PENGARUH LDR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO, FACR DAN PR TERHADAP RETURN ON ASSET PADA
BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
ROSIANA DWI ANGGRAINI 2009210178
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
v
MOTTOKU
Disetiap kesulitan pasti ada jalan. Selalu bersyukur
apapun keadaannya karena yakinlah semua akan indah
pada waktunya.
Diiringi dengan DUIT (Doa, Usaha, Ikhtiar, dan
Tawakal) Allah SWT selalu mengiringi dimanapun
keberadaan kita.
vi
PERSEMBAHAN
Syukur Alhamdulillah Terima Kasih kepada Tuhan Yang Maha Esa atas nikmat, rahmat, cinta dan hidayahNYa serta karunia yang telah Allah SWT limpahkan dan semoga sholawat serta salam tetap tercurahkan kepada Nabi Muhammad S.A.W telah diberikan kelancaran dan kemudahan dalam menyelesaikan skripsi ini.
Untuk seluruh dosen-dosen STIE PERBANAS khususnya dosen wali saya tersayang Bu Tatik yang telah memberikan waktunya dan wejangan yang sangat membangun saya selama ini. Dosen pembimbing saya terbaik Bapak Mongid dan Bapak Soegeng yang telah banyak sekali meluangkan waktu dan pengorbananya untuk mendidik, membimbing dan memberikan ilmunya kepada saya dengan tulus ikhlas. Ketua jurusan manajemen yang baik hati Bu Mellyza dengan kesabaran dan tenggang waktu yang telah diberikan kepada saya. Beserta seluruh dosen, staf keuangan, staf akademik, staf perpus yang tidak bisa saya sebutkan satu-satu dan seluruh pramubakti yang telah banyak sekali membantu saya.
Para keluarga besar saya (mama, ayah, mas andi, deq bagus, saudara kertajaya dan saudara sidoarjo) dan keluarga besar calon suami saya (bapak, ibu, mb ana, mas andi, aiyah popey dan mbah dll) tersayang yang telah memberikan dukungan semangat, tenaga serta doa terlimpah ruah kepada saya.
vii
KATA PENGANTAR
Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan
perlindungan, bimbingan dan kasihNya yang begitu besar sehingga penulis dapat
menyelesaikan skripsi yang berjudul “PENGARUH LDR, IPR, NPL, APB, IRR,
BOPO, FACR DAN PR TERHADAP RETURN ON ASSET PADA BANK
PEMBANGUNAN DAERAH”.
Penulisan skripsi ini dibuat dengan tujuan untuk memenuhi salah satu
syarat penyelesaian program pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen di
Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini dapat diselesaikan berkat bimbingan,
arahan dan saran dari berbagai pihak. Untuk itu dalam kesempatan ini diucapkan
terima kasih yang sebanyak-banyaknya kepada :
1. Bapak Drs.Ec. Abdul Mongid, M.A. selaku dosen pembimbing dengan sabar
telah meluangkan waktu untuk memberikan bimbingan, arahan dan motivasi
sampai terselesaikannya skripsi ini.
2. Bapak FX. Soegeng Notodihardjo, S.E.,MM selaku co.dosen pembimbing yang
telah merelakan waktu dan tenaganya dengan sabar dalam memberikan
bimbingan, masukan dan arahan sampai dengan terselesaikannya skripsi ini.
3. Ibu Prof. DR. Dra. Psi. Hj. Tatik Suryani, M.M selaku Ketua Sekolah Tinggi
Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya dan dosen wali atas ilmu, nasehat dan
semangat bagi penulis.
viii Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.
5. Bapak dan Ibu Dosen beserta seluruh Civitas Akademika Sekolah Tinggi Ilmu
Ekonomi Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan
bantuan kepada penulis selama perkuliahan.
Semoga skripsi ini dapat berguna bagi semua pihak pada umumnya dan
bagi para peneliti yang ingin meneliti obyek yang sama pada khususnya. Akhirnya
penulis mengucapkan banyak terima kasih atas segala dukungan yang telah
diberikan.
Surabaya, Maret 2013
ix DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL………i
HALAMAN PERSETUJUAN SKRIPSI……….ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI………..iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI……….iv
HALAMAN MOTTO………..v
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi………...………..11
BAB II TINJUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu……….……13
2.2 Landasan Teori……….….16
2.3 Kerangka Pemikiran……….……….36
2.4 Hipotesis Penelitian……….………..37
BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian……….……...39
3.2 Batasan Penelitian……….…39
3.3 Identifikasi Variabel………...40
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel………...40
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel……….43
3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data………...45
3.7 Teknik Analisis Data……….45
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 52
4.2 Analisis Data ... 60
x
5.2 Keterbatasan Penelitian………..102 5.3 Saran……….………...102
xi
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1: Posisi ROA Pada Bank Pembangunan Daerah Periode 2008-2012
Triwulan II……...………..3
Tabel 2.1: Perbedaan Antara Penelitian Terdahulu Dan Penelitian Sekarang…...16
Tabel 3.1: Populasi Bank Pembangunan Daerah berdasarkan total asset………..44
Tabel 3.2: Sampel Bank Pembangunan Daerah……….45
Tabel 4.1: Posisi LDR Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 62
Tabel 4.2: Posisi IPR Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 64
Tabel 4.3: Posisi NPL Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 65
Tabel 4.4: Posisi APB Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 67
Tabel 4.5: Posisi IRR Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 69
Tabel 4.6: Posisi BOPO Periode tahun 2008-Triwulan II 2012... 73
Tabel 4.7: Posisi FACR Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 77
Tabel 4.8: Posisi PR Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 76
Tabel 4.9: Posisi ROA Periode tahun 2008-Triwulan II 2012 ... 78
Tabel 4.10: Analisa Regresi Linier Berganda ... 83
Tabel 4.11: Hasil Uji Parsial (uji t) ... 87
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1: Kerangka Pemikiran...……….………...37
Gambar 3.1: Daerah Penerimaan Dan Penolakan Uji F………47
Gambar 3.2: Daerah Penerima Dan Penolakan Uji T Sisi Kanan………….49
Gambar 3.3: Daerah Penerimaan Dan Penolakan Uji T Sisi Kiri…………..50
Gambar 3.4: Daerah Penerimaan Dan Penolakan UJI T Dua Sisi………….50
Gambar 4.1: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ... 84
Gambar 4.2: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t LDR ... 87
Gambar 4.3: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t IPR ... 88
Gambar 4.4: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t NPL ... 89
Gambar 4.5: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t APB ... 89
Gambar 4.6: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t IRR ... 90
Gambar 4.7: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t BOPO ... 90
Gambar 4.8: Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t FACR ... 91
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1: Perhitungan LDR Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012
Lampiran 2: Perhitungan IPR Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun
Lampiran 3: Perhitungan NPL Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012
Lampiran 4: Perhitungan APB Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012
Lampiran 5: Perhitungan IRR Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012
Lampiran 6: Perhitungan BOPO Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012
Lampiran 7: Perhitungan FACR Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012
Lampiran 8: Perhitungan PR Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012
Lampiran 9: Perhitungan ROA Bank Pembangunan Daerah Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012
Lampiran 10: Regresi Linier Berganda
Lampiran 11: Tabel Uji F
xiv ABSTRAK
The influence of LDR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO, FACR and PR to Return On Asset In The Regional Development Banks
In conducting its operations, the bank has one goal is profit. To
measure the ability of banks to profit by using the ratio of profitability, one that is
Return on Assets (ROA).
The purpose of research to know whether LDR, IPR, NPL, APB, IRR,
BOPO, FACR and PR have a significant influence either jointly or partially. This
study uses population the regional development banks. The sample in this study
was chosen based on the sampling technique that uses purposive sampling. The
technique of data analyzing in this research is using multiple linier regression
analyze.
The criteria used in this study is the Regional Development Banks
with total assets above Rp. 15 trillion until Rp. 25 trillion as of June 2012. Based
on these criteria, the members elected to the population sampled in this study
there are 4 (four) regional development banks such as Bank of Riau Regional
Development, Bank of Papua Regional Development Bank, Bank of south and
north Sumatra Regional Development Bank.
The result of this research is LDR, IPR, NPL, APB, IRR, BOPO,
FACR and PR jointly have a significant impact to ROA in the Development
Bank’s. The partially, BOPO has a negative effect influence was significant. IPR,
NPL, and IRR negative effect influence was not significant. LDR, APB, FACR
and PR has a positive effect influence was significant.
