BAB VI KESIMPULAN DAN SARAN
B. Saran
Dalam memberikan pembiayaan kepada nasabah, pihak bank harus melihat kondisi nasabah yang ingin melakukan pembiayaan, sehingga pihak bank dapat mengetahui proses pembiayaan yang dilakukan nasabah dikemudian hari.
Bank harus cepat mengambil tindakan kepada nasabah yang tidak mempunyai itikad yang baik dan tidak kooperatif dalam pembiayaan agar bank tidak mengalami kerugian akibat dari tidak terbayarnya angsuran atau margin yang telah disepakati dalam akad.
Alma Buchari, Donni Juni. Manajemen Bisnis Syariah. Bandung : Alfabeta, 2009.
Al-Qur’an dan terjemahnya, Depag RI.
Ali, Zainuddin. Hukum Perbankan Syariah. Jakarta: Sinar Grafika, 2010.
An Nabahan, Muh. Faruq. Sistem Ekonomi Syariah. Yogyakarta : UII Press, 2000.
Ascarya. Akad dan Produk Bank Syariah. Jakarta : PT. Raja Grafindo Persada, 2006.
Fahmi Irham. Manajemen Risiko. Bandung : Alfabeta, 2010.
Khan Tariqullah, Habib Ahmad. Manajemen Risiko Lembaga Keuangan Syariah.
Yogyakarta : Ekonisia, 2004
Muhammad. Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Yogyakarta : UII Press, 2005.
. Manajemen Bank Syariah. Yogyakarta : UII Press, 2011.
.Teknik Perhitungan Bagi Hasil dan Pricing di Bank Syariah.
Yogyakarta : UII Press, 2012.
Muhammad, Dwi Suwiknyo. Akuntansi Perbankan Syariah. Jakarta : Orbit Trust, 2008.
Musjtari Dewi Nurul. Penyelesaian Sengketa dalam Praktik Perbankan Syariah.
Yogyakarta : Parama Piblishing, 2012.
Muthaher, Osmad. Akuntansi Perbankan Syariah. Yogyakarta : Graha Ilmu, 2012.
Nurhayati Sri, Wasilah. Akuntansi Syariah di Indonesia. Jakarta : Salemba Empat, 2010.
Rivai Viethzal, Andria Permata. Islamic Financial Management. Jakarta : PT.
Raja Grafindo Persada, 2006.
Salim Abbas. Asuransi dan Manajemen Risiko. Jakarta : PT. Raja Grafindo Perkasa, 2003.
Surbakti dkk. Manajemen Risiko Bagi Perbankan Syariah. Jakarta : Gema Insani Press, 2010.
Supramono, Gatot. Perbankan dan Masalah Kredit. Jakarta : Djambatan, 2005.
Zainal Arifin. Dasar-Dasar Manajemen Bank Syariah. Jakarta : Alvabet, 2005.
http://bank-btn.blogspot.com http://www.btn.co.id/
xiv
Lampiran 2. Laporan Keuangan Unit Usaha Syariah PT. Bank BTN (Persero) Tbk. Per 31 Maret 2014 dan 2013
Lampiran 3. Laporan Keuangan PT. Bank BTN (Persero) Tbk. Per 30 Juni 2013 dan 31 Desember 2012
Lampiran 4. Surat Isin Penelitian Lampiran 5. Balasan surat penelitian Lampiran 6. Surat keterangan penelitian Lampiran 7. Daftar riwayat hidup
Kantor Pusat :
Menara Bank BTN
Jl. Gajah Mada No. 1 Jakarta 10130
Telp. (021) 6336789, 6332666 Fax. (021) 6346704 Kantor Cabang :
• Ambon • Balikpapan • Banda Aceh • Bandar Lampung • Bandung
• Bandung Timur • Bangkalan • Banjarmasin • Batam • Bekasi • Bengkulu
• Bogor • Bumi Serpong Damai • Cibubur • Cikarang • Cilegon • Cimahi
• Ciputat • Cirebon • Denpasar • Depok • Gresik • Gorontalo • Harapan Indah
• J a k a r t a C a w a n g • J a k a r t a K u n i n g a n • J a k a r t a H a r m o n i
• Jakarta Melawai • Jambi • Jayapura • Jember • Karawaci • Karawang
• Kelapa Gading Square • Kebon Jeruk • Kediri • Kendari • Kupang • Madiun
• Makassar • Malang • Manado • Mataram • Medan • Padang • Palangkaraya
• Palembang • Palu • Pangkal Pinang • Pekalongan • Pekanbaru • Pontianak
• Purwakarta • Purwokerto • Samarinda • Semarang • Sidoarjo • Solo
• Surabaya • Surabaya Bukit Darmo • Tangerang • Tanjung Pinang
• Tasikmalaya • Ternate • Yogyakarta .
Jakarta, 30 April 2014 S.E. & O
PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) Tbk.
Direksi
Maryono Irman A. Zahiruddin
Direktur Utama Direktur
b. Valuta Asing - -
2. Posisi pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan - -
3. Lainnya - -
II. KEWAJIBAN KOMITMEN
1. Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum ditarik a. BUMN
i.Committed
-Rupiah - -
- Valuta Asing - -
ii.Uncommitted
- Rupiah - -
- Valuta Asing - -
b. Lainnya
i.Committed 1.756.462 1.692.055
ii.Uncommitted 8.145.488 7.799.343
2. Fasilitas kredit kepada bank lain yang belum ditarik a.Committed
-Rupiah - -
- Valuta Asing - -
b.Uncommitted
-Rupiah 3.700 3.700
- Valuta Asing - -
3.Irrevocable L/C yang masih berjalan
a. L/C luar negeri - -
b. L/C dalam negeri - -
4. Posisi penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan - -
5. Lainnya 162 132
III. TAGIHAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diterima
a. Rupiah 503.288 488.427
b. Valuta Asing 118.806 13.513
2. Pendapatan bunga dalam penyelesaian
a. Bunga kredit yang diberikan 1.005.011 825.313
b. Bunga lainnya - -
3. Lainnya 583.752 450.901
IV. KEWAJIBAN KONTINJENSI 1. Garansi yang diberikan
a. Rupiah 539.529 539.344
b. Valuta Asing 134.202 13.367
2. Lainnya - -
Catatan :
1) Informasi keuangan per tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Maret 2013 tidak diaudit. Informasi keuangan per 31 Desember 2013 diambil dari Laporan Keuangan per 31 Desember 2013 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Suherman & Surja, firma anggota Ernst & Young Global Limited (Partner penanggung jawab adalah Benyanto Suherman) dalam laporannya tertanggal 10 Februari 2014 dengan pendapat wajar tanpa pengecualian. Karena informasi keuangan diatas diambil dari Laporan Keuangan, dengan demikian informasi tersebut bukan merupakan penyajian yang lengkap dari Laporan keuangan.
2) Informasi keuangan diatas disajikan sesuai dengan ketentuan sebagai berikut :
a) Peraturan Bank Indonesia No. 3/22/PBI /2001 tanggal 13 Desember 2001 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No. 14/14/PBI/2012 tanggal 18 Oktober 2012 tentang
"Transparansi dan Publikasi Laporan Bank".
b) Surat Edaran Bank Indonesia No.13/30/DPNP tanggal 16 Desember 2011 perihal "Perubahan Ketiga atas Surat Edaran Bank Indonesia No.3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 perihal Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta Laporan Tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia".
c) Peraturan No.X.K.2 Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (sekarang Otoritas Jasa Keuangan) No.Kep-346/BL/2011 tanggal 5 Juli 2011 tentang "Penyampaian Laporan Keuangan Berkala Emiten atau Perusahan Publik".
d) Peraturan No. VIII.G.7, Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. KEP-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang "Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik".
3) Pihak Terkait pada Laporan Kualitas Aset produktif dan Informasi Lainnya disajikan sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 7/3/PBI/2005 tanggal 20 Januari 2005 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No. 8/13/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006 tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia No. 7/3/PBI/2005 mengenai Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum.
4) Penyajian Suku Bunga Dasar Kredit didasarkan pada Surat Edaran Bank Indonesia No. 15/1/DPNP tanggal 15 Januari 2013 perihal "Transparansi Informasi Suku Bunga Dasar Kredit" dan belum memperhitungkan komponen estimasi premi risiko yang besarnya tergantung pada penilaian Bank terhadap risiko masing-masing debitur atau kelompok debitur. Dengan demikian, besarnya suku bunga kredit yang dikenakan kepada debitur belum tentu sama dengan SBDK.
5) Nilai tukar mata uang asing untuk 1 USD per 31 Maret 2014, 31 Desember 2013 dan 31 Maret 2013 adalah masing-masing sebesar Rp. 11.360,00, Rp. 12.170,00 dan Rp. 9.717,50 6) Laba tahun berjalan per saham dasar dihitung dengan membagi laba tahun berjalan dengan
rata-rata tertimbang jumlah lembar saham yang ditempatkan dan disetor penuh selama tahun yang bersangkutan.
* Berdasarkan Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. SR-19/PB.12/2014 tanggal 28 Februari 2014, perihal Pengangkatan Sdr. Mardiasmo sebagai Komisaris Utama PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk., Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menyetujui Pengangkatan Sdr.Mardiasmo sebagai Komisaris Utama PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk dan efektif terhitung tanggal 25 Februari 2014.
** Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 27 Maret 2013 menyetujui mengalihkan jabatan Sdr. Sahala Lumban Gaol menjadi Komisaris Independen Perseroan. Pengalihan jabatan dimaksud berlaku efektif setelah mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas penilaian kemampuan dan kepatutan (Fit and Proper Test) dan memenuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Sesuai Surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. SR-1/PB.12/2014 tanggal 10 Januari 2014 perihal Peralihan jabatan Sdr. Sahala Lumban Gaol dari Komisaris menjadi Komisaris Independen PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk., diberitahukan bahwa peralihan jabatan tersebut akan ditindaklanjuti oleh OJK setelah terdapat pengajuan pencalonan anggota Direksi PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk.
*** Diangkat sebagai Direktur PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk berdasarkan hasil keputusan RUPS Tahunan Perseroan tanggal 25 Februari 2014 dan berlaku efektif setelah mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit & Proper Test) dan memenuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku.
SUKU BUNGA DASAR KREDIT (PRIME LENDING RATE)
TANGGAL 31 MARET 2014
(Efektif % per tahun)
Suku Bunga Dasar Kredit
(Prime Lending Rate) 10,85% 12,25% 18,75% 11,50% 12,00%
Suku Bunga Dasar Kredit (Prime Lending Rate) Berdasarkan Segmen Bisnis Kredit
Korporasi
Kredit Konsumsi KPR Kredit
Ritel Kredit
Mikro Non KPR
CADANGAN PENYISIHAN KERUGIAN
PER 31 MARET 2014 DAN 2013 (Dalam Jutaan Rupiah)
No. POS - POS
31 Maret 2014 31 Maret 2013
CKPN PPA wajib dibentuk CKPN PPA wajib dibentuk
Individual Kolektif Khusus Individual Kolektif Khusus
1. Penempatan pada bank lain 1.626 8 7.807 1.626 1.702 8.303 10.027 1.702
2. Tagihan spot dan derivatif - - - - - - - -
3. Surat berharga 7.000 1.993 4.147 13.159 8.520 5.993 5.783 8.520
4. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) - - - - - - - -
5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji
dijual kembali (Reverse Repo) - - - - - - - -
6. Tagihan akseptasi - - - - - - - -
7. Kredit 52.706 1.281.907 840.964 1.294.509 79.170 936.944 704.327 890.620
8. Penyertaan - - - - - - - -
9. Penyertaan modal sementara - - - - - - - -
10. Transaksi Rek. Administratif - 6.718 13.446 36.754 - 5.113 7.783 25.979
Umum Umum
Pembayaran bunga dan bonus. provisi dan komisi (1.616.066) (1.149.920)
Pembayaran pajak penghasilan badan (93.852) (104.380)
Beban operasional lainnya (1.007.913) (777.061)
Pendapatan (Beban) bukan operasional lainnya (7.650) 312
Penerimaan kas sebelum perubahan aset dan liabilitas operasi 363.386 502.739 Perubahan dalam aset dan liabilitas operasi :
Penurunan (kenaikan) dalam aset operasi :
Penempatan pada bank lain - 148.041
Efek-efek yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi dan
tersedia untuk dijual (4.164.372) (184.923)
Obligasi pemerintah untuk nilai wajar melalui laporan laba rugi dan
tersedia untuk dijual 281.675 (1.604.909)
Pembiayaan/piutang syariah (268.806) (343.480)
Kredit yang diberikan (2.117.277) (3.788.956)
Aset lain-lain (224.938) (99.478)
Kenaikan (penurunan) dalam liabilitas operasi :
Liabilitas segera 973.498 523.287
Simpanan dari nasabah
Giro (301.294) 1.349.044
Giro Wadiah (91.103) (35.157)
Tabungan (693.766) (116.726)
Tabungan Wadiah dan Mudharabah (95.782) (78.865)
Deposito berjangka 5.988.999 3.791.635
Deposito berjangka Mudharabah 996.174 1.484.765
Simpanan dari bank lain (255.548) (689.739)
Liabilitas lain-lain (85.088) 66.974
Kas Neto Diperoleh dari Aktivitas Operasi 305.758 924.252 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penjualan (pembelian) efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo 2.415 (70.216)
Pembelian aset tetap (22.921) (45.866)
Penjualan (pembelian) obligasi Pemerintah yang dimiliki
hingga jatuh tempo 48.952 12.294
Kas Neto digunakan untuk Aktivitas Investasi 28.446 (103.788) ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan dari surat-surat berharga yang diterbitkan - 2.000.000 Pembayaran biaya emisi surat-surat berharga yang diterbitkan - - Penerimaan (pembayaran) dari efek-efek yang dijual dengan
janji dibeli kembali (317.730) -
Eksekusi opsi saham karyawan 635 241.721
Pembayaran dividen dan Program Kemitraan dan Bina Lingkungan (468.648) (409.189)
Penerimaan pinjaman yang diterima (35.381) (52.065)
Kas Neto Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan (821.124) 1.780.467
KENAIKAN NETO KAS DAN SETARA KAS (486.920) 2.600.931
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 18.112.023 19.480.825
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 17.625.103 22.081.756
Rincian kas dan setara kas akhir tahun adalah sebagai berikut :
Kas 587.055 489.210
Giro pada Bank Indonesia 9.370.367 7.912.966
Giro pada bank lain 382.323 174.404
Penempatan pada bank lain - jangka waktu jatuh tempo tiga bulan
atau kurang sejak tanggal perolehan 6.288.100 13.130.176
Sertifikat Bank Indonesia jangka waktu jatuh tempo tiga bulan
atau kurang sejak tanggal perolehan 997.258 375.000
Jumlah Kas dan Setara Kas 17.625.103 22.081.756
No. RASIO
LAPORAN RASIO KEUANGAN
TANGGAL 31 MARET 2014 DAN 2013
Rasio Kinerja
1. Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 15,74% 17,40%
2. Aset produktif bermasalah dan aset non produktif bermasalah terhadap total aset produktif dan
aset non produktif 3,79% 3,86%
3. Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif 4,12% 4,21%
4. Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) aset keuangan
terhadap aset produktif 1,13% 1,07%
5. NPL gross 4,74% 4,77%
6. NPL net 3,57% 3,83%
7. Return on Asset (ROA) 1,39% 1,60%
8. Return on Equity (ROE) 12,68% 13,66%
9. Net Interest Margin (NIM) 4,97% 5,39%
10. Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) 86,55% 83,17%
11. Loan to Deposit Ratio (LDR) 100,53% 98,19%
Kepatuhan (Compliance) 1. a. Persentase pelanggaran BMPK
i. Pihak terkait 0,00% 0,00%
ii. Pihak tidak terkait 0,00% 0,00%
b. Persentase pelampauan BMPK
i. Pihak terkait 0,00% 0,00%
ii. Pihak tidak terkait 0,00% 0,00%
2. Giro Wajib Minimum (GWM)`
a. GWM Utama Rupiah
- Konvensional 8,03% 8,04%
- Syariah 8,01% 8,00%
b. GWM Valuta Asing 9,96% 8,02%
3. Posisi Devisa Neto (PDN) secara keseluruhan 0,54% 0,60%
31 Mar 2014 31 Mar 2013
LAPORAN TRANSAKSI SPOT DAN DERIVATIF
PER 31 MARET 2014 (Dalam Jutaan Rupiah)
A. Terkait Dengan Nilai Tukar 1. Spot
2. Forward - - - - -
3. Option
a. Jual - - - - -
b. Beli - - - - -
4. Future - - - - -
5. Swap - - - - -
6. Lainnya - - - - -
B. Terkait Dengan Suku Bunga
1. Forward - - - - -
2. Option
a. Jual - - - - -
b. Beli - - - - -
3. Future - - - - -
4. Swap - - - - -
5. Lainnya - - - - -
C. Lainnya - - - - -
J U M L A H - - - - -
No. Tujuan Tagihan dan Liabilitas
Derivatif Trading Hedging Tagihan Liabilitas TRANSAKSI
PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero) Tbk Nilai Notional
No. POS-POS
LAPORAN KUALITAS ASET PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA
PER 31 MARET 2014 DAN 2013 (Dalam Jutaan Rupiah)
31 Maret 2014
L DPK KL D M JUMLAH L DPK KL D M JUMLAH
I. PIHAK TERKAIT 1. Penempatan pada bank lain
a. Rupiah - - - - - - - - - - - -
b. Valuta Asing - - - - - - - - - - - -
2. Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah - - - - - - - - - - - -
b. Valuta Asing - - - - - - - - - - - -
3. Surat Berharga
a. Rupiah - - - - - - - - - - - -
b. Valuta Asing - - - - - - - - - - - -
4. Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah - - - - - - - - - - - -
b. Valuta Asing - - - - - - - - - - - -
5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah - - - - - - - - - - - -
b. Valuta Asing - - - - - - - - - - - -
6. Tagihan Akseptasi - - - - - - - - - - - -
7. Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah - - - - - - - - - - - -
ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - -
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah 8.490 - - - - 8.490 17.033 - - - - 17.033
ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - -
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah - - - - - - - - - - - -
ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - -
d. Kredit Properti 2.643 - - - - 2.643 6.979 - - - - 6.979
8. Penyertaan - - - - - - - - - - - -
9. Penyertaan modal sementara - - - - - - - - - - - -
10. Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah - - - - - - - - - - - -
b. Valuta Asing - - - - - - - - - - - -
11. Aset yang diambil alih - - - - - - - - - - - -
II. PIHAK TIDAK TERKAIT 1. Penempatan pada bank lain
a. Rupiah 697.298 - - - - 697.298 951.926 - - - - 951.926
b. Valuta Asing 83.399 - - - 1.626 85.025 50.776 - - - 1.702 52.478
2. Tagihan spot dan derivatif
a. Rupiah - - - - - - - - - - - -
b. Valuta Asing - - - - - - - - - - - -
3. Surat Berharga
a. Rupiah 12.152.740 33.605 1.258 1.413 10.583 12.199.599 7.910.572 22.860 878 916 8.787 7.944.013
b. Valuta Asing 60.200 - - - - 60.200 - - - - - -
4. Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
a. Rupiah 3.034.110 - - - - 3.034.110 2.648.593 - - - - 2.648.593
b. Valuta Asing - - - - - - - - - - - -
5. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo)
a. Rupiah - - - - - - - - - - - -
b. Valuta Asing - - - - - - - - - - - -
6. Tagihan Akseptasi - - - - - - - - - - - -
7. Kredit
a. Debitur Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM)
i. Rupiah 11.998.703 2.343.722 126.372 283.813 882.787 15.635.397 11.987.877 1.233.698 120.329 171.430 653.879 14.167.213
ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - -
b. Bukan debitur UMKM
i. Rupiah 71.579.222 12.011.242 523.405 616.095 2.445.801 87.175.765 58.173.756 10.023.141 556.945 767.940 1.805.452 71.327.234
ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - -
c. Kredit yang direstrukturisasi
i. Rupiah 311.598 246.330 16.163 28.709 299.571 902.371 236.847 155.926 11.467 30.185 200.022 634.447
ii. Valuta asing - - - - - - - - - - - -
d. Kredit Properti 70.931.669 12.144.683 526.513 668.621 2.475.909 86.747.395 59.391.948 9.941.827 571.228 769.721 1.914.980 72.589.704
8. Penyertaan - - - - - - - - - - - -
9. Penyertaan modal sementara - - - - - - - - - - - -
10. Komitmen dan kontinjensi
a. Rupiah 9.710.094 735.085 - - - 10.445.179 8.475.033 519.569 - - - 8.994.602
b. Valuta Asing 134.202 - - - - 134.202 3.069 - - - - 3.069
11. Aset yang diambil alih - - - - - - - - - - - -
III. INFORMASI LAIN
1. Total aset bank yang dijaminkan :
a. Pada Bank Indonesia - -
b. Pada pihak Lain - -
2. Total CKPN aset keuangan atas aset produktif 1.345.240 1.040.632
3. Total PPA yang wajib dibentuk atas aset produktif 2.162.212 1.620.979
4. Persentase kredit kepada UMKM terhadap total kredit 15,21% 16,57%
5. Persentase kredit kepada Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total kredit 2,20% 2,90%
6. Persentase jumlah debitur UMKM terhadap total debitur 2,09% 2,23%
7. Persentase jumlah debitur Usaha Mikro Kecil (UMK)
terhadap total debitur 1,35% 1,52%
8. Lainnya
a. Penerusan kredit - -
b. Penyaluran dana Mudharabah Muqayyadah - -
c. Aset produktif yang dihapus buku 892.360 786.285
d. Aset produktif dihapusbuku yang dipulihkan/berhasil ditagih 38.130 31.718
e. Aset produktif yang dihapus tagih - -
31 Maret 2013 1. Pendapatan Bunga
a. Rupiah 3.244.917 2.522.353
b. Valuta asing 745 310
2. Beban Bunga
a. Rupiah 1.806.836 1.252.263
b. Valuta asing 5 1
Pendapatan (Beban) Bunga Bersih 1.438.821 1.270.399
B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga 1. Pendapatan Operasional Selain Bunga
a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga 10.972 3.579
ii. Kredit - -
iii. Spot dan derivatif - -
iv. Aset keuangan lainnya - -
b. Penurunan nilai wajar liabilitas keuangan - -
c. Keuntungan penjualan aset keuangan
i. Surat berharga 29.275 4.788
ii. Kredit - -
iii. Aset keuangan lainnya - -
d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realized) - 77
e. Keuntungan dari penyertaan dengan equity method - -
f. Dividen - -
g. Komisi/provisi/fee dan administrasi 3.934 2.248
h. Pemulihan atas cadangan kerugian penurunan nilai 14.092 19.730
i. Pendapatan lainnya 158.085 149.692
2. Beban Operasional Selain Bunga a. Penurunan Nilai wajar aset keuangan
i. Surat berharga - 19.852
ii. Kredit - -
iii. Spot dan derivatif - -
iv. Aset keuangan lainnya - -
b. Peningkatan Nilai wajar liabilitas keuangan - -
c. Kerugian penjualan aset keuangan
i. Surat berharga - 16
ii. Kredit - -
iii. Aset keuangan lainnya - -
d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realized) - - e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
i. Surat berharga 235 5.744
ii. Kredit 243.663 -
iii. Pembiayaan syariah - 63.735
iv. Aset keuangan lainnya 249 2.915
f. Kerugian terkait risiko operasional - -
g. Kerugian dari penyertaan dengan equity method - -
h. Komisi/provisi/fee dan administrasi 2.304 787
i. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan) - -
j. Beban tenaga kerja 347.708 312.916
k. Beban promosi 119.756 116.138
l. Beban lainnya 475.656 473.454
Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih (973.213) (815.443)
LABA (RUGI) OPERASIONAL 465.608 454.956
PENDAPATAN DAN (BEBAN) NON OPERASIONAL
1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris - 34 2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing (7.811) (106)
3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya 161 384
LABA (RUGI) NON OPERASIONAL (7.650) 312
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SEBELUM PAJAK 457.958 455.268 Pajak penghasilan
a. Taksiran pajak tahun berjalan (66.611) (104.380)
b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan (50.168) (17.176)
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK BERSIH 341.179 333.712 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam
mata uang asing - -
b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan
dalam kelompok tersedia untuk dijual 4.682 (15.200)
c. Bagian efektif dari lindung nilai arus kas - -
d. Keuntungan revaluasi aset tetap - -
e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - - f. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain (1.092) 3.860
g. Lainnya - -
Pendapatan Komprehensif lain tahun berjalan - net pajak
penghasilan terkait 3.590 (11.340)
TOTAL LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 344.769 322.372 Laba yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK - -
KEPENTINGAN NON PENGENDALI - -
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN - -
Total laba komprehensif yang dapat diatribusikan kepada :
PEMILIK - -
KEPENTINGAN NON PENGENDALI - -
TOTAL LABA TAHUN BERJALAN - -
TRANSFER LABA (RUGI) KOMPREHENSIF KE KANTOR PUSAT - -
DIVIDEN - -
LABA BERSIH PER SAHAM 32 32
No. KOMPONEN MODAL 31 Mar 2014 31 Mar 2013
LAPORAN PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM (KPMM)
TANGGAL 31 MARET 2014 DAN 2013 (Dalam Jutaan Rupiah)
I. KOMPONEN MODAL
A. MODAL INTI 10.483.532 9.633.095
1. Modal Disetor 5.282.630 5.281.430
2. Cadangan Tambahan Modal 5.200.902 4.351.665
2.1 Faktor Penambah 6.061.356 4.962.028
a. Agio 2.026.196 2.023.583
b. Modal Sumbangan - -
c. Cadangan Umum 3.018.884 1.925.371
d. Cadangan Tujuan 840.476 840.476
e. Laba tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%) - - f. Laba tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (50%) 170.590 166.856 g. Selisih lebih karena penjabaran laporan keuangan - -
h. Dana Setoran Modal - -
i. Waran yang diterbitkan (50%) - -
j. Opsi saham yang diterbitkan dalam rangka program
kompensasi berbasis saham (50%) 5.210 5.742
2.2 Faktor Pengurang (860.454) (610.363)
a. Disagio - -
b. Rugi tahun-tahun lalu yang dapat diperhitungkan (100%) - - c. Rugi tahun berjalan yang dapat diperhitungkan (100%) - - d. Selisih kurang karena penjabaran laporan keuangan - - e. Pendapatan komprehensif lain : Kerugian dari
penurunan nilai wajar atas penyertaan dalam kategori
Tersedia untuk Dijual - -
f. Selisih kurang antara PPA dan cadangan kerugian
penurunan nilai atas aktiva produktif (860.454) (608.997) g. Penyisihan Penghapusan Aset (PPA) atas aset
non produktif yang wajib dihitung - (1.366)
h. Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari
instrumen keuangan dalam trading book - -
3. Modal Inovatif
3.1 Surat berharga subordinasi (perpetual non kumulatif) - -
3.2 Pinjaman Subordinasi (perpetual non kumulatif) - -
3.3 Instrumen Modal Inovatif lainnya - -
4. Faktor Pengurang Modal Inti
4.1Goodwill (-/-) - -
4.2 Aset tidak berwujud lainnya - -
4.3 Penyertaan (50%) - -
4.4 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%) - -
5. Kepentingan Non Pengendali - -
B. MODAL PELENGKAP 747.799 613.223
1. Level Atas (Upper Tier 2) 747.799 613.223
1.1 Saham preferen (perpetual kumulatif) - -
1.2 Surat berharga subordinasi (perpetual kumulatif) - -
1.3 Pinjaman Subordinasi (perpetual kumulatif) - -
1.4Mandatory convertible bond - -
1.5 Modal Inovatif yang tidak diperhitungkan sebagai Modal inti - - 1.6 Instrumen modal pelengkap level atas (upper tier 2) lainnya - -
1.7 Revaluasi aset tetap - -
1.8 Cadangan umum aset produktif (maks 1.25% ATMR) 747.799 613.223 1.9 Pendapatan komprehensif lain : Keuntungan dari
peningkatan nilai wajar atas penyertaan dalam kategori
Tersedia untuk Dijual (45%) - -
2. Level Bawah (Lower Tier 2) maksimum 50% Modal Inti - -
2.1Redeemable preference shares - -
2.2 Pinjaman atau obligasi subordinasi yang dapat diperhitungkan - - 2.3 Instrumen modal pelengkap level bawah (lower tier 2) lainnya - -
3. Faktor Pengurang Modal Pelengkap - -
3.1 Penyertaan (50%) - -
3.2 Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi (50%) - - C. FAKTOR PENGURANG MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP 247.393 187.393
Eksposure Sekuritisasi 247.393 187.393
D. MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG MEMENUHI
PERSYARATAN (TIER 3) - -
E. MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN
UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR - -
II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B-C) 10.983.938 10.058.925 III. TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP DAN MODAL
PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK
MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A+B-C+E) 10.983.938 10.058.925 IV. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK
RISIKO KREDIT 59.823.922 49.057.885
V. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK
RISIKO OPERASIONAL 9.855.703 8.229.190
VI. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK
RISIKO PASAR 124.833 532.584
VII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK
RISIKO KREDIT DAN RISIKO OPERASIONAL [II:(IV+V)] 15,76% 17,56%
VIII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL DAN RISIKO PASAR
[III : (IV+V+VI)] 15,74% 17,40%
KOMISARIS
Komisaris Utama : Mardiasmo*
Komisaris : Dwijanti Tjahjaningsih
Komisaris Independen : Sahala Lumban Gaol**
Komisaris : Agung Kuswandono
Komisaris Independen : Amanah Abdulkadir Komisaris Independen : Maulana Ibrahim DIREKSI
Direktur Utama : Maryono
Direktur : Irman A. Zahiruddin
Direktur : Mansyur Syamsuri Nasution
Direktur : Hulmansyah ***
Direktur : Rico Rizal Budidarmo ***
Direktur : Sri Purwanto ***
Direktur : Iman Nugroho Soeko ***
PENGURUS BANK
PEMILIK BANK
PEMERINTAH : 60,14%
MASYARAKAT : 39,86%
3. Penempatan pada bank lain 782.323 407.523
4. Tagihan spot dan derivatif - -
5. Surat berharga
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi 1.444.104 2.793.380
b. Tersedia untuk dijual 8.902.422 4.752.890
c. Dimiliki hingga jatuh tempo 1.913.273 1.964.558
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang - -
6. Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo) 3.034.110 3.084.572 7. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo) - -
8. Tagihan akseptasi - -
9. Kredit
a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi - -
b. Tersedia untuk dijual - -
c. Dimiliki hingga jatuh tempo - -
d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 94.470.185 92.386.308
10. Pembiayaan Syariah 8.349.467 8.081.083
11. Penyertaan - -
12. Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/-
a. Surat berharga (8.993) (8.758)
b. Kredit (1.334.613) (1.137.177)
c. Lainnya (1.634) (2.358)
13. Aset tidak berwujud - -
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- - -
14. Aset tetap dan inventaris 2.856.672 2.833.751
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (1.356.680) (1.311.027) 15. Aset non produktif
a. Properti terbengkalai 8.808 8.808
b. Aset yang diambil alih - -
c. Rekening tunda - -
d. Aset antar kantor
i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - -
ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - -
16. Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/- (8.808) (8.808)
17. Sewa pembiayaan - -
18. Aset pajak tangguhan - -
19. Aset lainnya 2.068.076 1.707.458
TOTAL ASET 136.964.234 131.169.730
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS
1. Giro 18.563.186 18.896.679
2. Tabungan 22.958.778 23.679.742
3. Simpanan berjangka 54.526.521 48.275.905
4. Dana investasi revenue sharing 6.229.254 5.360.569
5. Pinjaman dari Bank Indonesia 957.454 958.468
6. Pinjaman dari bank lain 28.739 284.981
7. Liabilitas spot dan derivatif - -
8. Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 2.335.000 2.652.730
9. Utang akseptasi - -
10. Surat berharga yang diterbitkan 8.837.301 8.836.711
11. Pinjaman yang diterima
a. Pinjaman yang dapat diperhitungkan sebagai modal - -
b. Pinjaman yang diterima lainnya 6.077.304 6.111.670
12. Setoran Jaminan 7.006 12.610
13. Liabilitas antar kantor
a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - -
b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia - -
14. Liabilitas pajak tangguhan 145.196 152.777
15. Liabilitas lainnya 4.865.165 4.390.135
16. Dana investasi profit sharing - -
TOTAL LIABILITAS 125.530.904 119.612.977
EKUITAS 17. Modal Disetor
a. Modal dasar 10.239.217 10.239.217
b. Modal yang belum disetor -/- (4.956.587) (4.956.790)
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- - -
18. Tambahan modal disetor
a. Agio 2.026.196 2.025.764
b. Disagio -/- - -
c. Modal Sumbangan - -
d. Dana setoran modal - -
e. Lainnya 10.421 10.600
19. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - - b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan
dalam kelompok tersedia untuk dijual (86.456) (90.046)
c. Bagian efektif lindung nilai arus kas - -
d. Selisih penilaian kembali aset tetap - -
e. Bagian pendapatan kompehensif lain dari entitas asosiasi - -
f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program manfaat pasti - -
g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain - -
h. Lainnya - -
20. Selisih kuasi reorganisasi - -
21. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali - -
22. Ekuitas Lainnya - -
23. Cadangan
a. Cadangan Umum 3.018.884 1.925.371
b. Cadangan Tujuan 840.476 840.476
24. Laba/rugi
a. Tahun-tahun lalu - -
b. Tahun berjalan 341.179 1.562.161
25. Kepentingan Non Pengendali - -
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK 11.433.330 11.556.753
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 136.964.234 131.169.730