
4.2. Pembahasan Data Hasil Penelitian ... 62
4.2.1 Implementasi Pengawasan Pemberian Kredit Modal Kerja ... 62
4.2.2 Analisa Pengawasan Pemberian Kredit Modal Kerja ... 77 BABV : PENUTUP ... 89 5.1. Kesimpulan ... 89 5.2. Saran ... 91 DAFTAR PUSTAKA ...92 LAMPIRAN
xiii
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 : Persamaan dan Prebedaan Penelitian Terdahulu... 9 Tabel 4.1 : Daftar Suku Bunga Bank Periode 2008-2011 ... 70
xiv
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 : Kerangka Berfikir...37
Gambar 3.1 : Alur Preventif Control... 44
Gambar 3.2 : Alur Represif Control ... 46
Gambar 4.1 : Struktur Organisasi BRI Cabang ... 56
xv
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Bukti Konsultasi ... 92 Lampiran 2 : Surat Keterangan ... 93
xvi ABSTRAK
Lestari, Eky Suryaning Putri 2011 SKRIPSI. Judul: “Analisis Pengawasan Pemberian Kredit Modal Kerja Pada PT Bank Rakyat Indonesia Cabang Kawi Unit Soekarno Hatta”
Pembimbing : Hj. Meldona, SE., MM., AK
Kata Kunci : Pengawasan Kredit, Pemberian Kredit, Kredit Modal Kerja
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui implementasi pengawasan pemberian kredit modal kerja pada PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk. Cabang Malang Kawi Unit Soekarno Hatta dan mengetahui apakah pengawasan yang dilakukan oleh pihak perbankan sudah sesuai dengan prosedur perbankan yang bertujuan untuk mengurangi kredit bermasalah atau macet.
Penelitian yang dilakukan adalah penelitian kualitatif dengan pendekatan deskriptif untuk memberikan gambaran yang lebih jelas tentang objek yang diteliti. Adapun jenis data yang digunakan adalah data primer yang merupakan hasil wawancara berupa tanya jawab dengan Mantri Bank dan Kepala Unit, serta data sekunder yang berupa struktur organisasi perusahaan, sejarah singkat perusahaan dan daftar kredit macet tahun 2009-2010.
Dari hasil penelitian menunjukkan bahwa pengawasan pemberian kredit modal kerja pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk Cabang Malang Kawi Unit Soekarno Hatta melakukan pengawasan dengan efektif dan efisien terbukti adanya sebelum pencairan kredit pihak bank melakukan pengawasan mulai dari penetapan plafond, pemantauan debitur, dan pembinaan debitur. Dan setelah adanya pencairan kredit pihak bank tetap mengadakan pengawasan untuk mengurangi kredit macet yaitu dengan cara restructuring, reschedulling, recorditioning dan liqudation. Dari hasil penelitian diketahui kendala yang menghambat jalannya kredit bermasalah adalah itikad tidak baik dari debitur dan ketidaktepatan waktu (jatuh tempo). Hal ini dapat diketahui dengan menggunakan studi kasus dua nasabah dari PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk Cabang Malang Kawi Unit Soekarno Hatta yaitu Nasabah “X” sebagai nasabah lancar sedangkan Nasabah “Y” sebagai nasabah kurang lan.
xvii ABSTRACT
Lestari, Eky Suryaning Putri. 2011. Thesis. Title: Analysis of Supervising Work Capital Loan at PT Bank Rakyat Indonesia, Branch of Kawi, Soekarno Hatta Unit
Advisor : Hj. Meldona, SE., MM., AK
Keywords : Supervision of Credit, Lending, Working Capital Loan
This study aims at analizing the implementation of credit control of work capital at PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk. Malang branch Kawi, Soekarno Hatta Unit and find out whether the supervision of the banks is in accordance with banking procedures in order to reduce the problems or in bad credit.
The research conducted was descriptive qualitative research approach in order to provide a clearer image of the object studied. The type of data used are the primary data which are the results of an interview with Mantri Bank and the Head of the Unit, as well as secondary data in the form of company organization structure, a brief history of the company and a list of bad debts in 2009-2010. From the results showed that supervision of credit for work capital in PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk Branch Unit Malang Kawi, Soekarno Hatta is effective and efficient, that can be proved by the supervision before the aproval of credit by the bank and the supervision from the plafond setting, monitoring the debtor, and guidance. And after the the aproval of credit, the bank still held control to reduce non-performing loans by restructuring, reschedulling, recorditioning and liqudation. From the survey results revealed the obstacles in non-performing loans problem are the bad intention of the debtor and the imprecision of time. It can be known from a case study of two clients of PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Malang, Branch Kawi Unit Soekarno Hatta both are the Customer "X" as customer with good record while the Customer "Y" as customers with bad loan record.
xviii
