Hasil Penetapan Target - PENYAJIAN DATA DAN ANALISIS

BAB III. PENYAJIAN DATA DAN ANALISIS

D. Pembahasan

2. Hasil Penetapan Target

DMU yang mengalami inefisien bisa melakukan perbaikan.

Untuk menjadi efisien, sumber daya input perusahaan harus dikurangi dengan menyesuaikan target. Dan untuk outputnya sendiri juga harus ditambah agar sesuai target. Berdasarkan hasil perhitungan dengan menggunakan Data Envelopment Analysis (DEA) Pada tahun 2018 terdapat satu Bank Umum Syariah yang mengalami inefisien yaitu Bank BRI Syariah. Untuk melakukan perbaikan, Bank BRI Syariah harus menambah nilai inputnya atau radial movementnya pada output pembiayaan sebesar Rp. 2.223.019juta agar mencapai target sebesar Rp.

9.677.098jta. Dan juga menambah nilai inputnya sebesar Rp. 51. 946jta beserta nilai outputnya sebesar Rp. 1.506.117juta agar bisa mencapai target sebesar Rp. 1.732.245juta pada pndapatan opersionalnya.

BAB 4

KESIMPULAN DAN SARAN

A. Kesimpulan

Berdasarkan hasil pengukuran efisiensi pada Bank Umum Syariah di Indonesia pada periode 2016-2020, maka dapat disimpulkan bahwa secara umum tingkat efisiensi Bank Umum Syariah di Indonesia selama periode 2016-2020 sudah efisien. Dan juga target perbaikan perusahaan yang tidak efisien untuk menjadi efisien yaitu dengan cara sumber daya input perusahaan harus dikurangi dengan menyesuaikan target. Dan untuk outputnya sendiri juga harus ditambah agar sesuai target

B. Saran

Bedasarakan hasil penelitian di atas, maka saran dari penelitian ini adalah menambah variasi alat analisis lainnya untuk mengetahui efisiensi Bank Umum Syariah secara keseluruhan, seperti Banxia Frontier Analysis dan Lingo.

DAFTAR PUSTAKA

Al-Amri, Khalid. 2015. Takaful Insurance Efficiency in The GCC Countries.

Humanomics, Vol.31 No.3, pp.344-353.

Antonio, M. S. Ali, M. M. & Akbar, N. 2013. “A Comparative Analysis of Efficiency of Takaful and Conventional Insurance in Malaysia”. Hamdan Bin Mohammed e-University Journals.

Ascarya, Diana, Y., Guruh, S. R. 2008. Analisis Efisiensi Perbankan Konvensional dan Perbankan Syariah di Indonesia dengan Data Envelopment Analysis (DEA). Paper dalam Buku Current Issues Lembaga Keuangan Syariah Tahun 2009. TIM IAEI. Jakarta: Kencana Prenada Media Group.

Awaluddin, Murtiadi., Mutmainna, Aenun., Wardhani, Rulyanti. 2019. Komparasi efisiensi penyaluran kredit pada Bank Umum Syariah (BUS) antara Bank Mega Syariah dan Bank Cimb Niaga Syariah dengan pendekatan Data Envelopment Analysis. Al-Mashrafiyah. Vol.3, No.2 : 95-107.

Badruzaman, Jajang. 2020. Analisis Efisiensi dan Kinerja Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Akuntansi. Vol.15, No.1 : 20-27.

Coelli, T. J., Rao, D. S., O‟Donnel, C. J., & Battese, G. E. 2005. Introduction to Efficiency and Productivity Analysis (Second Edition ed.). Boston:

Springer.

Dendawijaya, Lukman. 2009. Manajemen Perbankan. Jakarta : Ghalia Indonesia.

Fadhlullah, Ahmad. 2015. “Efisiensi Bank Pembangunan Daerah:Pendekatan Stochastic Frontier”. Signifikan. Vol.4 No.1.

Hartomo, Deny Dwi., Wijayanti, Dewi. 2018. Efisienskah Bank Umum Syariah di Indonesia?. Jurnal Bisnis & Manajemen. Vol.18, No.1 : 53-67.

Ismail. 2014. Akuntansi Bank Teori dan Aplikasi Dalam Rupiah. Jakarta : Kencana Prenadamedia Group.

Kasmir. 2008. “Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya”. Jakarta:PT Raja Grafindo Persada.

Kustanti & Indriani. 2016. “Analisis perbandingan efisiensi BUS dan UUS dengan metode SFA Periode 2010-2014”. Jurnal Studi Manajemen &

Organisasi 13 Des 140-148.

Maharani, S. Dania, W. A. P. Effendi, M. 2014. Analisis Efisiensi Produk dengan Metode Data Envelopment Analysis (DEA) (Studi Kasus pada UD Sabar Jaya Malang). Malang: Fakultas Teknologi Pertanian-Universitas Brawijaya Malang.

Muharam, Harjum dan Rizki Pusvitasari. 2007. “Analisis Perbandingan Efisiensi Bank Syariah di Indonesia dengan metode Data Envelopment Analysis”.

Fakultas Ekonomi Universitas Diponegoro Semarang, Vol. II (3): 80-112.

Ningsih, Yulia. Suprayogi, Noven. 2017. “Analisis Efisiensi Asuransi Umum Syariah di Indonesia Tahun 2013-2015: Aplikasi Metode Data Envelopment Analysis (DEA)”. Jurnal Ekonomi Syariah Teori dan Terapan, Vol. 4, No. 9:

757-772.

Puspitasari, Anita., Purnomo, Didit., Triyono. 2017. Penggunaan Data Envelopment Analysis dalam pengukuran efisiensi bank umum syariah di Indonesia. BISNIS. Vol.5, No.2.

Ramly, Ar Royyan., Hakim, Abdul. 2017. Pemodelan Efisiensi Bank di Indonesia:

Perbandingan antara Bank Syariah dan Bank Konvensional. Esensi: Jurnal Bisnis dan Manajemen. Vol.7, No.2 : 131-148.

Rivai, V. 2012. Islamic Banking and Finance. Yogyakarta: BPFE.Simorangkir, O.

2004. Pengantar Lembaga Keuangan Bank dan Nonbank. Bogor : Ghalia Indonesia.

Sari, Monica P. 2020.”Studi komparatif analisis efisiensi kinerja perbankan syariah di Indonesia antara metode DEA dan SFA”. FEBI UIN Raden Intan Lampung.

Shomad, Abdul & Usanti Trisadini. 2013. Transaksi Bank Syariah. Jakarta: Bumi Aksara.

Simorangkir, O. 2004. Pengantar Lembaga Keuangan Bank dan Nonbank. Bogor : Ghalia Indonesia.

Sudarsono, H. 2008. Bank & Lembaga Keuangan Syariah. Yogyakarta: Ekonisia.

Sunyoto, D. (2012). Analisis Validitas & Asumsi Klasik. Yogyakarta: Gava Media.

Sugiyono. 2018. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D, Bandung : ALFABETA.

www.ojk.go.id www.bankbsi.co.id

Suyyinah., Sidiq, Sahabudin. 2021. Analisis Tingkat Efisiensi Bank Umum Syariah di Negara-Negara ASEAN. Jurnal Ekonomika dan Bisnis. Vol.8, No. 1 : 119-132.

Hadini, Maulida, Lizzaida., Wibowo, Danny. 2021. Komparasi Efisiensi Bank Konvensional dan Bank Syariah Di Indonesia Berdasarkan Data Envelopment Analysis (DEA), Jurnal Ilmu dan Riset Akuntansii. Vol.10, No.

Rusydiana, Aam, slamet., 2018. Efisiensi Dan Stabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia. Jurnal Ilmu Akuntansi, Vol. 11, No. 2 : 203-222.

Rahma, Nida, Aulia., Mayasari, Ine. 2021. Pengaruh Total Aset, Profitabilitas, dan Likuiditas Terhadap Efisiensi Bank Umum Syariah Di Indonesia dengan Pendekatan Stochastic Frontier Analysis. Jurnal Akuntansi, Politeknik Negeri Bandung.

Putra, Dony, Hardian., 2021. Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aset, dan Efisiensi Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah. STIE Perbanas : Jakarta.

Sari, Lili Puspita., Tanjung, Hendri 2020. Efisiensi di Bank Syariah : Studi

Empiris Pada Unit Usaha Syariah Bank Pembangunan Daerah di Indonesia.

Jurnal Akuntansi dan Keuangan Islam. Vol 8, No. 1.

Shahid, H., et. al. 2010. Efficiencies Comparison of Islamic and Conventional Banks of Pakistan. International Research Journal of Finance and Economics, 49, 24-42

Ang, Robert. 1997. Buku Pintar Pasar Modal Indonesia. Jakarta: Mediasoft Indonesia.

Ummi Foundation, 2009. “Al-Qur’an dan Terjemahan” QS. Al-Maidah : 2. Hal :106.

Majah, Sunan Ibnu, 2000. “Kitab : Darul Ma’rifah, Cetakan Ketiga 1420 H”.

Beirut. Hal : 72.

JURNAL PENELITIAN

Judul: Analisis Efisiensi Bank Umum Syariah Di Indonesia Pada Periode 2016-2020 Dengan Metode Data Envelopment Analysis (DEA)

No Hari/ Tanggal 1. Rabu, 27-04-2022

2. Kamis, 05-05-2022

3. Jumat, 06-05-2022 4. Jumat, 06-05-2022

Jenis Kegiatan

Mencari data laporan keuangan di website Bank Umum Syariah Menginput data laporan keuangan bank pada Microsoft excel

Mengolah data menggunakan DEAP Memasukkan data hasil analisis deskriptif ke dalam bentuk tabel pada Microsoft word

Jember, 08 Juni 2022 Dosen Pembimbing

TTD

~-'

~ l2 "

ll .

Dr. Hj. Nurul Setyaningrum, S.E., M.M.

NIP. 196905231998032001

Kerja, masing-masing kuantitatif Indonesia pada periode 2016- Peri ode 2016-2020 Biaya bank periode 2016- menggunakan metode 2020?

Deng an Metode Operasional) 2020. Data Envelopment 2 Bagaimana target perbaikan Data Envelopment 2. V ariabel Output Analysis (DEA)

perusahaan yan tidak efisien

Analysis (DEA) (Pembiayaan 2. Objek penelitian :

untuk menjadi e:fisien?

dan Pendapatan Bank BRI Syariah,

Operasioal) Bank BNI Syariah

dan Bank Syariah Mandiri.

BIODATA PENULIS

1. Identitas diri

Nama : Muhammad Arasy Mi’raj

TTG : 28 November 1997

Jenis kelamin : Laki-laki Kewarganegaraan : WNI

Agama : Islam

NIM : E20151102

Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Islam Jurusan\prodi : Perbankan Syariah

Status : Mahasiswa

Alamat : Perumahan Indah Pemali Blo G/9, Pakem, Kel. Tegal Besar, Kec. Kaliwates, Kab. Jember.

Nomor Hanphone : 085240846434

Email Yahoo : [email protected] 2. Riwayat pendidikan

Formal

TK : TK Pertiwi Dannuang SD : SD Negeri 12 Babana SMP : SMP Negeri 1 Bulukumba SMA : SMA Negeri 1 Bulukumba

LAMPIRAN 1

DATA VARIABEL INPUT DAN OUTPUT BANK UMUM SYARIAH

2. DATA VARIABEL INPUT DAN OUTPUT BANK UMUM SYARIAH TAHUN 2017

No Nama Bank Pembiayaan Pendapatan Operasional Aset Biaya Tenaga Kerja Biaya Operasional 1 Bank BRI Syariah 6288972 149003 31543384 522067 1178743 2 Bank BNI Syariah 5314 2338 34822 707690 1293 3 Bank Syariah Mandiri 20628438 7286674 881504 38028 5218590

3. DATA VARIABEL INPUT DAN OUTPUT BANK UMUM SYARIAH TAHUN 2018

No Nama Bank Pembiayaan Pendapatan Operasional Aset Biaya Tenaga Kerja Biaya Operasional 1 Bank BRI Syariah 7454079 174182 37915084 510828 1200619 2 Bank BNI Syariah 8040458 2719 41049 937794 1587 3 Bank Syariah Mandiri 23849276 7668793 984630 44065 5315944

4. DATA VARIABEL INPUT DAN OUTPUT BANK UMUM SYARIAH TAHUN 2019

No Nama Bank Pembiayaan Pendapatan Operasional Aset Biaya Tenaga Kerja Biaya Operasional 1 Bank BRI Syariah 11427119 250534 43123488 583292 1332333 2 Bank BNI Syariah 10977 3255 49980 1061 1820 3 Bank Syariah Mandiri 27663292 8417750 1121079 46602 5460048

5. DATA VARIABEL INPUT DAN OUTPUT BANK UMUM SYARIAH TAHUN 2019

No Nama Bank Pembiayaan Pendapatan Operasional Aset Biaya Tenaga Kerja Biaya Operasional 1 Bank BRI Syariah 14479002 360909 57715586 671214 1562897 2 Bank BNI Syariah 10403 3352 55009 1226 2087 3 Bank Syariah Mandiri 28611916 8635480 1793563 52147 6156216

Mean 11754288 Mean 2463001 Mean 12590055 Mean 349069.3 Mean 2284194 Standard

Error 2776174 Standard Error 980519.3 Standard Error 5452747

Standard

Error 92327.88 Standard Error 654093.4

Median 9733802 Median 212358 Median 978951.5 Median 281487.5 Median 1266476

Mode #N/A Mode #N/A Mode #N/A Mode #N/A Mode #N/A

Standard

Deviation 10387491

Standard

Deviation 3668767

Standard

Deviation 20402313

Standard

Deviation 345459.3

Standard

Deviation 2447393

Sample

Variance 1.08E+14

Sample

Variance 1.35E+13

Sample

Variance 4.16E+14

Sample

Variance 1.19E+11 Sample Variance 5.99E+12

Kurtosis -1.2088 Kurtosis -0.9577 Kurtosis 0.231658 Kurtosis -1.70956 Kurtosis -1.62045

Skewness 0.369087 Skewness 1.053798 Skewness 1.331744 Skewness 0.296965 Skewness 0.559869

Range 28607828 Range 8633482 Range 57687272 Range 936733 Range 6154934

Minimum 4088 Minimum 1998 Minimum 28314 Minimum 1061 Minimum 1282

Maximum 28611916 Maximum 8635480 Maximum 57715586 Maximum 937794 Maximum 6156216

Sum 1.65E+08 Sum 34482017 Sum 1.76E+08 Sum 4886970 Sum 31978720

Count 14 Count 14 Count 14 Count 14 Count 14

Largest(2) 27663292 Largest(2) 8417750 Largest(2) 43123488 Largest(2) 737139 Largest(2) 5460048

Smallest(2) 5314 Smallest(2) 2338 Smallest(2) 34822 Smallest(2) 1226 Smallest(2) 1293

Confidence

Level(95.0%) 5997559

Confidence

Level(95.0%) 2118283

Confidence

Level(95.0%) 11779945

Confidence

Level(95.0%) 199462.3

Confidence

Level(95.0%) 1413083

No Nama Bank Pembiayaan Pendapatan Operasional Aset kerja Biaya operasional

1 BRI Syariah 6457375 127967 27687188 538227 1173373

2 BNI Syariah 4088 1998 28314 737139 1282

3 BSM 16086673 1525030 973273 33817 4545261

1 BRI Syariah 6288972 149003 31543384 522067 1178743

2 BNI Syariah 5314 2338 34822 707690 1293

3 BSM 20628438 7286674 881504 38028 5218590

1 BRI Syariah 7454079 174182 37915084 510828 1200619

2 BNI Syariah 8040485 2719 41049 937794 1587

3 BSM 23849276 7668793 984630 44065 5315944

1 BRI Syariah 11427119 250534 43123488 583292 1332333

2 BNI Syariah 10977 3255 49980 1061 1820

3 BSM 27663292 8417750 1121079 46602 5460048

1 BRI Syariah 14479002 360909 57715586 671214 1562897

2 BNI Syariah 10403 3352 55009 1226 2087

3 BSM 28611916 8635480 1793563 52147 6156216

LAMPIRAN 2

HASIL PERHITUNGAN EFISIENSI

2 1.000 1.000 1.000 - 3 1.000 1.000 1.000 - mean 1.000 1.000 1.000

Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste

SUMMARY OF OUTPUT TARGETS:

firm output: 1 2 1 6457375.000 127967.000 2 4088.000 1998.000 3 16086673.000 1525030.000

SUMMARY OF INPUT TARGETS:

firm input: 1 2 3

1 27687188.000 538227.000 1173373.000 2 28314.000 737139.000 1282.000 3 973273.000 33817.000 4545261.000

FIRM BY FIRM RESULTS:

Results for firm:

Technical efficiency = 1.000 Scale efficiency = 1.000 (crs) PROJECTION SUMMARY:

variable original radial slack projected value movement movement value output 1 6457375.000 0.000 0.000 6457375.000 output 2 127967.000 0.000 0.000 127967.000 input 1 27687188.000 0.000 0.000 27687188.000 input 2 538227.000 0.000 0.000 538227.000 input 3 1173373.000 0.000 0.000 1173373.000 LISTING OF PEERS:

peer lambda weight 1 1.000

mean 1.000 1.000 1.000

Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste

SUMMARY OF OUTPUT TARGETS:

firm output: 1 2 1 6288972.000 149003.000 2 5314.000 2338.000 3 20628438.000 7286674.000 SUMMARY OF INPUT TARGETS:

firm input: 1 2 3

1 31543384.000 522067.000 1178743.000 2 34822.000 707690.000 1293.000 3 881504.000 38028.000 5218590.000

FIRM BY FIRM RESULTS:

Results for firm:

Technical efficiency = 1.000 Scale efficiency = 1.000 (crs) PROJECTION SUMMARY:

variable original radial slack projected value movement movement value output 1 6288972.000 0.000 0.000 6288972.000 output 2 149003.000 0.000 0.000 149003.000 input 1 31543384.000 0.000 0.000 31543384.000 input 2 522067.000 0.000 0.000 522067.000 input 3 1178743.000 0.000 0.000 1178743.000 LISTING OF PEERS:

peer lambda weight 1 1.000

Output orientated DEA Scale assumption: CRS

Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY:

firm te 1 0.770 2 1.000 3 1.000 mean 0.923

SUMMARY OF OUTPUT SLACKS:

firm output: 1 2 1 0.000 1506117.120 2 0.000 0.000 3 0.000 0.000 mean 0.000 502039.040 SUMMARY OF INPUT SLACKS:

firm input: 1 2 3 1 37670935.317 0.000 0.000 2 0.000 0.000 0.000 3 0.000 0.000 0.000 mean 12556978.439 0.000 0.000 SUMMARY OF OUTPUT TARGETS:

firm output: 1 2

1 9677098.338 1732245.169 2 8040485.000 2719.000 3 23849276.000 7668793.000 SUMMARY OF INPUT TARGETS:

firm input: 1 2 3

1 244148.683 510828.000 1200619.000 2 41049.000 937794.000 1587.000 3 984630.000 44065.000 5315944.000 FIRM BY FIRM RESULTS:

output 1 7454079.000 2223019.338 0.000 9677098.338 output 2 174182.000 51946.049 1506117.120 1732245.169 input 1 37915084.000 0.000 -37670935.317 244148.683 input 2 510828.000 0.000 0.000 510828.000 input 3 1200619.000 0.000 0.000 1200619.000

Data file = eg1-dta.txt Output orientated DEA Scale assumption: VRS

Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY:

firm crste vrste scale 1 0.770 1.000 0.770 irs 2 1.000 1.000 1.000 - 3 1.000 1.000 1.000 - mean 0.923 1.000 0.923

Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste

Note also that all subsequent tables refer to VRS results SUMMARY OF OUTPUT SLACKS:

firm output: 1 2 1 0.000 0.000 2 0.000 0.000 3 0.000 0.000 mean 0.000 0.000 SUMMARY OF INPUT SLACKS:

firm input: 1 2 3 1 0.000 0.000 0.000 2 0.000 0.000 0.000 3 0.000 0.000 0.000 mean 0.000 0.000 0.000

SUMMARY OF OUTPUT TARGETS:

firm output: 1 2 1 7454079.000 174182.000 2 8040485.000 2719.000 3 23849276.000 7668793.000 SUMMARY OF INPUT TARGETS:

firm input: 1 2 3

1 37915084.000 510828.000 1200619.000 2 41049.000 937794.000 1587.000 3 984630.000 44065.000 5315944.000

Scale efficiency = 0.770 (irs) PROJECTION SUMMARY:

variable original radial slack projected value movement movement value output 1 7454079.000 0.000 0.000 7454079.000 output 2 174182.000 0.000 0.000 174182.000 input 1 37915084.000 0.000 0.000 37915084.000 input 2 510828.000 0.000 0.000 510828.000 input 3 1200619.000 0.000 0.000 1200619.000 LISTING OF PEERS:

peer lambda weight 1 1.000

Scale assumption: VRS

Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY:

firm crste vrste scale 1 1.000 1.000 1.000 - 2 1.000 1.000 1.000 - 3 1.000 1.000 1.000 - mean 1.000 1.000 1.000

Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste

Note also that all subsequent tables refer to VRS results SUMMARY OF OUTPUT SLACKS:

firm output: 1 2 1 0.000 0.000 2 0.000 0.000 3 0.000 0.000 mean 0.000 0.000 SUMMARY OF INPUT SLACKS:

firm input: 1 2 3 1 0.000 0.000 0.000 2 0.000 0.000 0.000 3 0.000 0.000 0.000 mean 0.000 0.000 0.000

SUMMARY OF OUTPUT TARGETS:

firm output: 1 2

1 11427119.000 250534.000 2 10977.000 3255.000

2 27663292.000 8417750.000 SUMMARY OF INPUT TARGETS:

firm input: 1 2 3

1 43123488.000 583292.000 1332333.000 2 49980.000 1061.000 1820.000 3 1121079.000 46602.000 5460048.000 Technical efficiency = 1.000

value movement movement value output 1 11427119.000 0.000 0.000 11427119.000 output 2 250534.000 0.000 0.000 250534.000 input 1 43123488.000 0.000 0.000 43123488.000 input 2 583292.000 0.000 0.000 583292.000 input 3 1332333.000 0.000 0.000 1332333.000 LISTING OF PEERS:

peer lambda weight 1 1.000

Output orientated DEA

Scale assumption: VRS

Slacks calculated using multi-stage method EFFICIENCY SUMMARY:

firm crste vrste scale

1 1.000 1.000 1.000 - 2 1.000 1.000 1.000 - 3 1.000 1.000 1.000 -

mean 1.000 1.000 1.000

Note: crste = technical efficiency from CRS DEA vrste = technical efficiency from VRS DEA scale = scale efficiency = crste/vrste

Note also that all subsequent tables refer to VRS results

SUMMARY OF OUTPUT SLACKS:

firm output: 1 2 1 0.000 0.000 2 0.000 0.000 3 0.000 0.000 mean 0.000 0.000

SUMMARY OF INPUT SLACKS:

firm input: 1 2 3 1 0.000 0.000 0.000 2 0.000 0.000 0.000 3 0.000 0.000 0.000 mean 0.000 0.000 0.000

SUMMARY OF PEERS:

firm peers:

1 1 2 2 3 3

2 1.000 3 1.000

firm peer count:

1 0 2 0 3 0

SUMMARY OF OUTPUT TARGETS:

firm output: 1 2 1 14479002.000 360909.000 2 10403.000 3352.000 3 28611916.000 8635480.000

SUMMARY OF INPUT TARGETS:

firm input: 1 2 3

1 57715586.000 671214.000 1562897.000 2 55009.000 1226.000 2087.000 3 1793563.000 52147.000 6156216.000 FIRM BY FIRM RESULTS:

Results for firm:

Technical efficiency = 1.000 Scale efficiency = 1.000 (crs) PROJECTION SUMMARY:

variable original radial slack projected value movement movement value output 1 14479002.000 0.000 0.000 14479002.000 output 2 360909.000 0.000 0.000 360909.000 input 1 57715586.000 0.000 0.000 57715586.000 input 2 671214.000 0.000 0.000 671214.000 input 3 1562897.000 0.000 0.000 1562897.000 LISTING OF PEERS:

peer lambda weight 1 1.000

u

KHTISAR KEUANGAN

' " ' : ' , ' . ·,I

: ····2020 <·

'···· I

I I • - • '

· ... \., .. ,. , ... ,".,.I

:."'> ;/" 2019' ,'. ::::: ' .

: 5$:,g<:i9 ^49.980

ii<.: · . s'?:76o ^47.659

iPembiayaan yang Diberikan ( . , ,\;.~,#.<Wt. ^32.580 Su~at Berharga yang Dimiliki '· · . . . : , H.~is71 8.358

;oana Pihak Ketiga ' :''.¹@71~i!~· ^43.772

iGiro ·. ',;)}:\;)~:¥;3f ^7.706

19.928

1 - - - - ·.·<11:·::\', . . . ·

tlabungan · ". 'i·i•'l5'.418

peposito J6.117 16.137

1Jumlah Liabilitas 17.253 13.072

'Jumlah Ekuitas 5.459 4.735

:Modal Saham •·. i'.921 2.502

~poran Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lainnya

' , Ket~rangan Y/t' : '", ".

fendapatan Pengelolaan Dana'ofeh

~ank sebagai Mudharib

r .

)lak Pihak Ketiga atas Bagi Hasil

~ana Syirkah Temperer

;;·~· -~-",2020~,: \·:~')

4.095 (920)

~ak Bagi Hasil Milik Bank 3. 175

'Pendapatan Usaha Lainnya '177

'.:_ndapatan Operasional 3j52

I i.i I ' ,h' , ~,,.~. I"

I :··:· 2019 ... ·, ...

4.083 (991) 3.092 163 3.255

leban Operasional (2.087t (1.820)

;fenyisihan)/Pembalikan penyisihan (552)

~gian aset produktif lendapatan/Beban Non :~rasional - Bersih

.••.•. i,(24)

(593) (43)

:~ba Sebelum Pajak · 689 800

,----

^--·-·. ^'

~a Bersih · :sos. ⁶⁰³

dalam miliar Rupiah

, ... , ... '"' "'

. ·"· .~C!1~ ... •.'

I I · · ., ...

io"i7' ·: .· : .

' ' . ;~~ , ~ J::~0/1~'°~:~·~Ft_~

41.049 34.822 28.314

39.128 32.361 26.609

28.299 23.597 20.494

7.446 5.175 3.928

35.497 29.379 24.233

3.529 2.771 2;118

16.286 12.387 9.423

15.682 14.221 12.691

9.787 6.613 4.685

4.242 3.807 2.487

2.502 2.502 1.502

dalam miliar Rupiah

(::"

::20~.~

...

~:!~·~1;~~

3.599 3.189 2.802

(1.008) (968) (905)

2.591 2.221 1.897

--·

128 117 102

2.719 2.338 1.998

(1.587) (1.293) (1.282)

(564) (622) (324)

(18) (14) (18)

550 409 373

416 307 277

'1~'> ^'~.. f

~'..21

~rnlah Pendapatan Komprehensif 455 597 ·-- -· 271

j b - .

I~ a Bersih per Saham Dasar dan 182 241

~lusian

~

PT Bank BNI Syariah

Embracing New Oppo1tunltles

166 194 185

PT BANK BNI SYARIAH

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN

yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2020

(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

31 Desemberl Catatanl December 31, 2020 Notes PENDAPATAN

PENGELOLAAN DANA OLEH BANK SEBAGAI MUDHARIB

Pendapatan dari jual beli 2.169.809 2,32 Pendapatan dari bagi hasil 917.310 2,33 Pendapatan dari ijarah - neto 17.125 2,13,34.

Pendapatan usaha utama lalnnya

"' ^990.449 ^2,35,47

4.094.693 HAK PIHAK KETIGA AT AS

BAGI HASIL DANA

SYIRKAH TEMPORER {919.819) 2,36

HAK BAGI HASIL MILIK BANK 3.174.874 48 PENDAPAT AN OPERASIONAL

LAINNYA 176.878 2,37

BEBAN. OPERASIONAL

.. Gaji dan tunjangan (1.226.565) 38

Umum dan adminlstrasi (602.445) 39

Laln:..Jain (257.847) 2,47

Total beban operasional (2.086.857) 48 Cadangan kerugian

aset produktif (552.134) 41,48

LABA OPERASIONAL 712.761

PENDAPATAN NON-OPERASIONAL

-NETO (23.771) 42,48

LABA SEBELUM MANFAAT

(BEBAN) PAJAK 688.990 48

MANFAAT(BEBAN)PAJAK

Kini (196.226)

Tangguhan 12.342

(183.884) 2,3,25b,25c

LABAT AHLIN BERJALAN 505.106

catalan alas laporan keuangan lerfampir rnerupakan bagian yang tidak terpisahkan dar1 laporan keuangan secara keseluruhan.

PT BANK BNI SYARIAH

STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME

For The Year Ended December 31, 2020 (Expressed in millions of Rupiah,

unless otherwise stated)

31 Desemberl December 31, 2019

INCOME FROM FUND MANAGEMENT BY THE BANK AS MUDHARIB Income from sales and

2.322.925 purchases

960.240 Income from profit sharing 18.160 Income from ijarah - net 781.504 Other main operating income 4.082.829

THIRD PARTIES' SHARE ON RETURN OF TEMPORARY

(990.497) SYIRKAH FUNDS

BANK'S SHARE IN PROFIT

3.092.332 SHARING

163.071 OTHER OPERA TING INCOME OPERA TING EXPENSES (1.061.323) Salaries and benefits

(557.033) General and administrative

(201.908) Others

(1.820.264) Total operating expenses Provision for possible (592.658) losses on earning assets

842.481 OPERATING lf'!COME NON-OPERATING

(42.532) INCOME-NET

INCOME BEFORE TAX BENEFIT

799.949 (EXPENSE)

TAX BENEFIT (EXPENSE)

(279.075) Current

82.279 Deferred

(196.796)

603.153 INCOME FOR THE YEAR

The accompanying notes to lhe financial statements form an integral part ofthese financial statements taken as a Whole.

i PT BANK BNI SYARIAH

1 LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN

Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31Desember2018

(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK BNI SYARIAH

STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME

Forthe Year Ended December31, 2018 (Expressed in millions of Rupiah,

unless otherwise stated)

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desemberl Year Ended December 31,

Catatan/

2018 Notes 2017

OAPATAN PENGELOLAAN - INCOME FROM FUND

DANA OLEH BANK SEBAGAI MANAGEMENT BY

l'UDHARIB THE BANK AS MUDHAR/B

Pendapatan dari jual beli 2.212.338 2,34 2.090.204 Income from sales and purchases

,Pendapatan dari bagi hasil 622.064 2,35 475.310 Income from profit sharing

rendapatan dari ijarah -neto 12.244 2, 14,36 57.054 Income from ijarah - net .Pendapatan usaha utama lainnya 752.454 2,37,48 566.615 Other main operating income

3.599.100

...

^3.189.183

~ PIHAK KETIGA ATAS THIRD PARTIES' SHARE ON

BAGI HASIL DANA SYJRKAH RETURN OF TEMPORARY

'TEMPORER (1.007 .841) 2,38 (967.942) SYJRKAH FUNDS

(ii< BAGI HASIL MILIK BANK BANK'S SHARE IN PROFIT

2.591.259 49 2.221.241 _SHARING

t,NDAPATAN OPERASIONAL

127.631 2,39,49 116.971 OTHER CPERATING INCOME

:LAINNYA

tBAN OPERASIONAL OPERA TING EXPENSES

iGaji dan tunjangan (937.794) 40 (707.690) Salaries and benefits

!Umum dan administrasi (472.866) 41 (437.325) General and administrative

jlain-lain (176.610) 2,48 (148.555) Others

/µ1 beban operasional (1.587.270) 49 (1.293.570) Total operating expenses

~angan ^kerugian Provision for possible

jaset produktif (563.839) 42,49 (621.729) losses on earning assets

~A OPERASIONAL 567.781 422.913 OPERATING INCOME

DAPATAN NON-OPERA TING

INON-OPERASIONAL - NETO (17.543) 43,49 (14.166) INCOME-NET

~A SEBELUM MANFAAT INCOME BEFORE TAX BENEFIT

ilBEBAN) PAJAK 550.238 49 408.747 (EXPENSE)

twFAAT(BEBAN)PAJAK TAX BENEFIT (EXPENSE)

!Kini _(153.243) _(130.522) _Current

!Tangguhan 19.085 28.461 Deferred

(134.158) 2,3,26b,26c (102.061)

~ATAHUN ^BERJALAN 416.080

,,.

1~1an atas laporan keuangan terlampir morupakan bagian yana lidak terpisahkan dart laporan keuangan Gecara keseturuhan.

~ading Transformational Change

306.686 INCOME FOR THE YEAR

The accompanyb1g notes to the 11nancla/ statements fonn an integral part of these 11nanclat statements taken as a whole,

www.bnisyariah.co.id

PT BANK BNI SYARIAH

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGliASILAN KOMPREHENSIF LAIN

Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal

31 Desember 2017 (Disajikan dalam jutaan Rupiah,

kecuali dinyatakan lain)

PT BANK BNI SYARIAH

STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME

For the Year Ended December 31, 2017 (Expressed in millions of Rupiah,

unless otherwise stated)

Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/

Year Ended December 31,

2017 PENDAPATAN PENGELOLAAN

DANA OLEH BANK SEBAGAI MUDHARIB

Pendapatan dari jual beli 2.090.204 Pendapatan dari bagi hasil 475.310 Pendapatan dari ijarah - neto 57.054 Pendapatan usaha utama lainnya 566.615 3.189.183

...

HAK PIHAK KETIGA ATAS BAGI HASIL DANA SYIRKAH

TEMPORER (967.942)

HAK BAGI HASIL MILIK BANK 2.221.241 PENDAPATAN OPERASIONAL

LAINNYA 116.971

BEBAN OPERASIONAL

Gaji dan tunjangan (707.690)

Umum dan administrasi (437.325)

Lain-lain (148.555)

" Total beban operasional (1.293.570) Cadangan keruglan

aset produktif (621.729)

LABA OPERASIONA::.. 422.913

PENDAPATAN

NON-OPERASIONAL - NETO (14.166)

LABA SEBELUM KEUNTUNGAN

(BEBAN) PAJAK 408.747

KEUNTUNGAN(BEBAN)PAJAK

Kini (130.522)

Tangguhan 28.461

- - -

(102.061)

LABAT AHUN BERJALAN 306.686

,,.

Catalan atas laporan keuangan tetlampir rnerupakan bagian yang lidak terplsahkan dari laporan keuangan secara kcseluruhaO.

Hasanah Banking Partner

Catatan/

Notes 2016

INCOME FROM FUND MANAGEMENT BY THE BANK AS MUDHARIB 2,34 1.891.261 Income from sales and purchases 2,35 418.551 Income from profit sharing 2,14,36 64.239 Income from ijarah - net 2,37,48 427.524 Other main operating income

2.801.575

THIRD PARTIES' SHARE ON RETURN OF TEMPORARY

2,38 (905.032) SYIRKAH FUNDS

BANK'S SHARE IN PROFIT

49 1.896.543 SHARING

2,39,49 101.718 OTHER OPERATING INCOME

OPERATING EXPENSES

40 (737.139) Salaries and benefits

41 (409.995) General and administrative

2,48 (135.760) Others

49 (1.282.894) Total operating expenses Provision for possible 42,49 (324.237) losses on earning assets

391.130 ' OPERA TING INCOME NON-OPERA TING

43,49 (17.933) INCOME-NET

INCOME BEFORE TAX BENEFIT

49 373.197 (EXPENSE)

TAX BENEFIT (EXPENSE)

(110.985) Current

15.1q3 Deferred

2,3,26b,26c (95.822)

277.375 INCOME FOR THE YEAR

The aocompanylng no/es lo the financial statements form an Integral part oflhese rmanc/al statements taken as a whole.

461 Laporan Tahunan 2017

PT BANK BNI SY ARIAH

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN

Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016

(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK BNI SYARIAH

STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME

For the Year Ended December 31, 2016 (Expressed in millions of Rupiah,

unless otherwise stated)

Tahun yang Berakhlr pada Tanggal 31 Desember/

Year Ended December 31,

PENDAPAT AN PENGELOLAAN DANA OLEH BANK SEBAGAI MUDHARIB

Pendapatan dari jual beli Pendapatan dari bagi hasil Penclapatan dari ijarah - neto Pendapatan usaha utarna lainnya

HAK PIHAK KETIGA AT AS BAGI HASIL DANA SYIRKAH TEMPORER

HAK BAGI HASIL MIUK BANK

PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA

BEBAN.OP.ERASIONAL

"Gaji dan tunjangan Umum dan administrasi Beban bonus wadiah Lain-lain

Total beban operasional Cadangan kerugian

aset produktif

LABA OPERASIONAL PENDAPATAN

NON-OPERASIONAL - NETO

LABA SEBELUM BEBAN PAJAK

BEBAN PAJAK Kini

Tangguhan

LABAT AHUN BERJALAN

2016

1.891.261 418.551 64.239 427.524 2.801.575

(905.032)

1.896.543

Catatan/

Notes

2,34 2,35 2,14,36 2,37,48

2,38 49

101.718 2,39,49 (750.910) 40 (419.693) 41 {135.760) 2,48

- - - -

(1.306.363) 49

{324.237) 49 367.661

5.536 373.197

(110.985) ,.15.163

43,49

(95.822) 2,26c,26d 2n.a7s

21'l15

1.753.944 308.392 66.177 300.730

2.429.243

(846.069) 1.583.174

118.814

(669.585) (397.039) (610) (125.902) (1.193.136) (221.253)

- -

287.599

20.169

INCOME FROM FUND MANAGEMENT BY THE BANK AS MUDHARIB Income from sales and purchases

Income from profit sharing Income from ijarah - net Other main operating income

THIRD PARTIES' SHARE ON RETURN OF TEMPORARY SYIRKAH FUNDS BANK'S SHARE IN PROFIT SHARING

OTHER OPERA TING INCOME OPERA TING EXPENSES

Salaries and benefits General and administrative Wadiah bonus expense Others Total operating expenses

Provision for possible losses on earning assets

OPERA TING INCOME NON-OPERATING INCOME-NET

307.768 INCOME BEFORE TAX EXPENSE

(89.283) 10.040 (79.243) 228.525

TAX EXPENSE Current Deferred

INCOME FOR THE YEAR

Catalan atas laporan keuangan terlampir merupakan baglan yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara

keseluruhan.

The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial statements taken as a whale.

J1KHTISAR KEUANGAN

FINANCIAL HIGHLIGHTS

:---

Pendapatan Pengelolaan Dana oleh Banksebagai Mudharib

Revenue from Fund Management by the Bank asMudharib

Hak Pihak Ketiga Atas Bagi Hasil Dana Syirkah Temporer Third Parties' Share on Returns of Temporary Syirkah Funds Hak Bagi Hasil Milik Bank

Bank~ Share in Profit Sharing "'

1.737.511 2.056.602 2.424-75,

(764.590) (994.824) (1.027.442)

972.921 1.061.778 1.397.310

Fee Based Income 125.535 68. 192 57.525

!.:_:Based Inc~---··---·-~--·---·---··-··-^..·---~-·-·----·---·

Pendapatan Operasional Lainnya Other Operational Revenue Beban Operasional Lainnya Other Operational Expenses Laba l,lsaha

Income (ram Operations

Pendapatari Non Operasional-Neto Non Operational Revenue - Net Laba sebelum Beban Pajak Income Before Income Tax Laba Bersih

Net Income

Pendapatan Komprehensif Lain setelah Pajak Other Comprehensive Income - Net

Laba Bersih Per Saham Dasar (Dalan:i Rp) Basic Earnings Per share (in Rupiah)

Laporan Poslsi Keuangan

Statement of Financial Position

Aset Assets Aset Produktif Earning assets

138.109 (926.592) 179.740 4.202 183.942 129.564

50.98

,.. 17.400.914

16.284.929 ---·--- Pembiayaan Mudharabah

936.688 Mudharabah Financing

·----·--- Pembiayaan Mu.~arakah

3.033.517 Musyarakah Financing

- Hijrah untukTerbuka dan Lebih Amanah

83.454 130.460 (1.074.783) (1.137.438) 4.879 158.979

5.499 10.090

10378 169.069

2.822 122.637

320 2.685

0.95 3634

20.341.033 24.230.247 19.919.798 23.740.875 876.311 1.106.566 4.005.308 4.962.346

Dal am Jutaan Rupiah In Millions of Rupiah

2.634.201 2)!16~524

(1.035,501) (l.193~9i8)

.' ~-'·-:·

1598.700 . 1.622:606 102545 ::~.¹::.·;.1~f~20

127.967

i;~>·'f~i16~

(1.168.424)

239.232

·-. · ... ,:.~:H~~:i94

~ ·; ' .. ^;.'

(623) •••. .• . .1 i:.463 . ·. _,..>.'>.:\··~-·.

238.609 170.209

(7)

~.-~'.?:·~l01i~~~~)'

;~;· ·'.·.':~%'<';·

43.00 .... ·. :?25ls4

···,::

Dalam Jutaan Rupiah In Millions of Rupiah

27.687.188 31.543,384 27.008.757 2irn86,678 1.271.485 (8S8~019l

---··

5.185.890 (S.'577.998) - · · - - - -

laporan Tahunan 2017

Dalam dokumen ANALISIS EFISIENSI BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA PADA PERIODE 2016-2020 DENGAN METODE DATA ENVELOPMENT ANALYSIS (DEA) (Halaman 70-117)