e. Informasi lain e. Other information Selama periode enam bulan yang berakhir
30 Juni 2017, Bank CIMB Niaga telah menjual Obligasi Pemerintah dengan jumlah nilai nominal sebesar Rp 44.934.412 dan USD 77.658 juta (31 Desember 2016: Rp 103.119.524 dan USD 355,80 juta) dengan keuntungan sebesar Rp 131.071 (31 Desember 2016: Rp 225.302).
During the six-month period ended 30 June 2017, Bank CIMB Niaga has sold Government Bonds with total nominal value of Rp 44,934,412 and USD 77,658 million (31 December 2016: Rp 103,119,524 and USD 355.80 million) with gains amounted to Rp 131,071 (31 December 2016: Rp 225,302).
Obligasi Pemerintah pada tanggal 30 Juni 2017 akan jatuh tempo pada beberapa tanggal antara tanggal 11 Juli 2017 sampai dengan tanggal 8 Januari 2047 (31 Desember 2016: 6 Januari 2017 sampai dengan 8 Januari 2047).
These Government Bonds as at 30 June 2017 will mature on various dates between 11 July 2017 up to 8 January 2047 (31 December 2016: 6 January 2017 up to 8 January 2047).
Pada tanggal 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016, seluruh Obligasi Pemerintah digolongkan sebagai Lancar.
As at 30 June 2017 and 31 December 2016, all Government Bonds were classified as Pass.
10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL
10. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI DAN YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (lanjutan)
10. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE AGREEMENTS AND SOLD UNDER REPURCHASE
AGREEMENTS (continued) a. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali
(lanjutan) a. Securities purchased under resale agreements
(continued) Pada tanggal 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016,
seluruh efek yang dibeli dengan janji dijual kembali digolongkan sebagai Lancar.
As at 30 June 2017 and 31 December 2016, all securities purchased under resale agreements were classified as Pass.
Pada tanggal 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016, tidak terdapat saldo efek yang dibeli dengan janji dijual kembali dengan pihak yang berelasi.
As at 30 June 2017 and 31 December 2016, there was no balance of security purchased under resale agreement with related party.
b. Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali b. Securities sold under repurchase agreements
Pada tanggal 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016 tidak terdapat saldo efek yang dijual dengan janji dibeli kembali dengan pihak berelasi.
As at 30 June 2017 and 31 December 2016, there was no balance of security sold under repurchase agreement with related party.
Jenis
Efek/ Tingkat Tingkat
Pihak Pembeli/ Type of Nilai Nominal/ Suku Bunga/ Kupon/ Nilai Tercatat/
Counterparty Securities Nominal Amount Interest Rate Coupon Rate Carrying Amount
Bank Indonesia FR0028 1,000,000 10.00% 0.00% 20 Juni/June 2017 4 Juli/July 2017 998,556
Bank Indonesia FR0061 700,000 7.00% 0.00% 20 Juni/June 2017 4 Juli/July 2017 681,341
Bank Indonesia FR0031 500,000 11.00% 0.00% 20 Juni/June 2017 4 Juli/July 2017 546,172
Bank Indonesia FR0070 500,000 8.38% 0.00% 20 Juni/June 2017 4 Juli/July 2017 528,952
Bank Indonesia FR0066 500,000 5.25% 0.00% 20 Juni/June 2017 4 Juli/July 2017 474,870
Bank Indonesia FR0063 500,000 5.63% 0.00% 20 Juni/June 2017 4 Juli/July 2017 449,698
Bank Indonesia FR0059 300,000 7.00% 0.00% 20 Juni/June 2017 4 Juli/July 2017 291,946
Bank Indonesia FR0056 200,000 8.38% 0.00% 21 Juni/June 2017 5 Juli/July 2017 215,911
Bank Indonesia FR0070 200,000 8.38% 0.00% 21 Juni/June 2017 5 Juli/July 2017 211,502
Bank Indonesia FR0064 200,000 6.13% 0.00% 21 Juni/June 2017 5 Juli/July 2017 175,894
Bank Indonesia FR0036 100,000 11.50% 0.00% 21 Juni/June 2017 5 Juli/July 2017 108,471
Bank Indonesia FR0059 100,000 7.00% 0.00% 21 Juni/June 2017 5 Juli/July 2017 97,471
Bank Indonesia FR0066 100,000 5.25% 0.00% 21 Juni/June 2017 5 Juli/July 2017 94,879
Bank Indonesia FR0063 100,000 5.63% 0.00% 21 Juni/June 2017 5 Juli/July 2017 89,908
Jumlah/Total 5,000,000 4,965,571
30 Juni/June 2017 Tanggal
Dimulai/ Tanggal
Commencement Jatuh Tempo/
Date Maturity Date
Jenis
Efek/ Tingkat Tingkat
Pihak Pembeli/ Type of Nilai Nominal/ Suku Bunga/ Kupon/ Nilai Tercatat/
Counterparty Securities Nominal Amount Interest Rate Coupon Rate Carrying Amount
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk FR0059 200,000 7.00% 7.00% 19 Desember/December 2016 19 Januari/January 2017 169,634
Jumlah/Total 200,000 169,634
31 Desember/December 2016
Tanggal
Dimulai/ Tanggal
Commencement Jatuh Tempo/
Date Maturity Date
a. Berdasarkan jenis a. By type
Jumlah nosional/ Tagihan derivatif/ Liabilitas derivatif/
Instrumen Notional amount Derivative receivables Derivative payables Instruments
Tidak terkait Lindung Nilai Non-hedging related
Kontrak tunai mata uang asing 533,021 79 289 Foreign currency spots Kontrak berjangka mata uang
asing 4,046,202 5,962 10,405 Foreign currency forwards Swap mata uang asing 14,373,484 22,177 30,649 Foreign currency swaps Swap tingkat suku bunga 27,638,885 323,272 93,584 Interest rate swaps Kontrak opsi mata uang asing 2,913,484 683 2,333 Foreign currency options Kontrak berjangka tingkat suku bunga 15,326,625 1,919 4 Interest rate future
Instrumen lindung nilai terkait Hedging instrument in fair value
lindung nilai atas nilai wajar hedges related
Swap tingkat suku bunga 1,000,000 4,256 - Interest rate swaps 358,348
137,264 30 Juni/June 2017
Nilai wajar/Fair values
Jumlah nosional/ Tagihan derivatif/ Liabilitas derivatif/
Instrumen Notional amount Derivative receivables Derivative payables Instruments
Tidak terkait Lindung Nilai Non-hedging related
Kontrak tunai mata uang asing 622,231 170 263 Foreign currency spots Kontrak berjangka mata uang
asing 3,090,018 8,658 7,881 Foreign currency forwards Swap mata uang asing 9,936,280 18,264 29,566 Foreign currency swaps Swap tingkat suku bunga 25,718,565 447,569 322,575 Interest rate swaps Kontrak opsi mata uang asing 66,234 6 674 Foreign currency options Kontrak berjangka tingkat suku bunga 3,031,313 - 1,958 Interest rate future
Instrumen lindung nilai terkait Hedging instrument in fair value
lindung nilai atas nilai wajar hedges related
Swap tingkat suku bunga 1,000,000 9,935 - Interest rate swaps 484,602
362,917 31 Desember/December 2016
Nilai wajar/Fair values
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF (lanjutan) 11. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES (continued)
b. Berdasarkan kolektibilitas b. By collectibility Pada tanggal 30 Juni 2017 dan 31 Desember 2016,
seluruh tagihan derivatif digolongkan sebagai Lancar. As at 30 June 2017 and 31 December 2016, all derivative receivables were classified as Pass.
c. Berdasarkan jatuh tempo c. By maturity date Informasi mengenai jatuh tempo diungkapkan pada
Catatan 56. Information in respect to maturities is disclosed in Note
56.
d. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat
suku bunga (IRS) d. Fair value hedge using interest rate swap (IRS) contracts
i) Obligasi subordinasi i) Subordinated bonds
30 Juni/June 2017 dan/and 31 Desember/December 2016
Tanggal/
Date Pihak ketiga/
Third party Tujuan/Purpose
Tanggal Obligasi Subordinasi/
Subordinated
bond date Nosional/
Notional
Suku bunga yang dibayarkan/
Paid interest rate
Suku bunga yang diterima/
Received interest rate
Jatuh tempo/
Maturity date 3 September/
September 2010
PT Bank ANZ Panin Tbk
Lindung nilai atas risiko suku bunga
pada sebagian
eksposur obligasi subordinasi/To hedge interest rate risk on certain portion of subordinated bonds
10 Juli/
July 2010
500,000 Suku bunga mengambang
sebesar suku
bunga SBI 3 (tiga) bulan/Floating interest rate of 3 (three) months SBI rate
Suku bunga
tetap sebesar
8,30% per
tahun/Fixed interest rate of
8.30% per
annum.
8 Juli/
July 2017
8 Desember/
December 2010
PT Bank ANZ Panin Tbk
Lindung nilai atas risiko suku bunga
pada sebagian
eksposur obligasi subordinasi/To hedge interest rate risk on certain portion of subordinated bonds
10 Juli/
July 2010
250,000 Suku bunga
mengambang
sebesar suku
bunga SBI 3 (tiga) bulan/Floating interest rate of 3 (three) months SBI rate
Suku bunga
tetap sebesar
8,00% per
tahun/Fixed interest rate of
8.00% per
annum.
10 Juli/
July 2017
(continued) d. Lindung nilai wajar dengan kontrak swap tingkat
suku bunga (IRS) (lanjutan) d. Fair value hedge using interest rate swap (IRS) contracts (continued)
ii) Obligasi yang diterbitkan ii) Bond Issued 30 Juni/June 2017 dan/and 31 Desember/December 2016
Tanggal/
Date Pihak ketiga/
Third party Tujuan/Purpose
Tanggal Obligasi Subordinasi/
Subordinated
bond date Nosional/
Notional
Suku bunga yang dibayarkan/
Paid interest rate
Suku bunga yang diterima/
Received interest rate
Jatuh tempo/
Maturity date 20 Juni/
June 2014 PT Bank ANZ
Panin Tbk Lindung nilai atas risiko suku bunga
pada sebagian
eksposur Obligasi Berkelanjutan I Tahap I Tahun 2012 seri B/To hedge interest rate risk on certain portion of the Continuous Bonds I Phase I Year 2012 Series B
22 Oktober/
October 2012 250,000 Suku bunga mengambang sebesar suku bunga JIBOR 3 (tiga) bulan – 0,7/
Floating interest rate of 3 (three) months JIBOR – 0.7
Suku bunga tetap sebesar
7,75% per
tahun/Fixed interest rate of 7.75% per annum.
30 Oktober/
October 2017
Perubahan nilai wajar dari kontrak IRS sebagai instrumen lindung nilai dan obligasi subordinasi sebagai item yang dilindung nilai akibat dari penerapan lindung nilai dibebankan sebagai laba/rugi. Perubahan nilai wajar instrumen lindung nilai dan item yang dilindung nilai akan saling off- set dan selisihnya merupakan bagian yang tidak efektif dan dicatat sebagai keuntungan/kerugian dari perubahan nilai wajar derivatif pada laba/rugi (lihat Catatan 40).
The changes in fair values of IRS contracts as the hedging instruments and the subordinated bonds as the hedge items, as a result of hedge accounting implementation, are charged/credited as profit/loss. The changes in fair values of hedge instruments and hedged items are off-set and the amounts representing the ineffective portion are recorded as gains/losses from changes in fair values of derivative as profit/loss (refer to Note 40).
Sejak diterapkannya akuntansi lindung nilai wajar tersebut, manajemen telah memiliki dokumentasi mengenai hubungan antara instrumen lindung nilai dan item yang dilindung nilai dan juga tujuan manajemen risikonya serta strategi dalam melakukan berbagai transaksi lindung nilai.
Starting from the implementation of fair value hedge accounting, management has been able to document the relationship between hedging instruments and hedged items, as well as its risk management objective and strategy for undertaking various hedge transactions.
Dokumentasi juga meliputi penilaian efektivitas lindung nilai dari derivatif yang digunakan sebagai instrumen lindung nilai dan item yang dilindung nilai. Penilaian ini dilakukan baik pada permulaan lindung nilai tersebut diterapkan dan pada saat- saat berikutnya secara berkelanjutan.
The documentation also consists of hedge effectiveness assessment of derivatives, as the hedge instruments, against the hedged items.
The assessment is tested at inception of the hedge and through out the period of the hedge.
12. KREDIT YANG DIBERIKAN 12. LOANS