PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE
GOVERNANCE TERHADAP CAPITAL ADEQUACY
RATIO PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Jurusan Manajemen
Oleh :
PUTRI RATNASARI 2012210289
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE
GOVERNANCE TERHADAP CAPITAL ADEQUACY
RATIO PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Jurusan Manajemen
Oleh :
PUTRI RATNASARI 2012210289
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE
GOVERNANCE TERHADAP CAPITAL ADEQUACY
RATIO PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL DEVISA
Diajukan oleh :
PUTRI RATNASARI 2012210289
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing, Tanggal :………...
S K R I P S I
PENGARUH RISIKO USAHA DAN GOOD CORPORATE
GOVERNANCE TERHADAP CAPITAL ADEQUACY
RATIO PADA BANK UMUM SWASTA
NASIONAL DEVISA
Disusun oleh :
PUTRI RATNASARI
2012210289
Dipertahankan didepan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
Pada tanggal 11 Februari 2016
Tim Penguji
Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M ………
Sekretaris : Drs. Ec. Herizon, M.Si ………
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : Putri Ratnasari
Tempat, Tanggal Lahir : Magetan, 28 Februari 1994 N.I.M : 2012210289
Jurusan : Manajemen Program Pendidikan : Strata I
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : Pengaruh Risiko Usaha dan Good Corporate Governance Terhadap Capital Adequacy Ratio Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Disetujui dan diterima baik oleh :
Ketua Program Sarjana Manajemen Dosen Pembimbing, Tanggal :……… Tanggal :………
MOTTO
Saat Kamu Benar-Benar Bekerja Keras Dan Yakin Dengan Apa Yang Kamu Kerjakan, It Shows. And It Pays.
HALAMAN PERSEMBAHAN
ALHAMDULILLAH, Segala puji hanya untuk ALLAH SWT. Atas kesempatan yang diberikan kepada saya untuk tetap hidup di dunia dan melakukan hal-hal yang insha ALLAH baik dan bermanfaat bagi sekitar. Sehingga dapat pula menyelesaikan kewajiban mengerjakan skripsi ini.
Selain itu, saya ingin mengucapkan banyak terimakasih untuk semua yang telah hadir dalam kehidupan saya, diantaranya :
Allah SWT, untuk seluruh anugerah yang telah diberikan kepada saya. Memberikan kebahagiaan dan permasalahan, dari setiap hal yang mendewasakan saya untuk senantiasa belajar bersyukur dan bersabar menghadapi permasalahan. Alhamdulillah
Orang tua, ibu dan ayah terimakasih untuk segalanyaaaa… melahirkan aku didunia ini. Untuk segala hal yang bahkan terlalu banyak jika dirangkai dengan kata-kata. Intinya semoga dengan selesainya studiku ini, aku dapat melanjutkan angan-angan yang belum sempat tercapai. Tetap bersamaku hingga sukses ya. Amin.
Kakakku Nedho dan adikku Niken, I love you too. Temani aku sampai nanti ya kita banggakan ayah dan ibu semoga kita sukses bersama-sama.
Keluarga besar UKM English Club Surabaya, terimakasih untuk waktunya dan momen didalamnya. Suka duka sudah kita hadapi bersama-sama. Rasanya aku menemukan rumah baru disini. Bertemu emak, oppi, sesa, rhegie, arif, sofia, wardha,ayu, sanny, ryan, dimas, anna dkk. Yang dilahirkan dari orangtua super keren memotivasi mas aldi, mas anggan, mbak riya, mbak vivin, mbak dwi, mbak renetta. Yang kemudian melahirkan penerus baru diantaranya :
- Rendrapratama as manager EC 2014/2015 dan saya sebagai vice nya, makasih sudah membuat aku kuat dan sedikit ndak baper lagi :D - Nita Selvia the one and only treasurer, walau kurus kamu hebat dan kuat yaa :D
- Nirwana Putri and Alwiyah Husen, duo secretary yang handal dan bisa membimbing sekretaris-sekretaris proker yang jadi hebat juga. Waaaah guys, we can make it lho selama satu periode. Tetap kompak meski jauh nanti. See you on top my five :* ketemu lagi nanti saat kalian sudah sukses semua amin. And finally kita juga melahirkan anak-anak (penerus) yang hebat juga. EC 2014/2015 kalian semua orang-orang hebat. Keep Saying it in English !
Taufiq Pratama H. Bertemu dari awal di STIE Perbanas Surabaya kita berteman lalu sahabatan ya, konyol jadi teman rumpiknya bareng ciwi-ciwi di EC dan Alhamdulillah sampai saat ini masih bisa bareng-bareng. Eh karena kebersamaan Allah beri kita kepercayaan sampai saat ini. Semoga jadi sahabat hidup selamanya ajadeh. Wuwu beratnyaa doaku, kayak beratnya pipiku :D but Amin.
Saudara ketemu gedhe Emak, Oppi, Wardha, Ayu, Sofia, Sanny, Celine, Izzah, Reghie, Sesa, Arif, Veri, dan semuanyaaaa kalian yang mungkin saya khilaf belum menyebutkan percayalah kalian begitu berarti semoga Allah kasih kita kesempatan bertemu lagi lengkap dan kalian sudah sukses semua. Amin
Rekan-rekan bimbingan Skripsi Bapak Herizon Celine, Rika, Nur Aisyah, Veny, Nouvalia, Adi, Doddy, Mbak Dewi terimakasih rek sudah jadi teman sharing kegalauan skripsi akhirnya kita lulus bareng semuanya. Semoga sukses semua, Amin. Alhamdulillah..
KATA PENGANTAR
Alhamdulillah kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan dengan baik skripsi ini yang berjudul “Pengaruh Risiko Usaha danGood Corporate Governance Terhadap Bank Umum Swasta Nasional Devisa”.
Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat peyelesaian program sarjana jurusan manajemen konsentrasi perbankan STIE PERRBANAS SURABAYA.
Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan, perkenankanlah saya untuk menyampaikan rasa terimakasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani perkualiahan dan penyelesaian skripsi ini, yaitu :
1. Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si. selaku dosen wali dan dosen pembimbing yang sangat berperan besar atas selesainya skripsi ini, karena telah banyak meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan, arahan, dan pengetahuannya.
2. Ibu Dr. Muazaroh, SE, M.T selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Dr. Lutfi, SE, M.Fin. selakuKetua STIE Perbanas Surabaya.
4. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengetahuan, membantu menyediakan literatur, dan hal-hal lain yang diperlukan dalam penulisan skripsi ini.
yang telah membantu dalam bertukar pendapat dan hal-hal lain yang mendukung dalam penulisan skripsi ini.
Demikianlah sebuah pengantar sederhana dari penulis, semoga skripsi ini memberi manfaat bagi pembaca.
Surabaya, Maret 2016
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL……….……….. i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI SKRIPSI………... ii
HALAMAN PERNYATAAN LULUS UJIAN SKRIPSI………... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI………... iv
HALAMAN MOTO DAN HALAMAN PERSEMBAHAN……….. v
KATA PENGANTAR………. viii
DAFTAR ISI……….……….. x
DAFTAR TABEL……….……….. xi
DAFTAR GAMBAR……….. xii
DAFTAR LAMPIRAN………... xiii
ABSTRACT……….. xiv
BAB I PENDAHULUAN……….. 1
1.1 Latar Belakang Masalah……… 1
1.2 Perumusan Masalah………... 9
1.3 Tujuan Penelitian………... 10
1.4 Manfaat Penelitian ……… 11
1.5 Sistematika Penulisan…...………. 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA………. 13
2.1 Penelitian Terdahulu………... 13
2.2 Landasan Teori……….. 20
2.3 Kerangka Pemikiran……….. 43
2.4 Hipotesis Penelitian………... 43
BAB III METODE PENELITIAN………... 45
3.1 Rancangan Penelitian……….... 45
3.2 Batasan Penelitian………... 45
3.3 Identifikasi Variabel……….. 45
3.4 Definisi Operasional dan PengukuranVariabel………… 46
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel…... 49
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data……… 50
3.7 Teknik/Metode Analisis Data……… 51
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA………. 57
4.1 Gambaran Subyek Penelitian………. 57
4.2 Analisis Data……….. 71 BAB V PENUTUP……….. 111 5.1 Kesimpulan……… 111 5.2 Keterbatasan Penelitian………. 114 5.3 Saran……….. 114 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 2.1 : Penilaian Tingkat GCG……… 33 Tabel 3.1 : Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa Per
Desember 2014……… 49 Tabel 3.2 : Sampel Bank Umum Swasta Nasional Devisa Per
Desember 2014………... 50 Tabel 4.1 : Posisi LDR sampel penelitian periode 2010-2014……….. 72 Tabel 4.2 : Posisi IPR sampel penelitian periode 2010-2014………… 73 Tabel 4.3 : Posisi NPL sampel penelitian periode 2010-2014……….. 75 Tabel 4.4 : Posisi IRR sampel penelitian periode 2010-2014………… 76 Tabel 4.5 : Posisi PDN sampel penelitian periode 2010-2014……….. 77 Tabel 4.6 : Posisi BOPO sampel penelitian periode 2010-2014……… 79 Tabel 4.7 : Posisi FBIR sampel penelitian periode 2010-2014……….. 80 Tabel 4.8 : Posisi GCG sampel penelitian periode 2010-2014……….. 81 Tabel 4.9 : Posisi CAR sampel penelitian periode 2010-2014……….. 82 Tabel 4.10 : Analisis Regresi Linier Berganda……… 84 Tabel 4.11 : Hasil Analisis Uji F………. 87 Tabel 4.12 : Analisis Uji t dan Koefisien Determinasi……… 88 Tabel 4.13 : Kesesuaian hasil regresi linier berganda dengan
DAFTAR GAMBAR
Halaman Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran………... 43 Gambar 3.1 : Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji F…………... 53 Gambar 3.2 : Daerah Penolakan atau Penerimaan Ho Uji t sisi kanan... 55 Gambar 3.3 : Daerah Penolakan atau Penerimaan Ho Uji t sisi kiri…... 55 Gambar 3.4 : Daerah penolakan dan Penerimaan Ho Uji t duasisi…… 55 Gambar 4.1 : Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji F…………... 87 Gambar 4.2 : Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t Variabel
X1………. 88 Gambar 4.3 : Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t Variabel
X2………. 89 Gambar 4.4 : Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t Variabel
X4………. 89 Gambar 4.5 : Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t Variabel
X5………. 90 Gambar 4.6 : Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t Variabel
X6………. 91 Gambar 4.7 : Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t Variabel
X7………. 91 Gambar 4.8 : Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t Variabel
X8………. 92 Gambar 4.9 : Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho Uji t Variabel
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Posisi CAR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Per Desember 2014
Lampiran 2 : Perbandingan Penelitian TedahuluDengan Penelitian Sekarang Lampiran 3 : Posisi LDR Periode 2010-2014 BUSN Devisa
Lampiran 4 : Posisi IPR Periode 2010-2014 BUSN Devisa Lampiran 5 : Posisi NPL Periode 2010-2014 BUSN Devisa Lampiran 6 : Posisi IRR Periode 2010-2014 BUSN Devisa Lampiran 7 : Posisi PDN Periode 2010-2014 BUSN Devisa Lampiran 8 : Posisi BOPO Periode 2010-2014 BUSN Devisa Lampiran 9 : Posisi FBIR Periode 2010-2014 BUSN Devisa Lampiran 10 : Posisi GCG Periode 2010-2014 BUSN Devisa Lampiran 11 : Posisi CAR Periode 2010-2014 BUSN Devisa
Lampiran 12 : Pertumbuhan CAR, LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, GCG
Lampiran 13 : Posisi Nilai Tukar Periode 2010-2014 Lampiran 14 : Posisi Suku Bunga Periode 2010-2014 Lampiran 15 : Perhitungan SPSS
THE EFFECT ON BUSINESS RISK AND GOOD CORPORATE GOVERNANCE TO CAPITAL ADEQAUCY RATIO (CAR)
AT FOREIGN EXCHANGE NATIONAL PRIVATE COMMERCIAL BANK
PUTRI RATNASARI
2012210289
ratnasariputri28@gmail.com
ABSTRACT
The purpose of this research was to determine whether LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, and GCG have significant influence simultaneously or partially CAR towards Foreign Exchange National Private Commercial Bank.
The population is Foreign Exchange National Private Commercial Bank, sample selection based on purposive sampling technique and then documentation methods to collect data from published financial statements of Otoritas Jasa Keuangan. Data that used in this research is secondary data starts from period 2010 until 2014. And then linear analysis technique for data analysis. Samples of this research are eight banks : BCA, Maybank, Danamon, Permata, UOB Indonesia, PAN Indonesia, OCBC NISP, CIMB Niaga.
Based on calculation and result from using SPSS 16 for windows and based from the hypothesis testing result obtained simultaneously LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, and GCG have significant effect on CAR. it means that liquidity risk, credit risk, market risk, and operational risk have a significant influence on CAR on Foreign Exchange National Private Commercial Bank. Partially IPR have a significant effect, LDR, IRR FBIR has unsignificant positive effect, NPL, PDN, BOPO, GCG has unsignificant negative effect. Among the eight dependent variables LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, dan GCG, the most dominant influence on CAR is IPR.
