Kilas Kinerja 2021
2021 Perfomance Review Laporan Manajemen
Management’s Report Profil Perseroan
Company Profile
www.tamarin.co.id
1. Memimpin, mengurus dan mengendalikan Perseroan sesuai dengan tujuan Perseroan dan senantiasa berusaha meningkatkan efisiensi dan efektivitas Perseroan;
2. Menguasai memelihara dan mengurus kekayaan Perseroan;
3. Menyusun rencana kerja tahunan yang memuat anggaran tahunan Perseroan dan wajib disampaikan kepada Dewan Komisaris untuk memperoleh persetujuan dari Dewan Komisaris sebelum dimulainya tahun buku yang akan datang.
Penilaian Kinerja Direksi
Kinerja Direksi dan anggota Direksi dievaluasi oleh Dewan Komisaris yang dibantu oleh Komite Nominasi dan Remunerasi Perseroan. Evaluasi tersebut disampaikan kepada Pemegang Saham dalam RUPS sebagai bahan evaluasi kinerja Direksi. Hasil evaluasi kinerja masing-masing anggota Direksi secara individual merupakan salah satu dasar pertimbangan, khususnya bagi Pemegang Saham Perseroan, untuk pemberhentian dan/atau penunjukkan kembali anggota Direksi yang bersangkutan.
Hasil evaluasi kinerja tersebut merupakan sarana penilaian serta peningkatan efektivitas Direksi.
Selain itu, Direksi juga melaksanakan kebijakan penilaian sendiri untuk menilai pelaksanaan kinerja Direksi secara kolegial. Dengan penilaian kinerja sendiri ini, masingmasing anggota Direksi dapat berkontribusi untuk memperbaiki kinerja Direksi secara berkesinambungan.
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility Profil Perseroan
Company Profile
Annual & Sustainability Report 2021 97
PT Pelayaran Tamarin Samudra Tbk
www.tamarin.co.id
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Profil Anggota Komite Audit
Alfatiha Baharnuradi Ketua Komite
Profil Ketua Komite Audit dapat dilihat pada Bab Profil Perusahaan dengan sub-bab Profil Dewan Komisaris.
Raimon, S.E., M.Si., Ak., CA, QIA, CPA Anggota
Warga Negara Indonesia, 48 tahun, menjabat sebagai anggota Komite Audit Perseroan sejak tahun 2017 dan diangkat kembali pada tahun 2019. Beliau memperoleh gelar Magister Akuntansi di Universitas Diponegoro, Semarang Tahun 2013.
Selain sebagai anggota Komite Audit Perseroan, beliau juga merupakan Dosen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia (STEI) (2000-sekarang), Partner KAP Heliantono dan Rekan (2018-sekarang), dan sebagai Dosen STIE Perbanas (2016-sekarang). Karir beliau berawal sebagai Auditor di Kantor Akuntan Publik Teguh Heru Irianto (1997-2006), kemudian sebagai Tim Audit Internal di STEI Indonesia (2003- 2005), sebagai Counter Part dan Tim Perancangan Sistem Informasi Akuntansi di PT Graha Sarana Duta (2006- 2007), sebagai Tim Audit Internal PT Graha Sarana Duta (Telkom Group) (2007-2010), Head of Internal Audit di PT Multigroup Logistics (2012-2014) dan Manajer Audit Kantor Akuntan Publik Shodikin dan Harijanto (2014-2017)
Rahmat Sukendar, S.E., Ak., CA, CPA Anggota
Warga Negara Indonesia, 48 tahun, menjabat sebagai anggota Komite Audit Perseroan sejak tahun 2017 dan diangkat kembali pada tahun 2019. Beliau memperoleh gelar Sarjana Ekonomi di Universitas Mercubuana Tahun 1997.
Selain sebagai anggota Komite Audit Perseroan, beliau juga merupakan sebagai Auditor di Kantor Akuntan Publik Achmad, Rasid, Hisbullah & Jerry (2010-sekarang) dan Partner di Kantor Akuntan Publik Heliantono dan Rekan (2017 - Sekarang). Karir beliau diawali sebagai Auditor di Kantor Konsultan Dewi S.L.
CPA (1997-2001), Sebagai Auditor di Kantor Akuntan Publik Drs. Soejatna, Mulyana and Partner (2001- 2004), dan sebagai Auditor di Kantor Akuntan Publik Drs Toni H Ratim (2004- 2010).
Audit Committee Member Profile
Alfatiha Baharnuradi Chairman of the Committee
The Profile of the Chairman of the Audit Committee can be seen in the Company Profile Chapter with the Profile sub-chapter of the Board of Commissioners.
Raimon, S.E., M.Si., Ak., CA, QIA, CPA Member
Indonesian citizen, 48 years old, has served as a member of the Company’s Audit Committee since 2017 and was reappointed in 2019. He obtained his Master of Accounting degree at Diponegoro University, Semarang in 2013.
In addition to being a member of the Company’s Audit Committee, he is also a Lecturer of the Indonesian College of Economic Sciences (STEI) (2000 – present), Partner of KAP Heliantono and Rekan (2018 – present), and as Lecturer of STIE Perbanas (2016 – present). His career began as an Auditor at The Public Accounting Firm Teguh Heru Irianto (1997 – 2006), then as an Internal Audit Team at STEI Indonesia (2003 – 2005), as a Counter Part and Accounting Information System Design Team at PT Graha Sarana Duta (2006 – 2007), as Internal Audit Team of PT Graha Sarana Duta (Telkom Group) (2007 – 2010), Head of Internal Audit at PT Multigroup Logistics (2012 – 2014) and Audit Manager of Public Accounting Firm Shodikin and Harijanto (2014 – 2017)
Rahmat Sukendar, S.E., Ak., CA, CPA Member
Indonesian citizen, 48 years old, has served as a member of the Company’s Audit Committee since 2017 and was reappointed in 2019. He obtained his Bachelor of Economics degree at Mercubuana University in 1997.
In addition to being a member of the Company’s Audit Committee, he is also an Auditor at The Public Accounting Firm achmad, Rasid, Hisbullah &Jerry (2010 – present) and Partner at Heliantono Public Accounting Firm and Rekan (2017 – Present).
Her career began as an Auditor at Dewi S.L. CPA Consulting Firm (1997 – 2001), as An Auditor at Public Accounting Firm Drs. Soejatna, Mulyana and Partner (2001 – 2004), and as Auditor at Public Accounting Firm Drs. Toni H Ratim (2004 – 2010).
Kilas Kinerja 2021
2021 Perfomance Review Laporan Manajemen
Management’s Report Profil Perseroan
Company Profile
www.tamarin.co.id
Tugas, Tanggung Jawab dan Wewenang Komite Audit
Komite Audit telah memiliki Piagam Komite Audit yang merupakan pedoman kerja, dan mengatur tugas dan tanggung jawab antara lain meliputi:
1. melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan Perseroan kepada Publik dan atau pihak otoritas antara lain Laporan Keuangan dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan Perseroan;
2. melakukan penelaahan atas ketaatan Perseroan terhadap peraturan perundang-undangan yang relevan dengan kegiatan Perseroan;
3. memberikan pendapat independen dalam hal terjadi perbedaan pendapat antara manajemen dan kantor akuntan publik atas jasa yang diberikannya;
4. memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai penunjukan Akuntan Publik yang didasarkan pada independensi, ruang lingkup penugasan dan fee;
5. melakukan penelahaan atas pelaksanaan pemeriksaan oleh auditor internal dan mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas temuan auditor internal;
6. melakukan penelaahan terhadap aktivitas pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan oleh Direksi, jika Perseroan tidak memiliki fungsi pemantau risiko di bawah Dewan Komisaris;
7. menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses akutansi dan pelaporan keuangan Perseroan;
8. menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris terkait adanya potensi benturan kepentingan Perseroan;
9. melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan Dewan Komisaris yang terkait dengan kegiatan Perseroan;
10. menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi Perseroan.
Rapat Komite Audit
Komite Audit mengadakan rapat secara berkala paling sedikit 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan. Rapat Komite Audit dapat diselenggarakan apabila dihadiri oleh lebih dari 1/2 (satu per dua) jumlah anggota.
Duties, Responsibilities and
Authorities of the Audit Committee
The Audit Committee already has an Audit Committee Charter which is a working guideline, and regulates duties and responsibilities including:
1. review the financial information that will be issued by the Company to the Public and or authorities, among others, financial statements and other reports related to the Company’s financial information;
2. review the Company’s compliance with the laws and regulations relevant to the Company’s activities;
3. provide an independent opinion in the event of a disagreement between management and the public accounting firm on the services provided;
4. provide recommendations to the Board of Commissioners regarding the appointment of Public Accountants based on independence, scope of assignment and fee;
5. review the implementation of the examination by the internal auditor and supervise the implementation of follow-up by the Board of Directors on the findings of the internal auditor;
6. review the risk management implementation activities carried out by the Board of Directors, if the Company does not have a risk monitoring function under the Board of Commissioners;
7. review complaints related to the Company’s financial reporting and accounting process;
8. review and provide advice to the Board of Commissioners regarding potential conflicts of interest of the Company;
9. carry out other duties given by the Board of Commissioners related to the Company’s activities;
10. maintain the confidentiality of the Company’s documents, data and information.
Audit Committee Meeting
The Audit Committee shall hold regular meetings at least 1 (one) time in 3 (three) months. Audit Committee meetings can be held if attended by more than 1/2 (one-half) number of members. The decision of the
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Management Discussion and Analysis Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility Profil Perseroan
Company Profile
Annual & Sustainability Report 2021 99
PT Pelayaran Tamarin Samudra Tbk
www.tamarin.co.id
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Audit
Pelaksanaan tugas, tanggung jawab dan wewenang Komite Audit dituangkan dalam rekomendasi dan laporan kepada Dewan Komisaris. Rekomendasi yang disampaikan Komite Audit Perseroan pada tahun 2021 meliputi:
1. Melakukan tinjauan atas laporan keuangan per triwulan dan audit tahunan sebelum dialporkan ke regulator dan publik, sesuai dengan prinsip- prinsip dan standar akuntansi serta sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
2. Melakukan evaluasi mengenai pengendalian internal atas program audit internal dan laporan aktivitas audit internal.
3. Melakukan evaluasi atas laporan audit tahun sebelumnya dan memberi rekomendasi kepada manajemen atas opini audit dan tindak lanjut atas temuan audit.
4. Memberikan rekomendasi atas penunjukan KAP untuk audit Tahun 2021.
Pengembangan Kompetensi Komite Audit
Pada tahun 2021, anggota Komite Audit Perseroan secara kolektif pengembangan kompetensi melalui berbagai kesempatan yang tersedia.