REK PEMERINTAH PMK 2522014 rusli



PENGELOLAAN REKENING



PERATURAN MENTERI KEUANGAN

REPUBLIK INDONESIA

NOMOR 252/PMK/2014

TENTANG

REKENING MILIK KEMENTERIAN

NEGARA/LEMBAGA/SATUAN KERJA

DITETAPKAN DALAM RANGKA MEMBERIKAN

PEDOMAN PENGELOLALAAN REKENING

KETENTUAN UMUM

KETENTUAN UMUM

• Rekening Penerimaan adalah Rekening giro pemerintah pada bank umum/kantor pos yang dipergunakan untuk menampung uang pendapatan Negara dalam rangka pelaksanaan APBN pada Kementerian Negara/Lembaga/Satuan Kerja

• Rekening Pengeluaran adalah Rekening giro pemerintah pada bank umum/kantor pos yang dipergunakan untuk menampung uang bagi keperluan belanja Negara dalam rangka pelaksanaan APBN pada Kementerian Negara/Lembaga/Satuan Kerja, termasuk didalamnya Rekening bendahara pengeluaran pembantu.

TUJUAN

1)

Data rekening yang ter-

update

dan

teregister;

2)

Pengendalian atas rekening yang diberikan ijin (ijin tidak

disalahgunakan);

3)

Sebagai alat uji pada LPJ bendahara, UP/TUP;

4)

Memantau sebaran uang;

5)

Sebagai bahan analisa atas kebijakan UP yang diberikan

pada setiap satker;

RKBUN PUSAT

RKBUN

DAERAH Jenis Rekening Pada Bank Umum 1.Rekening Penerimaan

2.Rekening Pengeluaran 3.Rekening Lainnya

Pada Bank Umum Pada Bank

Indonesia dan Bank

Umum

HASIL REKONSILIASI

TAHUN 2013

No Bank

Data di Kemenkeu Ada,

Tetapi di Bank Tidak Ada

Data di Bank Ada, Tetapi di

Kemenkeu Tidak Ada

Data Sama

1 BNI 932 19.342 4.744

2 BTN 477 463 65

3 MANDIRI 651 4.545 5.866

Data Rekening Bendahara Hasil

Rekonsiliasi

Tahun 2014

7

Keterangan Data

PKN Data K/L Sama

25.684 23.703 17.714 68,97% 7.970 5.989

Kewenangan Kuasa BUN

di Daerah(KPPN)

1. Kuasa BUN di Daerah (KPPN) diberikan kewenangan untuk melakukan pengelolaan dan pengendalian atas seluruh Rekening milik Kementerian/ Negara/ Lembaga /Satuan Kerja sbb :

 _{a. pemberian ijin pembukaan Rekening;}  _{b. melakukan blokir Rekening;}

 _{c. penutupan Rekening}

 _{c. memperoleh informasi atas Rekening.}

2. Pembukaan rekening Kementerian/Lembaga/Satuan Kerja pada Bank Umum/Kantor Pos dilakukan setelah mendapat persetujuan tertulis

Kuasa BUN di Daerah(KPPN), (Bank/Kantor Pos tidak diperkenankan



PELAPORAN SALDO REKENING

KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA/SATUAN

KERJA

1.

KPA/pemimpim BLU harus melaporkan saldo seluruh

rekening yang dikelolanya

setiap bulan

kepada Kepala

KPPN

paling lambat tanggal 10 (sepuluh) bulan

berikutnya

disertai arsip data komputer (ADK)

2

. Dalam hal tanggal 10 (sepuluh) jatuh pada hari libur,

penyampaian laporan saldo Rekening dilaksanakan pada

hari kerja sebelumnya



Terima Kasih

Kementerian Keuangan Republik Indonesia

Direktorat Jenderal Perbendaharaan

Kantor Wilayah Provinsi Kalimantan Selatan

Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara