PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, EFISIENSI,
DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK
UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
ADITYA PANDU PRADANA
2011210633
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, EFISIENSI DAN PROFITABILITAS TERHADAP ROA PADA
BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
Diajukan Oleh :
ADITYA PANDU PRADANA
NIM : 2011210633
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK
UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
Disusun Oleh :
ADITYA PANDU PRADANA
2011210633
Dipertahankan di depan Tim Penguji Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
pada tanggal...
Tim Penguji
Ketua : Dr. Ec Sri Haryati MM, ………
Sekretaris : Hj. ANGGRAENI SE, Msi ………
PENGESAHAN SKRIPSI
N a m a : Aditya Pandu Pradana
Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 15 September 1993
N.I.M : 2011210633
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Strata 1
Konsentrasi : Perbankan
J u d u l : Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Efisiensi, dan Solvabilitas terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Disetujui dan diterima baik oleh :
Ketua Program Sarjana Manajemen Dosen Pembimbing, Tanggal : ... Tanggal : ...
MOTTO
“berhenti Mengeluh dan Laksanakan”
“Mengeluh adalah hal yang tidak akan
memberikan dampak positif pada kita,
Alangkah baiknya jika apa yang kita
keluhkan segera kita selesaikan dengan cara
PERSEMBAHAN
Puja dan puji syukur saya panjatkan kehadirat Allah SWT, karena berkat rahmat-Nya saya dapat menyelesaikan skripsi dan pendidikan S1 ini.
Terima kasih juga saya ucapkan kepada:
· Kedua orang tua saya yang selalu mendukung saya dalam segala hal.
· Bapak Dr. Basuki Rachmat, SE., MM. selaku dosen wali. · Ibu Hj. Anggraeni SE.M.Si selaku dosen pembimbing.
· Teman – teman yang telah membantu baik langsung maupun tidak langsung
KATA PENGANTAR
Puja dan puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan kasih sayangnya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Efisiensi, dan Solvabilitas terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa”.
Penulisan Skripsi ini adalah untuk memenuhi syarat penyelesaikan program studi strata satu manajeman STIE PERBANAS SURABAYA.
Penulis menyadari bahwa terselesainya skripsi ini tidak terlepas dari dukungan pihak-pihak yang telah membantu kelancaran penulisan skripsi ini. Pada kesempatan kali ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada :
1. Ibu Hj. Anngraeni, SE.M.Si selaku dosen pembimbing yang telah memberikan arahan, saran, dan banyak bimbingannya kepada penulis dari awal hingga terselesaikannya skripsi ini.
2. Ibu Muazaroh, SE, MT. selaku ketua jurusan S1 Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Lutfiselaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Bapak Dr. Basuki Rachmat, SE., MM.selaku dosen wali.
5. Seluruh Bapak dan Ibu dosen serta para Staf STIE Perbanas Surabaya yang telah memberika ilmu pengetahuan selama masa perkuliahan.
6. Serta semua pihak yang tidak dapat saya sebutkan satu persatu Surabaya,
DAFTAR ISI
BAB I PENDAHULUAN ... 1
1.1 Latar Belakang ... 1
1.2 Perumusan Masalah ... 8
1.3 Tujuan Penelitian ... 9
1.4 Manfaat Penelitian ... 10
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... 11
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 12
2.1 Penelitian Terdahulu ... 12
3.4 Definisi Operasional & Pengukuran Variabel ... 40
3.5 Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 42
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 44
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 49
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 49
4.1.1 Bank Internasional Indonesia ... 49
4.1.2 Bank Danamon ... 51
4.1.3 Oversea-Chinese Banking Corporation Limited OCBC ... 53
4.1.3 United Overseas Bank Limited UOB ... 56
4.2 Analisis Data ... 58
4.2.1 Analisis Deskriptif Kinerja Keuangan Bank ... 58
4.2.2 Pengujian Hipotesis ... 69
4.3 Pembahasan ... 82
4.3.1 Hasil Analisis Linear Berganda ... 82
4.3.2 Hasil Uji F ... 88
4.3.3 Hasil Uji t ... 89
BAB V PENUTUP ... 96
5.1 Kesimpulan ... 96
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 100
5.3 Saran ... 100 DAFTAR RUJUKAN
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Perumbuhan ROA Bank Swasta Nasional Devisa………. ... 3
Tabel 2.1 Perbandingan Penelitian ... 16
Tabel 3.1 Populasi Penelitian ... 42
Tabel 3.2 Sampel Penelitian ... 42
Tabel 4.1 Posisi LDR……….………...………. 59
Tabel 4.2 Posisi IPR……….………..………...……… 60
Tabel 4.3 Posisi APB……….………...………. 62
Tabel 4.4 Posisi NPL……….………...……….. 63
Tabel 4.5 Posisi BOPO ………..………...………... 64
Tabel 4.6 Posisi FBIR….……….…….………...………... 65
Tabel 4.7 Posisi PR …… ...………….………...………... 66
Tabel 4.8 Posisi FACR ...……….………...……….. 68
Tabel 4.9 Posisi ROA ………..………...………... 69
Tabel 4.10 Hasil Perhitungan Persamaan Regresi………... 70
Tabel 4.11 Hasil Uji Parsial………..……….... 77
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran... 33
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho (Uji F) ... 45
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Sisi Kanan ... 47
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Sisi Kiri ... 47
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Dua Sisi ... 47
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F ... 74
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel LDR ... 77
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel IPR ... 78
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel APB ... 78
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel NPL ... 79
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel BOPO ... 79
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel FBIR ... 80
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel PR ... 81
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan LDR Bank Sampel Penelitian Lampiran 2 : Perhitungan IPR Bank Sampel Penelitian Lampiran 3 : Perhitungan APB Bank Sampel Penelitian Lampiran 4 : Perhitungan NPL Bank Sampel Penelitian Lampiran 5 : Perhitungan BOPO Bank Sampel Penelitian Lampiran 6 : Perhitungan FBIR Bank Sampel Penelitian Lampiran 7 : Perhitungan ROA Bank Sampel Penelitian Lampiran 8 : Perhitungan FACR Bank Sampel Penelitian Lampiran 9 : Perhitungan FACR Bank Sampel Penelitian Lampiran 10 : Hasil Output SPSS
The Effect of Liguidity, Asset Qualitity, Efficiency, and Solvency Toword ROA on National Private
Commercial Bank Foreign Exchange
Aditya Pandu Pradana STIE Perbanas Surabaya
Email : adityapandupradana@ymail.com
ABSTRACT
This study aims to analyze whether the LDR, IPR, APB, NPL, BOPO, FBIR, PR, and FACR have a significant effect simultaneously and partial on ROA in National Private Commercial Bank Foreign Exchange. The sample are four banks, namely: Bank Danamon, Bank Internasional Indonesia, Bank OCBC Nisp, and Bank UOB Indonesia. Data and data collection methods in this research is secondary data extracted from financial statement of go public banks in Indonesia Going from the first quarter of 2010 until quarter two of 2014. Data analyzes techniques in the research is multiple regression analysis.
The result showed that the LDR, IPR, APB, NPL, BOPO, FBIR, PR, and FACR have a significant effect on ROA simultaneously to the National Private Commercial Bank Foreign Exchange. IPR, APB, and PR partially have negative effect unsignificant on ROA in National Private Commercial Bank Foreign Exchange. NPL, FBIR, and FACR have positive effect unsignificant on ROA in National Private Commercial Bank Foreign Exchange. On the other hand, partially BOPO have negative effect significant on ROA in National Private Commercial Bank Foreign Exchange. And LDR have positive effect significant on ROA in National Private Commercial Bank Foreign Exchange. The result showed that the most dominant effect to ROA is BOPO and LDR.
