KOMPENSASI BERBASIS SAHAM 46. EQUITY OWNERSHIP PLAN AND SHARE-BASED COMPENSATION RESERVE
Program Kepemilikan Saham (EOP) Equity Ownership Plan (EOP) EOP diberikan pada bulan Maret 2011 oleh Grup CIMB
dimana Grup CIMB dalam hal ini memberikan saham biasa atas Grup CIMB untuk karyawan-karyawan tertentu (Senior Vice President (SVP) dan Executive Vice President (EVP) dan Direksi) yang akan dibebankan langsung kepada Bank CIMB Niaga. Berdasarkan EOP tersebut, bagian dari remunerasi karyawan-karyawan tertentu tersebut akan digunakan untuk membeli saham biasa Grup CIMB dari pasar. Saham yang dibeli akan diberikan secara progresif kepada karyawan yang berhak berdasarkan tanggal- tanggal tertentu setelah tanggal pembelian, tergantung pada hubungan kerja antara karyawan tersebut dan Bank CIMB Niaga.
The EOP was introduced in March 2011 by CIMB Group where CIMB Group will grant ordinary shares of CIMB Group to selected employees of Bank CIMB Niaga (Senior Vice President (SVP) and Executive Vice President (EVP) and Board of Directors) with a re-charge to Bank CIMB Niaga. Under the EOP, earmarked portions of variable remuneration of selected employees of Bank CIMB Niaga will be utilised to purchase ordinary shares of CIMB Group from the market. The purchased shares will be released progressively to the eligible employees at various dates after the purchase date, subject to continued employment.
Dalam 1 tahun/ > 1 sampai 5 tahun/ Lebih dari 5 tahun/ Jumlah/
Within 1 year Between > 1 to 5 years Over 5 years Total
Other past- Imbalan pasca-kerja lainnya 1,608 37,375 309,940 348,923 retirement obligation
Dalam 1 tahun/ > 1 sampai 5 tahun/ Lebih dari 5 tahun/ Jumlah/
Within 1 year Between > 1 to 5 years Over 5 years Total
Other past- Imbalan pasca-kerja lainnya 3,375 36,578 284,007 323,960 retirement obligation
30 Juni/June 2018
31 Desember/December 2017
46. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM DAN CADANGAN
KOMPENSASI BERBASIS SAHAM (lanjutan) 46. EQUITY OWNERSHIP PLAN AND SHARE-BASED COMPENSATION RESERVE (continued)
Program Kepemilikan Saham (EOP) (lanjutan) Equity Ownership Plan (EOP) (continued) Perusahaan terkait akan bertindak mewakili Grup CIMB
untuk melakukan administrasi atas EOP dan menyimpan saham tersebut selama periode sebelum tanggal penyerahan. Kelayakan akan keikutsertaan pada EOP ditentukan oleh kebijakan dari Group Compensation Review Committee CIMB Group.
A related company will act on behalf of CIMB Group to administer the EOP and to hold the shares in trust up to the pre-determined transfer date. The eligibility of participation in the EOP shall be at the discretion of the Group Compensation Review Committee of CIMB Group.
Apabila terjadi pemutusan hubungan kerja selain pensiun, cacat atau kematian, karyawan tidak akan mendapatkan saham-saham yang belum diberikan.
In the case of termination of employment other than retirement, disability or death, employee will not receive any unreleased shares.
Berikut ini adalah rincian EOP yang diberikan oleh Grup
CIMB: Below is the detail of EOP granted by CIMB Group:
Persentase/
Percentage
Periode vesting/ Vesting period 25 Maret/March 2013 43,374 1,220,675 7.74 1 April/April 2013 33.33% 1 April/April 2014
33.33% 1 April/April 2015 33.33% 1 Januari/January 2015 25 Maret/March 2014 32,084 1,250,297 7.15 31 Maret/March 2014 25.09% 31 Desember/December 2014
24.97% 31 Maret/March 2015 18.85% 31 Desember/December 2015 24.97% 31 Maret/March 2016
6.12% 31 Desember/December 2016 25 Maret/March 2015 13,997 651,688 5.97 1 April/April 2015 84.87% 31 Maret/March 2016
7.56% 31 Maret/March 2017 7.57% 31 Desember/December 2017 4 Maret/March 2015 4,043 216,400 5.28 1 Juni/June 2015 40.00% 1 Juni/June 2016
30.00% 1 Juni/June 2017 30.00% 1 Juni/June 2018 1 Januari/January 2016 900 62,900 4.33 1 Januari/January 2016 40.00% 6 Januari/January 2017
30.00% 6 Januari/January 2018 30.00% 6 Januari/January 2019 25 Maret/March 2016 22,575 1,587,881 4.17 1 April/April 2016 33.33% 31 Maret/March 2017
33.33% 31 Maret/March 2018 33.33% 31 Desember/December 2018 1 July/July 2016 1,000 70,300 4.26 1 July/July 2016 40.00% 1 Juni/June 2017
30.00% 1 Juni/June 2018 30.00% 1 Juni/June 2019 25 Maret/March 2017 29,813 1,824,198 5.28 1 April/April 2017 33.33% 31 Maret/March 2018
33.33% 31 Maret/March 2019 33.33% 31 Desember/December 2019 27 April/April 2018 33,607 1,330,832 7.07 24 Mei/May 2018 33.33% 31 Maret/March 2019
33.33% 31 Maret/March 2020 33.33% 31 Desember/December 2020
Tranche/ Tranche Tanggal pemberian
EOP/ EOP granted date
Jumlah yang dibayar Bank kepada perusahaan yang
dibentuk Grup CIMB/ Amount paid
by Bank to the entity established
by CIMB Group
Jumlah lembar saham/ Total
shares
Harga rata-rata per lembar saham/ Average
price per share (nilai penuh/
full amount) RM
Tanggal efektif/
Effective date
46. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM DAN CADANGAN
KOMPENSASI BERBASIS SAHAM (lanjutan) 46. EQUITY OWNERSHIP PLAN AND SHARE-BASED COMPENSATION RESERVE (continued)
Program Kepemilikan Saham (EOP) (lanjutan) Equity Ownership Plan (EOP) (continued) Berikut ini adalah mutasi jumlah hak atas lembar saham
yang telah diberikan : Below is the movement of entitlements shares granted :
Cadangan Kompensasi Berbasis Saham Share-based Compensation Reserve Cadangan pembayaran berbasis saham digunakan untuk
mencatat nilai wajar pada tanggal pemberian atas opsi yang diterbitkan untuk karyawan namun belum dieksekusi dan nilai wajar pada tanggal pemberian dari saham yang diterbitkan pada karyawan.
The share-based payments reserve is used to recognise the grant date fair value of options issued to employees but not exercised and the grant date fair value of shares issued to employees.
Management Employee Stock Option Program (MESOP) adalah one-time program untuk memberikan apresiasi terhadap kinerja dan loyalitas manajemen dan karyawan yang terpilih. Jumlah saham yang diimplementasikan adalah 208.216.392 lembar (nilai penuh) yang telah disetujui dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 24 Agustus 2017. Program ini diluncurkan pada 26 Februari 2018.
The Employee Stock Option Management Program (MESOP) is an one-time programme to reward performance and loyalty of management and selected employees. The amount implemented is 208,216,392 sheets shares (full amount) which was approved at the Extraordinary General Meeting of Shareholders on 24 August 2017. This program was launched on 26 February 2018.
Jumlah saham yang dialokasikan untuk setiap karyawan ditentukan dengan mempertimbangkan kompensasi yang diterima, posisi saat ini di perusahaan, dan kinerja dari 2 tahun terakhir. Jumlah total saham yang dialokasikan untuk program MESOP adalah 208,2 juta saham - dimana 12 juta saham akan dialokasikan untuk hibah saham dan 196,2 juta saham untuk opsi saham. 40% dari opsi saham pertama diberikan pada 26 Februari 2018 (dengan periode penguncian hingga 25 Oktober 2018), 30% opsi lainnya diberikan pada 25 April 2019, dan 30% opsi terakhir diberikan pada 25 April 2020. Setiap koridor opsi saham memiliki harga strike yang berbeda.
The amount of shares allocated to each employees is determined by considering the compensation received, current positions in the company, and performance of the past 2 years. The total amount of shares allocated to the MESOP programme is 208.2 million shares – in which 12 millions of shares will be allocated for the share grants and 196.2 millions of shares for the share options. The first 40% of the share options are vested on 26 February 2018 (with condition of lock-up period up to 25 October 2018), another 30% of options are vested on 25 April 2019, and the last 30% of options are vested on 25 April 2020. Every share options corridor has different strike prices.
Tidak ada dividen yang dibayarkan kepada pemegang opsi saham sebelum opsi tersebut dilaksanakan. Semua opsi saham yang diberikan akan berakhir pada 25 Oktober 2020.
There are no dividends paid to share option holders before the option is exercised. All of the share options granted will expire on 25 October 2020.
30 September/ 31 Desember/
September 2018 December 2017
Saldo awal 2,973,235 1,940,076 Beginning balance
Diberikan 1,330,832 1,824,198 Granted
Eksekusi (*) (1,206,934) (791,039) Exercised (*)
Saldo akhir 3,097,133 2,973,235 Ending balance
(*) Vested/Pengunduran diri (*) Vested/resignation
46. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM DAN CADANGAN
KOMPENSASI BERBASIS SAHAM (lanjutan) 46. EQUITY OWNERSHIP PLAN AND SHARE-BASED COMPENSATION RESERVE (continued)
Cadangan Kompensasi Berbasis Saham (lanjutan) Share-based Compensation Reserve (continued) Penilaian atas nilai wajar opsi saham dilakukan oleh Bank
CIMB Niaga menggunakan asumsi-asumsi penilaian aktuaria yang dihitung oleh KJPP RAO, YUHAL & Rekan (afiliasi TRUSCEL CAPITAL LLP Singapore) tanggal 28 Juni 2018.
Bank CIMB Niaga’s calculation of option fair value using actuarial assumptions, which were prepared by an independent KJPP RAO, YUHAL & Rekan (affiliated with TRUSCEL CAPITAL LLP Singapore) dated 28 June 2018.
47. LABA PER SAHAM DASAR DAN DILUSIAN 47. BASIC AND DILUTIVE EARNINGS PER SHARE