GARIS
BESAR
PROGRAM
PEMBELAJARAN
1.
Faktor
‐
faktor
Penting
dalam
Mobilisasi
Dana
h. Pe rsa ing a n d a ri b a nk la in d a ri se g a la ha l, se p e rti ha rg a , p ro d uk, p e la ya na n, d a n la in-la in.
2.
Strategi
Mobilisasi
Dana
a . Pe ng e m b a ng a n p ro d uk ya ng d ise sua ika n d e ng a n ke ing ina n d a n ke b utuha n na sa b a h (individua l p ro duc t & line o f p ro duc t)
b . Se g m e nta si p a sa r ya ng m e nja njika n
c . De fe re nsia si d a n c itra p ro d uk
C.
Pentingnya Manajemen Dana
1.
Bank
merupakan
financial
intermediary
institution,
yaitu
lembaga
yang
mentranfer
dana‐dana
dari
unit
surplus
kepada
unit
deficit
dengan
metode
pembiayaan
tidak
langsung
(indirect
financing
model)
2.
Manajemen
dana
bank
selalu
dihadapkan
pada
conflict
of
interest
antara likuiditas dan rentabilitas.
3.
Prinsip
kehati‐hatian
(prudent
banking)
sangat
penting
dalam
manajemen
dana
bank,
khususnya
dalam
menetapkan
struktur
pendanaan yang sehat, dalam arti bagaimana bankn mendapatkan
pinjaman
dari
para
deposan
dan
kreditor
yang
lain
setiap
diperlukan, serta memadukan penggunaan sumber dana pinjaman
tadi
sedemikian
rupa
(fungding
mix)
sehingga
terjamin
keamanan
likuiditas
keuangan
dan
profitabilitas
bank
(inti
dari
manajemen
dana).
4.
Jumlah
dana
yang
layak
dioperasikan
oleh
bank
(loanable
fund),
dalam
bentuk
kredit
atau
investasi
surat
berharga,
sama
dengan
jumlah
cadangan
bebas,
yaitu jumlah
seluruh dana
yang
dikuasai
bank
pada
masa
tertentu,
dikurangi
legal
reserve
requirement
D.
Tujuan Manajemen Dana
1.
Mendapatkan profit/pendapatan yang maksimal bagi pemegang
saham
2.
Menyediakan aktiva lancar dan kas yang mencukupi
3.
Menyediakan cadangan apabila kas tidak mencukupi
4.
Memenuhi kebutuhan masyarakat untuk kredit
5.
Mengelola kegiatan bank secara berhati‐hati karena berkaitan
dengan pengelolaan dana masyarakat
E.
Pendekatan Manajemen Aset – Liabilitas
1.
Pool of Funds Approach
penarikan oleh nasabah. Kebutuhan untuk likuitidas tersebut dialokasikan dalam bentuk cadangan primer dan sekunder.
Cadangan sekunder ini adalah merupakan back up apabila cadangan primer tidak mencukupi, yang dialokasikan dalam bentuk surat‐surat berharga yang likuid. Sementara itu untu penyaluran investasi dalam bentuk kredit dan investasi jangka panjang merupakan sumber penghasilan yang utama bagi bank.
2.
Assets Allocation Approach
Pada
dasarnya
konsep
ini
menyatakan
bahwa
tidaklah
realisitis
dengan
menganggap
semua
dana
yang
dihimoun
bank
merupakan
sumber
dana
yang
tunggal,
karene
dalam
kenyataan
masing‐masing
dana
memiliki
sifat
masing‐masing.
Oleh
karena
itu
dalam
pengalokasiannya
sumber‐sumber
dana
bank harus diperlakukan
secara
individu dengan
mempertimbangkan
karakter dari masing‐masing sumber dana tersebut.
F.
Manajemen Sumber Dana
Sum b e r d a na ya ng te rliha t p a d a sisi p a siva ne ra c a a ta u ya ng
d ise b ut jug a d e ng a n m a na je m e n p a siva (
lia b ility ma na g e me nt
)
a d a la h sua tu p ro se s d im a na b a nk b e rusa ha m e ng e mb a ng ka n
sum b e r-sum b e r d a na ya ng no n tra d isio na l m e la lui p inja m a n d i p a sa r
ua ng a ta u d e ng a m e ne rb itka n intrume n uta ng untuk d ig una ka n
se c a ra m e ng untung ka n te ruta m a untuk me m e nuhi a lo ka si ya ng
p ro d uktif.
Sifa t g iro p a d a d a sa rnya a d a la h m e rup a ka n p e rinta h na sa b a h ke p a d a b a nk untuk m e m ind a hb ukuka n se jum la h te rte ntu ua ng a ta s b e b a r re ke ning p e na rik p a d a ta ng a l ya ng d ite ntuka n ke p a d a p iha k ya ng te rc a ntum na m a nya d a la m w a rka t b ilye t g iro te rse b ut, ka ra kte r g iro a d a la h:
a ) Pe ne m p a ta n o le h na sa b a h la izim nya b e rtujua n untuk m e m p e rla nc a r tra nsa ksi b isnis, d a n b uka n untuk tujua n m e ng ha ra p ka n b ung a ya ng ting g i
b ) Ba g i b a nk, b ia ya p e ng e lo la a n g iro ini te rg o lo ng le b ih ting g i d ib a nd ing ka n je nis d a na la innya se hing g a ja sa ya ng d ib e rika n o le h b a nk ke p a d a na sa b a h b uka n b re up a b ung a (se p e rti ta b ung a n d a n d e p o sito b e rja ng ka ), te ta p i b e rup a ja sa g iro . Pe m b a ya ra n b ung a se tia p b ula n um um nya d ihitung b e rd a sa rka n sa ld o ra ta -ra ta ha ria n se la m a sa tu b ula n.
c ) Pe na rika n/ p e nc a ira n d a na p e nye to ra n d a p a t d ila kuka n se c a ra tuna i, p e m ind a hb ukua n a ta u kliring
d ) C e k d a p a t d ig una ka n se b a g a i a la t b a ya r (d e ng a n instrum e nt ATM, ka rtu d e b e t, ka rtu kre d it, b iye t g iro , c e k, d a n sa ra na p e m ind a hb ukua n la innya )
e ) Me ng e na i p e ng e nd a p a n d a na p a d a jum la h te rte ntu, b a nk tid a k m e m b e rika n ja sa g iro d a n b a hka n a p a b ila jum la h d a na ya ng m e ng e nd a p d ib a w a h b a ta s m inim a l ya ng d ite ta p ka n o le h b a nk, na sa b a h d ike na ka n b ia ya d e nd a
(b ) Sulit d a la m m e rp re d iksi c a sh flo w (d a na ya ng m e ng e nd a p ) ka re na sa ng a t te rg a ntung p a d a je nis usa ha na sa b a h
(c ) Sulit d a la m m e ng a w a si , te ruta m a untuk p e na rika n m e la ui kliring ya ng te uta m a d a la m jum la h b e sa r se hing g a d a p a t m e ng g a ng g u likuid ita s b a nk
(d ) Me m e rluka n w a ktu d a n ke mung kina n b ia ya khusus untuk m e m e liha ra na sa b a h g iro a g a r d a p a t m e m ind a hka n d a na nya p a d a b a nk la in.
(7)
Jasa Giro
(a ) Pe m b e ria n ja sa g iro d ite ta p ka n se nd iri o le h m a sing -m a sing b a nk
(b ) Ja sa g iro (b ung a ) m ilik p e nd ud uk Ind o ne sia , b a ik d a la m rup ia h m a up un va luta a sing d ike na ka n p a ja k p e ng ha sila n (PPh) se b e sa r 20%.
(c ) Ja sa g iro (b ung a ) ya ng b uka n p e nd ud uk Ind o ne sia , b a ik d a la m rup ia h m a up un va luta a sing d ike na ka n p a ja k p e ng ha sila n (PPh) se b e sa r (se sua i d e ng a n ke te ntua ng ya ng b e rla ku).
(d ) Untuk p e ng e nd a p a n jum la h sa ld o p a d a jum la h te rte ntu (d ib a w a h d e ng a n ke te ntua n ya ng b e rla ku), b ia sa nya b a nk tid a k m e m b e rika n ja sa g iro , d a n b a hka n d ib e b a nka n d e nd a ka re na sa ld o d i b a w a h jum la h ya ng d isya ra tka n.
(e ) Ba g i re ke ning p a sif b ia sa nya b a nk m e ng e na ka n b ia ya a d m inistra si (tia p b a nk ta rifnya tid a k sa m a )
Bia ya c ukup ting g i, ka re ne untuk m e na rik na sa b a h d a n jum la h d a na b a ru, b a nk ha rus m e la kuka n p ro mo si d e ng a n ja nji-ja nji ha d ia h ya ng m e na rik.
(6)
Bunga Tabungan
Bung a b a nk p a d a d a sa rnya a d a la h m e rup a ka n ko m p e nsa si (b a g i ha sil untuk b a nk sya ria h) ya ng d ib e rika n b a nk ke p a d a na sa b a h a ta s se jum la h sa ld o ya ng m e ng e nd a p d i b a nk. Pe rhitung a n b ung a a d a la h b e rb e d a p a d a se tia p b a nk.
c)
Simpanan
Berjangka
(1)
Deposito Berjangka (time deposit
)
Deposito
berjangka
adalah
simpanan
pihak
ketiga
dalam
rupiah
maupun
valuta
asing,
yang
diterbitkan
atas
nama
nasabah
kepada
bank
dan
penarikannya
hanya
dapat
dilakukan
pada
waktu
tertentu
menurut
perjanjian
antara
penyimpan
dengan
bank
yang
bersangkutan.
Simpanan
berjangka
termasuk
deposit
on
call
yang
jangka
waktunya
relatif
lebih
singkat
dan
dapat
ditarik
sewaktu‐waktu
dengan
pemberitahuan
sebelumnya.
(2)
Sertifikat Deposito
Se rtifika t d e p o sito a ta u ne g o tia b le C e rtific a te o f De p o sits ya ng se ring d ising ka t d e ng a n C D a d a la h d e p o sito b e rja ng ka ya ng b ukti sim p a na nnya d a p a t d ip e rd a g a ng ka n, ya ng jug a m e rup a ka n sura t p e ng a kua n huta ng d a ri b a nk d a n le m b a g a ke ua ng a n b uka n b a nk ya ng d a p a t d ip e rjua l-b e lika n d a la m p a sa r ua ng .
(3)
Deposit On Call
p e m b e rita hua n se b e lum nya . Pe m b e rita hua n na sa b a h ke p a d a b a nk untuk p e na rika n te rse b ut d ila kuka n m isa lnya d a la m ja ng ka w a ktu se ha ri, tig a ha ri, se m ing g u, a ta u ja ng ka w a ktu la innya ya ng d ise p a ka ti o le h na sa b a h d a n b a nk ya ng b e rsa ng kuta n.
2.
Dana
Pinjaman
(
Dana
Pihak
Kedua)
Da na ya ng d ip e ro le h d a ri p iha k lua r b a nk b a ik d a la m rup ia h m a up un va luta a sing la zim d ise b ut d e ng a n d a na p iha k ke d ua , ya itu d a na ya ng b e ra sa l d a ri p iha k ya ng m e m b e rika n p inja m a n ke p a d a b a nk. Da na p inja m a n ini d a p a t d ite rim a d a ri:
a ) Pinja m a n Ba nk Ind o ne sia , m e rup a ka n p inja m a n ya ng d ip e ro le h ka re na b a nk m e ng a la m i ke sulita n likuid ita s d a n a ta u p inja m a n ka re na b a nk d itunjuk se b a g a i p e nya lur/ p e ne rus p inja m a n b a ntua n lua r ne g e ri.
Be rd a sa rka n g a m b a r d ia ta s b a hw a p a d a d a sa rnya tid a k se m ua d a na ya ng b e rha sil d ihim p un m e ng a nd ung b e b a n b ia ya b a g i b a nk d a n d e m ikia n p ula tid a k se m ua d a ri d a na ya ng b e rha sil d ihim p un d a p a t d ip a sa rka n d a n m e ng ha silka n p e nd a p a ta n b a g i b a nk, ta p i a d a se b a g ia n d a na ya ng d ia lo ka sika n tid a k m e ng ha silka n o e nd a p a ta n
a)
Sumber
Dana
(
Pasiva
)
(1)
Dana Berbiaya/Paying Liabilities
a . Da na Ma sya ra ka t• G iro
• Ta b ung a n
• De p o sito b e rja ng ka
• C a ll m o ne y
• Se rtifika t De p o sito
• Ke w a jib a n se g e ra la innya
b . Pinja m a n ya ng d ite rim a
c . Pinja m a n sub o rd ina si
d . Da na p e ne rusa n (fo re ig n e xc ha ng e lo a n) e . Sura t b e rha rg a ya ng d ite rb itka n
f. Ke w a jib a n la innya
• Mo d a l
• C a d a ng a n
• La b a
b . Da na Ma sya ra ka t
• G iro ya ng b e ra d a d ib a w a h sa ld o te rte ntu
• Ta b ung a n ya ng d i b a w a h sa ld o te rte ntu
• De p o sito d a n se rtifika t d e p o sito ya ng te la h ja tuh te m p o , a ka n te ta p i b e lum d ic a irka n o le h na sa b a h.
c . Ke w a jib a n la innya
• Tra nsfe r m a suk ya ng b e lum d ic a irka n o le h na sa b a h
• Inka so m a suk ya ng b e lum d ic a irka n o le h na sa b a h
• Se to ra n ja m ina n a ta s p e m b uka a n LC
• Se to ra n ja m ina n a ta s p e ne rb ita n b a nk g a ra nsi
• Be b a n ya ng m a sih ha rus d ib a ya r
• Uta ng p a ja k
b)
Penggunaan
Dana
(1)
Non‐Earning Assets (UnloanableFund= Aktiva Tidak
Produktif = yang tidak Menghasilkan)
No n-Ea rning Asse ts a ta u d ise b ut jug a unlo a na b le funds (a ktiva tid a k p ro d uktif) d isini a d a la h a lo ka si d a na ya ng tid a k m e ng ha silka n p e nd a p a ta n b a g i b a nk:
a) Primary Re se rve
• Sa ldo Ka s
• Sa ldo Ka s p a d a Ba nk Indo ne sia
b ) Aktiva te ta p da n Inve nta ris
o Aktiva Tid a k Be rg e ra k (ta na h, g e d ung , rum a h d ina s, d ll)
o Aktiva Be rg e ra k (ke nd a ra a n, c o m p ute r, inve nta ris ka nto r, d ll)
• Pe rse d ia a n b a ra ng ha b is se ka li p a ka i
o Ba ra ng c e ta ka n
o Ke rta s fo to c o p y, p a p e r c lip s,d ll
(2)
Earning Assets (LoanableFund= Aktiva Produktif = yang
Menghasilkan)
Ea rning a sse ts a ta u d ise b ut d e ng a n lo a na b le funds (a ktiva p ro d uktif) ya ng d im a ksud ka n d isini a d a la h se m ua p e ng g una a n d a na d a la m rup ia h d a n va luta a sing ya ng d itujuka n untuk ko m e rsia l, m e ng ha silka n p e nd a p a ta n b a g i b a nk se sua i d e ng a n fung si a lo ka sinya , d e ng a n rinc ia n se b a g a i b e rikut:
a) Se c o ndary re se rve
• Pe ne mp a ta n p a da Ba nk Indo ne sia • G iro p a da b a nk la in
• Pe ne mp a ta n da na p a da b a nk la in • Sura t b e rha rg a ya ng dimilikinya
b ) Kre dit ya ng dib e rika n
c ) Pe nda pa ta n ya ng m a sih a ka n dite rim a
d) Bia ya dib a ya r dim uka
e ) Ta g iha n da n ke wa jib a n a kse pta si
f) Inve sta si
a)
Prioritas
Pertama
:
Penggunaan
dana
untuk
primary reserve
Prioritas
pertama
ini
digunakan
untuk
memenuhi
kewajiban
pemeliharaan/penyediaan
likuiditas
wajib
minimum
untuk
keperluan operasi bank sehari‐hari termasuk untuk memenuhi
semua
penarikan
simpanan
dan
permintaan
kredit
oleh
nasabah.
Disamping
itu
primary
reserve
ini
digunakan
untuk
menyelesaikan kliring
antar bank dan kewajiban
lainnya yang
harus segera dibayar. Primary
reserve
ini terdiri dari:
• Ua ng ka s ya ng a d a d a la m b a nk
• Sa ld o re ke ning p a d a b a nk se ntra l,d a n b a nk-b a nk la innya
• Wa rka t-w a rka t ya ng a d a d a la m p ro se s p e na g iha n
