Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
DEWI SARRAH 2014210483
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
MOTTO
JUST DO THE BEST FOR YOUR LIFE, ALLAH NEVER SLEEP PERSEMBAHAN
LAMAN MOTTO DAN PERSE
Puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah memberikan kemudahan serta
kelancaran kepada saya dalam menyelesaikan masa perkuliahan selama 4 tahun
ini. Serta tak lupa sholawat dan salam semoga tetap tercurahkan kepada Nabi
Besar Muhammad SAW yang telah membimbing saya dari jalan yang gelap
menuju jalan yang terang yakni addinul islam.
Terima kasih kepada kedua orang tua saya dan seluruh keluarga yang selalu mendukung baik secara lahir maupun batin serta mendoakan saya sehingga
saya bisa sampai pada posisi saat ini.
Terimakasih kepada Bapak Dr. Ec. Abdul Mongid, M.A.,Ph.D Selaku dosen pembimbing saya yang selalu mendukung serta membantu saya dalam proses
penyelesaian skripsi ini.
Terimakasih kepada teman-teman saya Ochai Ariyanti dan Sasa Susu Ayu yang suda selalu sabar membimbing aq, mengajari aq, dan menggarapkan
sedikit skripsiq wkwk semoga kebaikan kalian terbalas di kemudian hari, amin.
Meskipun aku nyebelin, aku saying bet ma kalian, ayaflu hehew
Terimakasih kepada teman-teman seperjuangan dari masa ke masa Begendol q sayang, Siska Pentol, Lina Jepang 3gp, Hendro, Ropeq, Lintar, Exiz, Alam,
dan member baru seperti Qur, Imam, Udin, dan semuanya wkwk terima kasi
suda nemenin dari 2014, terima kasi sudah menjadi good listener, makasi suda
bisa menerima aq yang begini adanya, dari lubuk hati yang terdalam, aku
sayang kalian, jangan kita pisah lama-lama
Terimakasih kepada Kucing Official, Udhel dan Ijums, Group termultifungsi dalam hal apapun. Bisa menerima keluh kesah dalam berbagai bentuk,
terupdate dalam hal hot news perbanas, membantu keresahan luar dan dalam,
Terimakasih kepada teman yang ter-ter-ter gatau apa, Jolala Risky. Meskipun kamu jomblo, meskipun km selalu ikut kmn-kmn aku pergi, tapi ku sayang
nget ma km, yang rela setrikain baju sidang pagi-pagi hehew yang rela
nemenin kemana-mana, meskipun kadang lebih dobol dr aqoe, gpp lahya,
moch love anak cupu.
Terima kasih untuk team ekstern Omae Kopi, Deden dan Riyan, tanpa kalian, skripsiku tyda akan sebenar ini, tanpa kalian, malam-malam ku akan menjadi
semakin syahdu, terima kasi sekali lagi untuk tim huru hara q terluv.
Terima kasih untuk Aidit, selaku support system dalam banyak hal, spesialis tabulasi wkwk tersabar dengerin aku melas-melas ngerjain skripsi wkwk salam
senyawa untuk ente yang disana.
Terima kasih untuk Bimantara Surya, my squishy. Pemerhati hari-hariku, yang ngeback up aku luar dalam, yang supportnya terbeda dari yang lain, yang selalu
punya cara senidir buat semangatin aku, yha meskipun suka ngeselin banget
banget, tapi kalo uda sayang tuh suka gimana gitu wkwk
Terima kasih untuk seluruh teman-teman yang tak mampu ku sebutkan satu-persatu, yang suka nemenin begadang ngerjain skripsi, yang suka ku telvon
mendadak, yang suka ku riwehin, yang suka nemenin aku gaming receh, yang
KATA PENGANTAR
Segala puji dan syukur kehadirat Allah SWT atas berkah, rahmat
serta hidayah-Nya, sehingga penelitian yang berjudul “Penentu Return On Asset (ROA) Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public” dapat terselesaikan dengan tepat waktu.
Skripsi ini ditulis dengan tujuan untuk memenuhi salah satu syarat
penyelesaian program pendidikan Sarjana Strata 1 (S1) konsentrasi Manajemen
Perbankan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.
Terselesaikannya skripsi ini juga telah dibantu oleh banyak pihak.
Oleh karena itu, penulis ucapkan terimakasih kepada :
1. Dr. Drs. Ec. ABDUL MONGID, M.A. selaku dosen pembimbing dan juga dosen wali yang telah memberikan bimbingan skripsi serta meluangkan
waktunya untuk memberi arahan dan masukan dari awal penulisan skripsi
hingga selesainya skripsi ini.
2. Dr. Muazaroh, S.E, M.T. selaku Ketua Program Studi Sarjana Manajemen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.
3. Dr. Lutfi, S.E, M.Fin. selaku Ketua Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya periode 2014-2018.
4. Laila Salah Martha, SPsi., MT. selaku dosen wali saya selama masa studi di STIE Perbanas Surabaya
5. Seluruh Bapak dan Ibu dosen pengajar, staf akademika dan staf perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu dan membantu proses
Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat bermanfaat bagi semua
pihak pada umumnya dan bagi peneliti selanjutnya yang khusunya akan meneliti
obyek yang sama.
Surabaya, Oktober 2018
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAT JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ... iii
KATA PENGANTAR ... vii
1.3Tujuan Penelitian ... 7
1.4Manfaat Penelitian ... 8
1.5Sistematika Penulisan Skripsi ... 9
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1Penelitian Terdahulu ... 11
2.2Landasan Teori ... 15
2.3Pengaruh Variabel Bebas terhadap Variabel Tergantung ... 25
2.4Kerangka Pemikiran ... 28
2.5Hipotesis Penelitian ... 28
BAB III METODE PENELITIAN 3.1Rancangan Penelitian ... 30
3.2Batasan Penelitian ... 31
3.3Identifikasi Variabel ... 31
3.4Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 32
3.5Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 34
3.6Data dan Pengumpulan Data ... 35
3.7Teknik Analisis Data ... 35
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1Gambaran Subyek Penelitian ... 43
4.2Analisis Data ... 70
BAB V PENUTUP 5.1Kesimpulan ... 105
5.2Keterbatasan Penelitian ... 107
5.3Saran ... 107 DAFTAR RUJUKAN
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Posisi ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public Periode 2013-2017
2
Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Peneliti Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang
14
Tabel 2.2 : Penilaian Tingkat GCG Dan Resiprokal 25 Tabel 3.1 : Identifikasi Variabel Terikat Dan Bebas 30 Tabel 3.2 : Populasi Penelitian Total Aset Busn Devisa Go Public
Periode Desember 2017
33
Tabel 4.1 : Posisi ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional
Devisa Go Public Tahun 2013 – 2017 70 Tabel 4.2 : Posisi LDR Pada Bank Umum Swasta Nasional
Devisa Go Public Tahun 2013 – 2017 71 Tabel 4.3 : Posisi IPR Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Go Public Tahun 2013 – 2017 73 Tabel 4.4 : Posisi NPL Pada Bank Umum Swasta Nasional
Devisa Go Public Tahun 2013 – 2017 74 Tabel 4.5 : Posisi IRR Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Go Public Tahun 2013 – 2017 75 Tabel 4.6 : Posisi PDN Pada Bank Umum Swasta Nasional
Devisa Go Public Tahun 2013 – 2017 76 Tabel 4.7 : Posisi FBIR Pada Bank Umum Swasta Nasional
Devisa Go Public Tahun 2013 –2017 77 Tabel 4.8 : Posisi GCG Pada Bank Umum Swasta Nasional
Devisa Go Public Sebelum Di Resiprokal Tahun 2013 –2017
79
Tabel 4.9 : Posisi GCG Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public Sesudah Di Resiprokal Tahun 2013 –2017
80
Tabel 4.10 : Analisis Regresi Linier Berganda 81
Tabel 4.11 : Hasil Perhitungan Uji F 84
Tabel 4.12 : Hasil Perhitungan Uji Parsial (Uji T) 87 Tabel 4.13 : Kesesuaian Hasil Regresi Linier Berganda Dengan
Teori
DAFTAR GAMBAR
Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji T Sisi Kanan
38
Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji T Sisi Kiri
39
Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji T Dua Sisi
40
Gambar 4.1 : Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan Ho Untuk Uji F
85
Gambar 4.2 : Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan Ho Untuk Uji T Variabel LDR
88
Gambar 4.3 : Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan Ho Untuk Uji T Variabel IPR
89
Gambar 4.4 : Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan Ho Untuk Uji T Variabel NPL
89
Gambar 4.5 : Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan Ho Untuk Uji T Variabel IRR
90
Gambar 4.6 : Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan Ho Untuk Uji T Variabel PDN
91
Gambar 4.7 : Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan Ho Untuk Uji T Variabel FBIR
91
Gambar 4.8 : Daerah Hasil Penerimaan Dan Penolakan Ho Untuk Uji T Variabel GCG
Lampiran 1 : Loan To Deposit Ratio (LDR) Lampiran 2 : Investing Policy Ratio (IPR) Lampiran 3 : Non Performing Loan (NPL) Lampiran 4 : Interest Rate Risk (IRR) Lampiran 5 : Posisi Devisa Netto (PDN) Lampiran 6 : Fee Based Income Ratio (FBIR) Lampiran 7 : Good Corporate Governance (GCG) Lampiran 8 : Return On Asset (Roa)
Lampiran 9 : Tingkat Suku Bunga Lampiran 10 : Rata-Rata Nilai Tukar Lampiran 11 : Input SPSS
Lampiran 12 : Hasil Analisis Spss Lampiran 13 : Tabel F
Dewi Sarrah
STIE Perbanas Surabaya Email: dewisarrahds@gmail.com
ABSTRAK
Tujuan penelitian ini adalah menganalisis variabel LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, FBIR, dan GCG apakah memiliki pengaruh yang signifikan secara simultan dan partial terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public. Sampel penelitian ini ada enam belas bank. Data dan metode pengumpulan data dalam penelitian ini adalah data sekunder yang diambil dari website Otoritas Jasa Keuangan serta laporan tahunan masing-masing bank sampel. Periode penelitian mulai tahun 2013 sampai dengan tahun 2017. Teknik analisis data adalah analisis deskriptif dan menggunakan analisis regresi linier berganda, f tabel dan t tabel. Hasil penelitian ini menunjukan bahwa LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, FBIR, dan GCG secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public. IRR, dan GCG secara parsial memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public. NPL dan PDN secara parsial memiliki pengaruh negatif signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public. FBIR secara parsial memiliki pengaruh positif signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public. LDR, IPR secara parsial memiliki pengaruh positif yang tidak signifikan ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public.
Dewi Sarrah STIE Perbanas Surabaya E-mail: dewisarrahds@gmail.com
ABSTRACT
The purpose of this study is to analyze the variables of LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, FBIR, and GCG whether they have a simultaneously or partially significant influence toward ROAs at the National Private Foreign Exchange Go Public Banks. The samples of this study were sixteen banks. The data and the methods of data collection in this study are secondary data which are taken from the financial services authority website and the annual reports of each sample bank. The periods of this study started from 2013 to 2017. The techniques of data analysis are descriptive analysis and use multiple linear regression analysis, f tables and t tables. The results of this study indicate that LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, FBIR, dan GCG simultaneously have a significant influence on the ROA at the National Private Foreign Exchange Go Public Banks. IRR and GCG partially have negative influences that are insignificant toward the ROA of the National Private Foreign Exchange Go Public Banks. Meanwhile, NPL and PDN partially have negative influences that are significant on ROA at the National Private Foreign Exchange Go Public Banks. On the other hand, FBIR partially has a positive significant influence toward ROA of the National Private Foreign Exchange Go Public Banks. Furthermore, it was also found that LDR and IPR partially have positive influences that are not significant on ROA of the National Private Foreign Exchange Go Public Banks.
