Pada tahun 2021, terdapat 4 (empat) dana pensiun syariah penuh yang terdiri dari 2 (dua) DPPK PPMP Syariah, 1 (satu). F Penyaluran dana pensiun dan kekayaan bersih tahun 2021 Penyaluran dana pensiun dan kekayaan bersih dana pensiun tahun 2021.
DAFTAR TABEL
LIST OF TABLE
RINGKASAN PERTUMBUHAN INDUSTRI DANA PENSIUN
SUMMARY OF PENSION FUND INDUSTRY GROWTH
RINGKASAN PERTUMBUHAN INDUSTRI DANA PENSIUN
SUMMARY OF PENSION FUND INDUSTRY GROWTH
Rata-rata pertumbuhan tahunan kekayaan bersih dana pensiun untuk periode 5 tahun adalah 6,83%. Pada akhir tahun 2021, komposisi jumlah aset bersih berdasarkan program pensiun adalah sebagai berikut: Dana Pensiun Program Pensiun Manfaat Pasti sebesar Rp171,74 triliun (52,75%), Dana Pensiun Program Iuran Pasti Pemberi Kerja sebesar Rp40,44 triliun (12,42% ) %), dan Dana Pensiun Lembaga Keuangan sebesar Rp113,42 triliun (34,83%).
JUMLAH DANA PENSIUN NUMBER OF PENSION FUNDS
Lebih lanjut, data dan informasi lebih detail terkait industri Dana Pensiun dapat dilihat pada halaman berikut. Pada tahun 2021, terdapat 3 pengesahan Dana Pensiun baru yaitu Dana Pensiun Bank Indonesia Iuran Tetap, DPLK BCA Life, dan DPLK PT.
PROGRAM PENSIUN PENSION PLAN
Pembubaran tersebut didasarkan pada kebijakan pendiri untuk melakukan efisiensi operasional dan keuangan. Program pensiun adalah program yang mengupayakan manfaat pensiun bagi pesertanya, termasuk program pensiun manfaat pasti (PPMP) dan program pensiun iuran pasti (PPIP).
DPPK PPMP/EPF DBPP
DPLK/FIPF
DPPK PPIP/EPF DCPP
Hal inilah yang menjadi salah satu penyebab berkurangnya jumlah pemberi kerja/perusahaan yang mendaftarkan pekerjanya di DPLK. Pada tahun sebelumnya, jumlah pengusaha yang mendaftarkan pekerjanya di DPLK mengalami penurunan sebesar -4,44% dan kembali menurun pada tahun 2021 sebesar -10,47%.
KEPESERTAAN DANA PENSIUN PENSION FUND PARTICIPATION
2021 Graph 04 Percentage of the number of participants in the pension fund according to the types of pension fund in the years 2017 to 2021. Thus, the penetration of the number of participants in the pension fund in 2021 to the number of Indonesian workers at the national level is only 4.96%.
ASET NETO DANA PENSIUN PENSION FUND NET ASSETS
Pertumbuhan kekayaan bersih Dana Pensiun dari tahun 2017 hingga tahun 2021 bervariasi sesuai dengan kondisi perekonomian nasional. Selama periode ini, kekayaan bersih Dana Pensiun. Peningkatan aset bersih terbesar terjadi pada DPLK sebesar Rp5,38 triliun 4,98%-yoy, kemudian DPPK-PPMP sebesar Rp4,30 triliun atau 2,57%-yoy dan terakhir DPPK-PPIP sebesar Rp2,65 triliun naik 7,02%-yoy.
Berdasarkan jenis program pensiun, nilai aset bersih DPLK mengalami peningkatan lebih besar dibandingkan DPPK PPMP dan DPPK PPIP selama lima tahun terakhir. Pertumbuhan aset bersih per tahun DPLK lebih tinggi dibandingkan DPPK PPIP dan DPPK PPMP.
DISTRIBUSI JUMLAH DANA PENSIUN DAN ASET NETO TAHUN 2021
Berdasarkan pembagian kelompok di atas diketahui jumlah dana pensiun masing-masing kelompok adalah sebagai berikut: Kelompok I sebanyak 61 dana pensiun; Berdasarkan pembagian kelompok di atas, maka jumlah dana pensiun masing-masing kelompok adalah sebagai berikut: Kelompok I sebanyak 61 dana pensiun.
DISTRIBUTION OF PENSION FUNDS AND NET ASSETS OF PENSION FUNDS IN 2021
Untuk DPPK-PPIP, Dana Pensiun Kelompok I berjumlah 8 orang, Dana Pensiun Kelompok II sebanyak 5 orang, Kelompok III sebanyak 16 Dana Pensiun, dan Kelompok IV sebanyak 13 Dana Pensiun. Selanjutnya berdasarkan pembagian dana pensiun dan kekayaan bersih menurut Kelompok, Kelompok I yaitu kelompok dana pensiun yang kepemilikan kekayaan bersihnya sama dengan atau di atas Rp 1 triliun, mencakup 61 dana pensiun dengan jumlah kekayaan bersih Rp 289,99 triliun.
DISTRIBUSI JUMLAH DANA PENSIUN DAN KEPESERTAAN DANA PENSIUN BERDASARKAN KATEGORI
DISTRIBUTION OF PENSION FUND PARTICIPANTS BASED ON CATEGORY
Pada tahun 2021, jumlah peserta dana pensiun terbesar berasal dari DPLK yaitu 2.711.841 orang atau 67,96% dari total peserta Dana Pensiun. Komposisi jumlah peserta terbesar berikutnya berasal dari PPMP DPPK yaitu 912.429 orang atau 22,87% dari total peserta Dana Pensiun. Jumlah Dana Pensiun/Jumlah Dana Pensiun Peserta Dana Pensiun (x10.000)/Peserta Dana Pensiun (x10.000) Kategori I/Kategori I Kategori II/Kategori II Kategori III/Kategori III Kategori IV/Kategori IV.
Pada Desember 2021, nilai investasi dana pensiun sebesar Rp317,34 triliun atau 97,46% dari total kekayaan bersih dana pensiun.
INVESTASI DANA PENSIUN PENSION FUND INVESTMENTS
Oleh karena itu, investasi merupakan salah satu komponen aset utama dalam penyelenggaraan Dana Pensiun. Selanjutnya berdasarkan program pensiun, komposisi investasi Dana Pensiun pada DPPK PPMP sebesar Rp165,94 triliun atau 52,29%, DPPK PPIP sebesar Rp39,90 triliun atau 12,57%, dan. Pertumbuhan investasi dana pensiun dalam 5 tahun terakhir meningkat sebesar Rp62,06 triliun, naik 24,31%, dari Rp255,28 triliun pada tahun 2017 menjadi Rp317,34 triliun pada tahun 2021.
Dari pertumbuhan tahunan tersebut, rata-rata pertumbuhan investasi Dana Pensiun selama periode 2017-2021 adalah sebesar 6,77% per tahun.
Berdasarkan pertumbuhan tahunan atau year-on-year, investasi Dana Pensiun meningkat sebesar Rp11,24 triliun, 3,67% dari Rp306,10 triliun menjadi Rp317,34 triliun. Meskipun investasi dana pensiun meningkat secara nominal setiap tahunnya, namun pertumbuhan investasi per tahun dalam kurun waktu 5 tahun cenderung menurun dibandingkan tahun 2017. Pertumbuhan investasi per tahun menurun tajam pada tahun 2018 akibat pengaruh kondisi perekonomian nasional yang kurang mendukung pada tahap tersebut. waktu.
Pertumbuhan investasi tahunan akan meningkat pada tahun 2021 setelah mengalami penurunan pada tahun 2018, namun masih lebih rendah dibandingkan tahun 2017.
PORTOFOLIO INVESTASI DANA PENSIUN PENSION FUND INVESTMENT PORTFOLIO
POJK.05/2018 tentang Perubahan Atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.3/POJK.05/2015. Sedangkan untuk investasi dana pensiun, terdapat 21 jenis sarana investasi yang diperbolehkan oleh OJK. Setiap dana pensiun wajib mempunyai arah penanaman modal yang ditetapkan oleh Pendiri atau Pendiri dan Dewan Pengawas. Secara umum, dana pensiun lebih banyak memasukkan uangnya ke dalam instrumen investasi di pasar modal dibandingkan di pasar uang.
Pension fund investment in the capital market is 64.77%, in the money market 27.19%, and others 8.04% (MTN, KIK-EBA, DIRE, infrastructure investment funds, direct investment, land and buildings).
PORTOFOLIO INVESTASI BULANAN TAHUN 2021 MONTHLY INVESTMENT PORTFOLIO IN 2021
Secara umum dana pensiun lebih banyak menempatkan dananya pada instrumen investasi di pasar modal dibandingkan di pasar uang. Investasi SBN mempunyai porsi terbesar kedua dalam komposisi investasi dana pensiun, karena dana pensiun wajib berinvestasi pada SBN sesuai ketentuan yang berlaku. Selain itu, investasi pada obligasi dan saham merupakan pilihan investasi terbesar kedua karena memberikan imbal hasil yang relatif tinggi bagi dana pensiun.
Pengembalian investasi (Return on Investment/ROI) merupakan ukuran kinerja investasi suatu dana pensiun.
KINERJA INVESTASI DANA PENSIUN
Berdasarkan data keuangan tahun 2021, dana pensiun secara keseluruhan mencapai ROI sebesar 6,07%, naik dari periode sebelumnya sebesar 8,66%. Tingkat pengembalian investasi (Return on Investment/ROI) merupakan ukuran kinerja investasi dana pensiun. Semakin besar ROI yang dicapai; kinerja investasi dana pensiun dapat dikatakan membaik.
Compared to the previous 5 years, the rate of return on investments in pension funds tends to decrease (graph 23).
PENSION FUND INVESTMENT PERFORMANCE
DPPK PPMP yang memiliki target kepentingan teknis yang harus dipenuhi agar tidak terjadi short, secara umum memiliki risk appetite yang cukup agresif. Investasi saham diharapkan dapat memberikan manfaat bagi dana pensiun baik berupa dividen maupun capital gain dari pembelian dan penjualan saham. Oleh karena itu, jika kondisi pasar modal membaik maka hasil ROI yang diperoleh DPPK-PPMP akan lebih tinggi dibandingkan dengan DPPK-PPIP dan DPLK.
Most EPF-DBs have investments in stocks and are actively buying and selling them.
PENDANAAN DANA PENSIUN FUNDING OF PENSION FUNDS
Bagi dana pensiun yang sehat atau dana terpenuhi wajib menyampaikan laporan aktuaria paling lambat setiap 3 tahun sekali. Besar kecilnya pendanaan dana pensiun diukur dengan membandingkan Aset Pendanaan Dana Pensiun dengan kewajiban solvabilitas dana pensiun dan nilai kini aktuaria. Tingkat pendanaan pertama terjadi ketika aset untuk pendanaan dana pensiun lebih besar dari nilai kini aktuaria.
Pendanaan tingkat kedua terjadi apabila Kekayaan Pendanaan Dana Pensiun kurang dari nilai kini aktuarial dan tidak kurang dari kewajiban solvabilitas.
TINGKAT PENDANAAN DANA PENSIUN FUNDING OF PENSION FUNDS
Besar kecilnya pendanaan suatu dana pensiun merupakan gambaran kemampuan dana pensiun dalam membiayai kewajiban dana pensiun saat ini dan di masa yang akan datang. Kriteria tingkat pendanaan dana pensiun ada tiga, yaitu tingkat pertama, tingkat kedua, dan tingkat ketiga. Tingkat pendanaan suatu dana pensiun merupakan representasi visual dari kemampuan dana pensiun dalam mendanai kewajibannya saat ini dan di masa depan.
Pension fund funding rate is measured by comparing the amount of Assets to Funding with its solvency obligations and actuarial present value of Pension Fund.
RASIO PENDANAAN DANA PENSIUN FUNDING RATIO OF PENSION FUNDS
The solvency rate is usually used to assess the assets of a pension fund, assuming that the pension fund has ceased to operate on the calculation date, regardless of whether it is fully funded or not.
RASIO SOLVABILITAS DANA PENSIUN SOLVENCY RATIO OF PENSION FUNDS
Asumsi ini sangat berguna dalam menentukan seluruh hasil perhitungan aktuaria, seperti nilai kini aktuaria, kewajiban solvabilitas, rasio pendanaan dan rasio solvabilitas dana pensiun. Grafik di bawah menunjukkan asumsi tingkat suku bunga yang umum digunakan dana pensiun adalah 8% sampai dengan 10% (Grafik 29). Selain itu dapat dijelaskan bahwa mayoritas DPPK PPMP mempunyai rasio solvabilitas lebih dari 100%, yaitu sebanyak 93 dana pensiun atau 66% dari total DPPK PPMP, sedangkan 48 DPPK PPMP mempunyai rasio solvabilitas kurang dari 100. % atau 34% dari total yang harus dimiliki. DPPKPPMP.
This assumption is very useful in determining all actuarial calculations such as actuarial liabilities, solvency liabilities, funding ratio and pension fund solvency ratio.
ASUMSI TINGKAT BUNGA
In the actuarial report, actuarial calculation is always performed by actuaries using interest rate assumptions.
ASSUMPTION OF INTEREST RATE
Dari reportan actuaris yang yang diukana Dana Pensiun, methode reakungan yang paling banyak oleh actuaris adalah method "Attained Age Normal". In addition to interest rate assumptions, the actuaries also use a particular method in their actuarial calculation. From the actuarial report of Pension Fund used, the method of calculation most used by the actuaries is the "Achieved Normal Age".
METODE PERHITUNGAN AKTUARIA ACTUARIAL CALCULATION METHOD
In addition to the interest rate assumptions and the actuarial calculation, actuaries also assume the mortality rate in their calculations. Based on the actuarial report of the Pension Fund, the widely used mortality assumptions are second and GAM 71 (Chart 31).
ASUMSI TINGKAT MORTALITA ASSUMPTION OF MORTALITY RATE
RINGKASAN PERTUMBUHAN DANA PENSIUN SYARIAH
SUMMARY OF SHARIA PENSION FUND GROWTH
RINGKASAN PERTUMBUHAN DANA PENSIUN SYARIAH
Komposisi portofolio investasi Dana Pensiun Syariah didominasi oleh 4 (empat) instrumen investasi yaitu deposito syariah sekitar 59%, kemudian Surat Berharga Negara Syariah (SBSN) sebesar 21%, Reksa Dana Syariah sebesar 7%, dan Sukuk sebesar 6%. %. Pada tahun 2021, investasi Dana Pensiun Syariah tercatat pada deposito syariah sebesar Rp1,21 triliun (59,36%), SBSN sebesar Rp0,43 triliun. Sedangkan penempatan investasi unit syariah Dana Pensiun ditempatkan pada 2 (dua) instrumen investasi yaitu deposito syariah sebesar Rp0,18 triliun (33,88%) dan SBSN sebesar Rp0,34 triliun (66,12%).
Sementara itu, rata-rata pertumbuhan pangsa pasar aset Dana Pensiun Syariah masih tergolong rendah, yakni kurang dari 1% per tahun.
APPENDIX OF PENSION FUND STATISTIC
APPENDIX OF PENSION FUND STATISTIC
Lainnya terdiri dari Sertifikat Bank Sentral, Medium Term Note, Jaminan Beragun Aset, Kontrak Investasi Kolektif, Dana Investasi Infrastruktur, Perjanjian Pembelian Kembali, Saham Opsi Kontrak, Penempatan Langsung, Tanah, Bangunan dan Tanah dan Bangunan”. TOTAL KEWAJIBAN kecuali. NILAI AKTUARIAL AKTUARIAL/JUMLAH KEWAJIBAN tidak termasuk KEWAJIBAN IMBALAN PENSIUN/JUMLAH KEWAJIBAN SELAIN KEWAJIBAN AKTUARIAL. KEWAJIBAN pemindahan dana dari dana pensiun lain TANPA KEWAJIBAN NILAI SEKARANG SEBENARNYA/PENSIUNAN.
Renimaman Iuran Tambahan / Taken from. from Interest Income from Late Contribution Pengalihan Pengalihan Dana dari Dana Pensiun Lain/. ARUS KAS BERSIH DARI ACTIVITAS PENDANAAN/. Kenaikan/Penurunan Kas Bersih/Rise/. KAS AWAL/PAK PERIOD IN THE BEGINNING. Others consist of Central Bank Certificate, Medium Term Note, Asset Backed Security, Collective Investments. Others consist of Central Bank Certificate, Medium Term Note, Asset Backed Security, Collective Investment Contract, Infrastructure Investment Funds, Repurchase Agreement, Stock Option Contract, Direct Placement, Land, Buildings and Land of Buildings.
DIREKTORI DANA PENSIUN
PENSION FUND DIRECTORY
