Lampiran I. Surat Pemberitahuan Pajak (SPT) Tahunan PT X Tahun 2006

(1)

133 Lampiran I. Surat Pemberitahuan Pajak

(SPT) Tahunan PT “X” Tahun 2006

(2)

DEPARTEMEN KEUANGAN R I DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

SPT TAHUNAN

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN

FORMULIR

1771

•

ISI DENGAN HURUF CETAK / DIKETIK

TAHUN PAJAK

•

BERI TANDA “X” DALAM (KOTAK) YANG SESUAI

2 0 0 6

•

ISI DENGAN BENAR, LENGKAP DAN JELAS

SESUAI PETUNJUK PENGISIAN BL TH BL TH

0 1 0 6

s.d

1 2 0 6

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK : PT “X”

ALAMAT : ...

KELURAHAN / KECAMATAN : ...

/

Banjarmasin Tengah

KOTA / KODE POS : Banjarmasin ... ...

/

7 0 2 3 2 NO. TELP : ...

NO. FAKS : ...

NEGARA DOMISILI : ...

KANTOR PUSAT (Khusus BUT)

JENIS USAHA : Konstruksi Gedung dan Bangunan Sipil KLU :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT

x

TIDAK DIAUDIT OPINI AKUNTAN :

NAMA DAN KANTOR AKUNTAN PUBLIK : ...

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA DAN KANTOR KONSULTAN PAJAK : ...

N P W P KONSULTAN PAJAK :

(Rupiah)

2.375.317.079

A. PENGHASILAN KENA PAJAK

1. PENGHASILAN NETO FISKAL

(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 6 Kolom 3) ... ¾

2. KOMPENSASI KERUGIAN (Diisi dari Lampiran Khusus 2A) ... ¾

NIHIL 2.375.317.079

3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ... ¾

695.095.100

B. PPh TERUTANG 4. PPh YANG TERUTANG (Tarif PPh Ps. 17 X Angka 3) ... ¾

NIHIL

5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LN

(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU ... ¾

695.095.100

6. JUMLAH PPh YANG TERUTANG (4 + 5) ... ¾

NIHIL

C. KREDIT PAJAK 7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan LN) ... ¾ 8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

(Diisi dari Formulir 1771-III) ... ¾

241.454.556

b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

(Diisi dari Lampiran Khusus 7A) ... ¾

NIHIL

JUMLAH ( a + b ) ... ¾

241.454.556 453.640.544

9. a. X PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT 10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

a. PPh Ps. 25 BULANAN ... ¾

383.205.500

b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) ... ¾

NIHIL

c. PPh Ps. 25 AYAT (8) / FISKAL LUAR NEGERI ... ¾

NIHIL

d. PPh ATAS PENGALIHAN HAK ATAS TANAH

DAN ATAU BANGUNAN ... ¾

NIHIL

JUMLAH (a + b + c + d) ... ¾

383.205.500

D. PPh KURANG / 11. a. X PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

70.435.044

LEBIH BAYAR

b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a. DISETOR TANGGAL 22 Maret 2007

F.1.1.32.14

(6 – 7 – 8) ... ¾

(9 - 10) ... ¾

(3)

E. PERMOHONAN JUMLAH PPh PADA ANGKA 11.b. MOHON :

DIRESTITUSIKAN

DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

F. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

(Rupiah) a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR

PENGHITUNGAN ANGSURAN ... ¾

2.375.317.079

b. KOMPENSASI KERUGIAN :

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A) ... ¾

NIHIL

c. PENGHASILAN KENA PAJAK (a – b) ... ¾ 2.375.317.079 d. PPh YANG TERUTANG (Tarif Ps. 17 X Huruf c) ... ¾ 695.095.100 e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS

PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM HURUF a

YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN ... ¾

241.454.556

f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (d – e) ... ¾ 453.640.544 g. PPh PASAL 25 : (1/12 X Huruf f) ... ¾ 37.803.379

G. PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

a. PPh FINAL

(Diisi dari Formulir 1771-IV Bagian A Jumlah Kolom 5) ... ¾

160.448

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK:

PENGHASILAN BRUTO

(Diisi dari Formulir 1771-IV Bagian B Jumlah Kolom 3) ... ¾

NIHIL

H. LAMPIRAN SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :

X SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29 X LAPORAN KEUANGAN (Wajib bagi semua Wajib Pajak)

X DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Wajib bagi semua Wajib Pajak, bentuk Formulir sesuai dengan Lampiran Khusus 1A pada Buku Petunjuk Pengisian SPT)

PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA (Lampiran Khusus 3A Buku Petunjuk Pengisian SPT) DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT) SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT)

PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT) KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)

SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

……….

I. PERNYATAAN DENGAN MENYADARI SEPENUHNYA AKAN SEGALA AKIBATNYA TERMASUK SANKSI-SANKSI SESUAI DENGAN KETENTUAN PERUNDANG-UNDANGAN YANG BERLAKU, SAYA MENYATAKAN BAHWA APA YANG TELAH SAYA BERITAHUKAN DI ATAS BESERTA LAMPIRAN-LAMPIRANNYA ADALAH BENAR, LENGKAP DAN JELAS.

Banjarmasin., 28 Maret 2007

(Tempat) (Tanggal)

x WAJIB PAJAK TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

KUASA NAMA LENGKAP DAN NPWP :

Tn. Z

-

F.1.1.32.14

(4)

SPT TAHUNAN

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN

FORMULIR

1771 - I

LAMPIRAN – I

z

PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

TAHUN PAJAK

2 0 0 6

DEPARTEMEN KEUANGAN R I

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK BL TH BL TH

0 1 0 6

s.d

¹ ² ⁰ ⁶

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :

PT “X”

NO. URAIAN RUPIAH

(1) (2) (3)

1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :

a. PEREDARAN USAHA ... ¾ 11.750.227.781

b. HARGA POKOK PENJUALAN ... ¾ 8.551.818.044 c. BIAYA USAHA LAINNYA ... ¾ 1.357.050.198 d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( a – b - c ) ... ¾ 1.841.359.539 e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA ... ¾ 108.302.441 f. BIAYA DARI LUAR USAHA ... ¾ 69.817.311 g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( e – f ) ... ¾ 38.485.130 JUMLAH ( d + g ) : ... ¾ 1.879.844.669 PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI

(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 4) ... ¾

NIHIL

JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL : ... ¾ 1.879.844.669 2. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL DAN

YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ... ¾

802.441

3. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN

PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ... ¾

NIHIL

b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN. ... ¾ NIHIL c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU

JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN. ... ¾ 180.113.404 d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA

PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN. ... ¾

NIHIL

e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN. ... ¾ 11.560.000 f. PAJAK PENGHASILAN. ... ¾ 235.165.044 g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA

ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM. ... ¾

NIHIL

h. SANKSI ADMINISTRASI. ... ¾ NIHIL i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL. ... ¾ NIHIL j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL. ... ¾ NIHIL k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA. ... ¾ NIHIL l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA. ... ¾ 81.229.604 JUMLAH a s.d. l : ... ¾ 508.068.052 4. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL. ... ¾ 11.793.201 b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL. ... ¾ NIHIL c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA. ... ¾ NIHIL d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA. ... ¾ NIHIL

JUMLAH a s.d. d : ... ¾ 11.793.201 5. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO :

TAHUN KE (Diisi dari Lampiran Khusus 4A) ... ¾ NIHIL 6. PENGHASILAN NETO FISKAL (1 - 2 + 3 - 4 - 5) ... ¾ 2.375.317.079

Catatan : Pindahkan jumlah Angka 6 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31

(5)

SPT TAHUNAN

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN

FORMULIR

1771 - II

LAMPIRAN - II

z

PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA

TAHUN PAJAK

2 0 0 6

BL TH BL TH

0 1 0 6 ^s.d 1 2 0 6

N P W P : NAMA WAJIB PAJAK : PT “X"

NO. JENIS BIAYA HARGA POKOK PENJUALAN

(Rupiah)

BIAYA USAHA LAINNYA (Rupiah)

BIAYA DARI LUAR USAHA (Rupiah)

JUMLAH (Rupiah)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

BAHAN BAKU BAHAN PENOLONG

GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB

BUNGA PINJAMAN

ROYALTI SEWA

IMBALAN SEHUBUNGAN DENGAN JASA

PENYUSUTAN DAN AMORTISASI

CADANGAN

PIUTANG TIDAK DAPAT DITAGIH AIR, LISTRIK DAN TELEPON

BIAYA-BIAYA LAINNYA

2.854.499.417 325.394.825 664.235.928

- - 91.868.749 3.457.221.193 47.172.805 - - - 1.111.425.126

- - 517.215.200

- - - 14.500.000 196.926.469 - - 34.443.512 593.965.017

- - -

- -

- - -

- - - 69.817.311

2.854.499.417 325.394.825 1.181.451.128

- - 91.868.749 3.471.721.193 244.099.274 - - 34.443.512

1.775.207.454

JUMLAH :

8.551.818.043 1.357.050.198 69.817.311 9.978.685.552

D.1.1.32.54

(6)

SPT TAHUNAN

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN

FORMULIR

1771 - III

LAMPIRAN - III

z

KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

TAHUN PAJAK

DEPARTEMEN KEUANGAN R I DIREKTORAT JENDERAL

PAJAK

2 0 0 6

BL TH BL TH

0 1 0 6 ^s.d 1 2 0 6

N P W P : NAMA WAJIB PAJAK : PT “X”

NO. NAMA DAN NPWP

PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK

OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN

YANG DIPOTONG / DIPUNGUT

(Rupiah)

BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN JENIS PENGHASILAN /

TRANSAKSI (Rupiah) NOMOR TANGGAL

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

LIHAT LAMPIRAN

JUMLAH:

241.454.556 Catatan :

•

Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.

•

Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22 dan PPh Pasal 23 Kolom (5) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8. a.

•

Jika Formulir ini tidak cukup, dibuat lampiran tersendiri sesuai dengan bentuk ini.

D.1.1.32.32

(7)

SPT TAHUNAN

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN

FORMULIR

1771 - IV

DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

LAMPIRAN - IV

z

PPh FINAL

z

PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

T A H U N P A J A K

2 0 0 6

BL TH BL TH

0 1 0 6 s.d 1 2 0 6

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :

PT “X”

BAGIAN A : PPh FINAL

NO. JENIS PENGHASILAN DASAR PENGENAAN PAJAK

(Rupiah)

TARIF (%)

PPh TERUTANG (Rupiah)

(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN DAN DISKONTO SBI

802.441 20% 160.448

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

YANG DIPERDAGANGKAN / DILAPORKAN PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK

20%

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG

DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK 0,1%

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA 0,1%

5. PENGHASILAN USAHA : a. PENYALUR / DEALER / AGEN

PRODUK BBM

b. PENYALUR / DISTRIBUTOR ROKOK 0,15%

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS

TANAH / BANGUNAN (Yayasan / Org.Sejenis) 5%

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS TANAH / BANGUNAN

10%

8. IMBALAN JASA KONSTRUKSI :

a. PELAKSANA KONSTRUKSI 2%

b. PERENCANA KONSTRUKSI 4%

c. PENGAWAS KONSTRUKSI 4%

9. PERWAKILAN DAGANG ASING 0,44%

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING 2,64%

11. PELAYARAN DALAM NEGERI 1,2%

12. ………...

13. ………

JUMLAH : 160.448

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

NO JENIS PENGHASILAN PENGHASILAN BRUTO

(Rupiah)

(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN 2. HIBAH

3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL

PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh) 4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN 5. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI YANG DITERIMA REKSADANA

6. BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA DARI BADAN PASANGAN USAHA

7. ………

8. ………

JUMLAH :

NIHIL

D.1.1.32.34

(8)

SPT TAHUNAN

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN

FORMULIR

1771 - V

TAHUN PAJAK

2 0 0 6

BL TH BL TH

DEPARTEMEN KEUANGAN R.I.

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

LAMPIRAN - V

z

DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN

z

DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

0 1 0 6 s.d 1 2 0 6

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :

PT “X”

BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN JUMLAH MODAL DISETOR

NO. NAMA DAN ALAMAT N P W P

(Rupiah) % DIVIDEN

(Rupiah)

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1 2

Tn.X Tn.Y

- -

300.000.000 200.000.000

60%

40%

- -

JUMLAH :

500.000.000

^100%

-

BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO. NAMA DAN ALAMAT N P W P J A B A T A N

(1) (2) (3) (4)

1 Tn.A - Direktur Utama

Catatan: Jika Formulir ini tidak cukup, dibuat lampiran tersendiri sesuai dengan bentuk ini.

D.1.1.32.35

(9)

SPT TAHUNAN

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN

FORMULIR

1771 - VI

LAMPIRAN - VI

z

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA TAHUN PAJAK

PERUSAHAAN AFILIASI 2 0 0 6

DEPARTEMEN KEUANGAN R.I.

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

• DAFTAR PINJAMAN DARI / KEPADA PEMEGANG

SAHAM DAN ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

BL TH BL TH

0 1 0 6 s.d 1 2 0 6

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :

PT “X”

BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

NO. NAMA DAN ALAMAT N P W P

JUMLAH PENYERTAAN MODAL

(Rupiah) %

(1) (2) (3) (4) (5)

-

BAGIAN B : DAFTAR PINJAMAN DARI / KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NO. NAMA DAN ALAMAT N P W P JUMLAH PINJAMAN

(Rupiah) TAHUN BUNGA/TH

(%)

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

PINJAMAN DARI (UTANG) :

PINJAMAN KEPADA (PIUTANG) :

- - -

Catatan: Jika Formulir ini tidak cukup, dibuat lampiran tersendiri sesuai dengan bentuk ini.

D.1.1.32.36

(10)

SURAT SETORAN PAJAK

(SSP)

XXX, Banjarmasin

NPWP : . . . - .

Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki

NAMA WP : PT “X”

ALAMAT : Jl.XXX, Banjarmasin

………

MAP/Kode Jenis Pajak Kode Jenis Setoran Uraian Pembayaran

Pajak Penghasilan Tahunan PPh Badan 0 1 1 6 2 0 0

Masa Pajak Tahun

Jan Peb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nop Des 2 0 0 6

Diisi tahun terutangnya pajak Beri tanda silang pada salah satu kolom bulan untuk masa yang berkenaan

Nomor Ketetapan : / / / /

Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP, SKPKB, SKPKBT

Jumlah Pembayaran

Diisi dengan rupiah penuh

Rp 70.435.044,00

Terbilang : Tujuh puluh juta, empat ratus tiga puluh lima ribu, empat puluh empat rupiah.

Diterima oleh Kantor Penerima Pembayaran Tanggal: 22 Maret 2007

Cap dan tanda tangan

Nama Jelas : XXX

Wajib Pajak/Penyetor Banjarmasin, 22 Maret 2007

Cap dan tanda tangan

Nama Jelas : Tn.Z Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran

LEMBAR 3

Untuk dilaporkan Oleh WP ke KPP

DEPARTEMEN KEUANGAN R.I DIREKTORAT JENDERAL PAJAK KANTOR PELAYANAN PAJAK

Diisi sesuai buku petunjuk pengisian

F.2.0.32.01

(11)

LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WP BADAN

1A

TAHUN PAJAK

2 0 0 6

• DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

N P W P : NAMA WAJIB PAJAK :

PT “X”

KELOMPOK / JENIS HARTA BULAN / TAHUN

PEROLEHAN

HARGA PEROLEHAN (Rupiah)

NILAI SISA BUKU FISKAL AWAL TAHUN

(Rupiah)

METODE

PENYUSUTAN / AMORTISASI

PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI

(Rupiah)

CATATAN KOMERSIAL FISKAL

Harta Berwujud Kelompok 1 : Meja ½ Biro Solid Lemari Besi Brother Kursi

Printer HP

Komputer (1 Unit U/ Estimasi) Meja Gambar

Rak Meja + kursi Meja komputer Kursi putar hitam Kursi lipat

Komputer ( 1 Unit U/ Estimasi) Mesin Fax Brother

Ac Komputer Ac Komputer Komputer (1 Set) Kompor Gas+Lpg Ac Window ½ Pk-Daikin TV

Komputer Operasional (P1+Sa) Komputer Operasional (P1) Sofa+Meja

Februari 2002 Februari 2002 Februari 2002 Juli 2002 Agustus 2002 April 2003 April 2003 April 2003 April 2003 April 2003 April 2003 Juli 2003 September 2003 Februari 2004 Maret 2004 Agustus 2004 Agustus 2004 Oktober 2004 Oktober 2004 Desember 2004 Desember 2004 Desember 2004 Januari 2005 Januari 2005 Febuari 2005 Maret 2005 Maret 2005 Mei 2005

175.000 816.000 693.000 1.100.000 5.805.000 250.000 1.100.000 650.000 575.000 1.100.000 6.990.000 1.500.000 2.500.000 13.600.000 2.650.000 4.600.000 4.500.000 310.000 400.000 350.000 1.500.000 2.250.000 775.000 485.000 1.600.000 1.150.000 575.000 2.600.000

3646 17.000 14.438 137.500 846.563 78.125 343.750 203.125 179.687 343.750 2.184.375 562.500 1.041.667 7.083.333 1.435.417 2.970.833 2.906.250 213.125 275.000 255.208 1.093.750 1.640.625 581.250 363.750 1.223.333 910.417 455.208 2.166.667

Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus

3646 17.000 14.438 137.500 846.563 62.500 275.000 162.500 143.750 275.000 1.747.500 375.000 625.000 3.400.000 662.500 1.150.000 1.125.000 77.500 100.000 87.500 375.000 562.500 193.750 121.250 400.000 287.500 143.750 650.000 Kompor gas+tabung LPG

Mesin gambar plan master Mesin Fax Panasonic Rak meja kursi Komputer

(12)

Komputer untuk logistik Printer Canon (A3)

Printer Epson LQ-1170 (second) AC Window ½ pk-National Meja Gambar

Meja ½ biro olympic Meja ½ biro olympic Meja 1 biro olympic Meja komputer File cabinet 2 rak Brother File cabinet 4 rak Brother Kipas angin-Cosmos Ceiling fan KDK UPS untuk komputer Kursi putar hitam Kursi chrome merah Kursi bulat merah elephant Pesawat telepon

Jam dinding Setrika listrik Kelompok 2 : Loader (1 unit) Stamper (3 unit) Vibrator (4 unit) Jack Hammer (2 unit)

Sepeda Motor Honda Prima (3 unit) Sepeda Motor Honda Star (2 unit) Sepeda Motor Honda Supra Panther PU Biru (1 unit) Mobil Zebra Espas (2 unit) Sepeda Motor Honda Supra (11 unit) Sepeda Motor Kawazaki Blitz (5 unit) Kelompok 3 :

………...

Mei 2005 Juli 2005 Juli 2005 Juli 2005 Oktober 2005 Oktober 2005 Desember 2005 Desember 2005 Januari 2006 Januari 2006 Januari 2006 Maret 2006 Juni 2006 Juli 2006 Agustus 2006 Agustus 2006 Oktober 2006 November 2006 Desember 2006 Desember 2006 Juli 2000 Juli 2002 Juli 2002 Juli 2002 April 1999 Juni 1999 Februari 2001 Agustus 2002 April 2003 Desember 2003 Januari 2004

Januari 1988 Februari 2001

1.500.000 3.653.000 1.700.000 750.000 175.000 750.000 600.000 150.000 550.000 50.000 35.000 300.000 200.000 456.000 550.000 750.000 1.200.000 245.000 75.000 160.000 326.043.052 78.825.600 25.700.000 41.159.400 10.800.000 8.600.000 7.650.000 55.000.000 85.000.000 110.000.000 49.950.000

1.843.409.091 940.138.636

1.250.000 3.196.375 1.487.500 656.250 164.062 703.125 587.500 146.875 550.000 50.000 35.000 300.000 200.000 456.000 550.000 750.000 1.200.000 245.000 75.000 160.000 101.888.453 44.339.400 14.456.250 23.152.163 1.687.500 1.522.917 2.948.438 31.510.417 55.781.250 81.354.167 37.462.500

184.340.909 709.021.222

Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus

Garis Lurus Garis Lurus

Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus Garis Lurus

Garis Lurus Garis Lurus

375.000 913.250 425.000 187.500 43.750 187.500 150.000 37.500 137.500 12.500 8750 62.500 29.167 57.000 57.292 78.125 75.000 10.208 1563 3333 40.755.381 9.853.200 3.212.500 5.144.925 1.350.000 1.075.000 956.250 6.875.000 10.625.000 13.750.000 6.243.750

92.170.455 47.006.932 Kelompok 4 :

………...

KELOMPOK BANGUNAN Permanen :

Bangunan Kantor dan Mess Bangunan Kantor Tidak Permanen :

………...

JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ... ¾ JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ... ¾ SELISIH PENYUSUTAN ( Pindahkan ke Formulir 1771-I Angka 3 Huruf i atau Angka 4 Huruf a ) ... ¾

255.892.476

244.099.275

11.793.201

(13)

HARTA TAK BERWUJUD Kelompok 1

………...

Kelompok 2

………...

Kelompok 3

………...

Kelompok 4

………...

Kelompok Lain-lain

………...

JUMLAH AMORTISASI FISKAL ... ¾ JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ... ¾ SELISIH AMORTISASI ( Pindahkan ke Formulir 1771-I Angka 3 Huruf j atau Angka 4 Huruf b ) ... ¾

Banjarmasin, 28 Maret 2007

WAJIB PAJAK / KUASA

( Tn.Z )

(14)

(15)

(16)

148 Lampiran II. SPT Tahunan PT “X”

Formulir 1771-I yang Benar

(17)

SPT TAHUNAN

PAJAK PENGHASILAN WP BADAN

FORMULIR

1771 - I

TAHUN PAJAK

2 0 0 6

BL TH BL TH

LAMPIRAN – I

z

PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

0 1 0 6

s.d

¹ ² ⁰ ⁶

N P W P :

NAMA WAJIB PAJAK :

PT “X”

NO. URAIAN RUPIAH

(1) (2) (3)

1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :

a. PEREDARAN USAHA ... ¾ 11.750.227.781

b. HARGA POKOK PENJUALAN ... ¾ 8.551.818.044 c. BIAYA USAHA LAINNYA ... ¾ 1.357.050.198 d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( a – b - c ) ... ¾ 1.841.359.539 e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA ... ¾ 108.302.441 f. BIAYA DARI LUAR USAHA ... ¾ 69.817.311 g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( e – f ) ... ¾ 38.485.130 JUMLAH ( d + g ) : ... ¾ 1.879.844.669 PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI

(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 4) ... ¾

NIHIL

JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL : ... ¾ 1.879.844.669 2. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL DAN

YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ... ¾

802.441

3. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN

PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ... ¾

NIHIL

b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN. ... ¾ NIHIL c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU

JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN. ... ¾ 180.113.404 d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA

PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN. ... ¾

NIHIL

e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN. ... ¾ 11.560.000 f. PAJAK PENGHASILAN. ... ¾ 235.165.044 g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA

ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM. ... ¾

NIHIL

h. SANKSI ADMINISTRASI. ... ¾ NIHIL i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL. ... ¾ NIHIL j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL. ... ¾ NIHIL k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA. ... ¾ NIHIL l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA. ... ¾ 81.229.604 JUMLAH a s.d. l : ... ¾ 508.068.052 4. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL. ... ¾ 11.793.201 b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL. ... ¾ NIHIL c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA. ... ¾ NIHIL d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA. ... ¾ NIHIL

JUMLAH a s.d. d : ... ¾ 11.793.201 5. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO :

TAHUN KE (Diisi dari Lampiran Khusus 4A) ... ¾ NIHIL 6. PENGHASILAN NETO FISKAL (1 - 2 + 3 - 4 - 5) ... ¾ 2.375.317.079

Catatan : Pindahkan jumlah Angka 6 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31

(18)

150 Universitas Kristen Petra Lampiran III. Daftar Penyusutan Komersial PT “X”

DAFTAR AKTIVA TETAP 2006 NO

NAMA AKTIVA

% PENYU-

HARGA PEROLEHAN

AKM

PENYUSUTAN MUTASI

HARGA PEROLEHAN

SUTAN PER 31 DES 2005 S/D 31 DES 2005 PENAMBAHAN PENGURANGAN PER 31 DES 2006

1 Tanah 0 Rp 410,250,000 Rp - Rp - Rp - Rp 410,250,000

2 Bangunan dan 5 Rp 6,424,547,727 Rp 5,531,185,597 Rp - Rp - Rp 6,424,547,727

Prasarana

3 Alat-alat Berat 10 Rp 1,959,068,355 Rp 1,812,348,982 Rp - Rp - Rp 1,959,068,355

4 Mesin dan

Peralatan 10 Rp 521,210,900 Rp 426,515,650 Rp - Rp - Rp 521,210,900

5 Kendaraan 12.5 Rp 327,000,000 Rp 114,732,812 Rp - Rp - Rp 327,000,000

6 Inventaris

Kantor 25 Rp 75,227,000 Rp 37,505,023 Rp 4,571,000 Rp - Rp 79,798,000

TOTAL

AKTIVA

TETAP Rp 9,717,303,982 Rp 7,922,288,064 Rp 4,571,000 Rp - Rp 9,721,874,982

(19)

151 Universitas Kristen Petra Lanjutan Daftar Penyusutan Komersial PT “X”

NO NAMA AKTIVA

% PENYU-

BEBAN PENYUSUTAN

AKM

PENYUSUTAN NILAI BUKU

SUTAN TAHUN 2006 S/D 31 DES 2006 PER 31 DES 2006

1 Tanah 0 Rp - Rp - Rp 410,250,000

2 Bangunan dan 5 Rp 139,177,386 Rp 5,670,362,983 Rp 754,184,744

Prasarana

3 Alat-alat Berat 10 Rp 32,604,305 Rp 1,844,953,287 Rp 114,115,068

4 Mesin dan Peralatan 10 Rp 14,568,500 Rp 441,084,150 Rp 80,126,750

5 Kendaraan 12.5 Rp 40,875,000 Rp 155,607,812 Rp 171,392,188

6 Inventaris Kantor 25 Rp 16,874,083 Rp 54,379,106 Rp 25,418,894

TOTAL

AKTIVA TETAP Rp 244,099,274 Rp 8,166,387,338 Rp 1,555,487,644

(20)

152 Universitas Kristen Petra Lampiran IV. Daftar Penyusutan Fiskal PT “X”

DAFTAR AKTIVA TETAP 2006 NO

NAMA AKTIVA

% PENYU-

HARGA PEROLEHAN

AKM

PENYUSUTAN MUTASI

HARGA PEROLEHAN

SUTAN PER 31 DES 2005 S/D 31 DES 2005 PENAMBAHAN PENGURANGAN PER 31 DES 2006

1 Tanah 0 Rp 410,250,000 Rp - Rp - Rp - Rp 410,250,000

2 Bangunan dan 5 Rp 6,424,547,727 Rp 5,531,185,597 Rp - Rp - Rp 6,424,547,727

Prasarana

3 Alat-alat Berat 12.5 Rp 1,959,068,355 Rp 1.857.179.902 Rp - Rp - Rp 1,959,068,355

4 Mesin dan

Peralatan 12.5 Rp 521,210,900 Rp 439.263.087 Rp - Rp - Rp 521,210,900

5 Kendaraan 12.5 Rp 327,000,000 Rp 114,732,812 Rp - Rp - Rp 327,000,000

6 Inventaris

Kantor 25 Rp 75,227,000 Rp 37,505,023 Rp 4,571,000 Rp - Rp 79,798,000

TOTAL

AKTIVA

TETAP Rp 9,717,303,982 Rp 7,922,288,064 Rp 4,571,000 Rp - Rp 9,721,874,982

(21)

153 Universitas Kristen Petra Lanjutan Daftar Penyusutan Fiskal PT “X”

NO NAMA AKTIVA

% PENYU-

BEBAN PENYUSUTAN

AKM

PENYUSUTAN NILAI BUKU

SUTAN TAHUN 2006 S/D 31 DES 2006 PER 31 DES 2006

1 Tanah 0 Rp - Rp - Rp 410,250,000

2 Bangunan dan 5 Rp 139,177,386 Rp 5,670,362,983 Rp 754,184,744

Prasarana

3 Alat-alat Berat 12.5 Rp 40.755.381 Rp 1.897.935.283 Rp 61.133.072

4 Mesin dan Peralatan 12.5 Rp 18.210.625 Rp 457.473.712 Rp 63.737.188

5 Kendaraan 12.5 Rp 40,875,000 Rp 155,607,812 Rp 171,392,188

6 Inventaris Kantor 25 Rp 16,874,083 Rp 54,379,106 Rp 25,418,894

TOTAL

AKTIVA TETAP Rp 244,099,274 Rp 8,166,387,338 Rp 1,555,487,644

(22)

154 Lampiran V. Laporan Laba Rugi Proyek “A”

1 PT. "X"

LAPORAN LABA RUGI PROYEK "A"

PERIODE 1 JAN- 31 DES 2006 SIPIL BJM (PROYEK BERJALAN)

NKA (DPP) 1,420,000,000.00

K (+1) 2,640,000.00

K (+2) 290,000,000.00

1,712,640,000.00

TOTAL

THN 2006

TAGIHAN

30-May-06 Prest 25% (25%) NKA Rp 355,000,000.00 30-Jun-06 Prest 40% (15%) NKA Rp 213,000,000.00 31-Jul-06 Prest 65% (25%) NKA Rp 355,000,000.00 31-Aug-06 Prest 100% (35%) NKA Rp 497,000,000.00 30-Sep-06 Prest 100% K(+1) Rp 2,640,000.00 20-Dec-06 Prest 100% K(+2) Rp 290,000,000.00

Rp 1,712,640,000.00

BIAYA & MATERIAL:

511106 Bahan baku Rp 765,729,215.00

511206 Bahan pembantu Rp 32,869,275.00

511306 Subkon Sumanto Rp 49,500,000.00

511406 Subkon Indra Rp 16,450,000.00

511506 Subkon Ahmad Rp 27,850,000.00

511606 Subkon Taufik Rp 9,800,000.00

511706 Subkon Hariyanto Rp 18,250,000.00

511806 Subkon Rudi Rp 75,850,000.00

511906 Subkon Irwanto Rp 2,750,000.00

5111006 Subkon Safudin Rp 68,850,000.00

5111106 Subkon Udin Rp 550,000.00

5111206 Subkon Waruyo Rp 18,550,000.00

5111306 Subkon Marno Rp 25,600,000.00

5111406 Subkon Wira Rp 8,400,000.00

5111506 Subkon Andi Rp 750,000.00

5111606 Subkon Suprapto Rp 12,150,000.00 5111706 Subkon Waryoto Rp 5,700,000.00

5111806 Subkon Heru -

(23)

155 5111906 Biaya sewa alat Rp 3,025,000.00 5112006 Biaya upah harian dan lembur buruh Rp 52,469,500.00 5112106 Biaya gaji dan lembur staff Rp 1,808,000.00 5112206 Biaya administrasi proyek Rp 4,150,800.00 5112306 Biaya service dan transportasi Rp 2,706,500.00 5112406 Biaya fee ekstern Rp 300,000.00