Dalam undang-undang baru ini, selain Bank Konvensional, Bank Syariah juga diperkenalkan sebagai alternatif Bank Konvensional. Di berbagai daerah di Indonesia, selain bank konvensional, bank syariah juga mulai bermunculan sebagai alternatif.
Hukum Islam
Daud Ali menegaskan, hukum Islam tidak dapat dipisahkan dari agama Islam karena hukum Islam sendiri berasal dan merupakan bagian dari agama Islam. Sumber hukum Islam ada tiga jenis yang saling berkaitan, yaitu Al-Quran sebagai wahyu Allah, al-Hadits sebagai perwujudan Sunnah Nabi, dan Ijtihad (ulil amri) sebagai pedoman penerapan kedua sumber utama tersebut. (al-Qur'an, al-Hadits).
Hukum Syariah
Undang-undang syariah yang bersumberkan al-Quran dan al-Hadith bertindak sebagai hukum utama, dan hukum Fiqh yang dihasilkan secara Ijtihad dan dirumuskan pemahamannya oleh ahli Fiqh (Fukaha) dan tercatat dalam kitab-kitab fiqh, bertindak sebagai penjelas. dan undang-undang pelengkap daripada undang-undang Syariah. Undang-undang syariah digunakan untuk menyelesaikan masalah yang dihadapi masyarakat Islam yang semakin berkembang seiring dengan kemajuan sains dan teknologi.
Hukum Positif
Hubungan fungsional tersebut juga terlihat dalam pengaturan Sistem Hukum Syariah yang menjadi bagian dari Sistem Hukum Positif dalam hal kemaslahatan umum dalam hubungan masyarakat yang tertib dan beradab (hablumminannas). Sistem Hukum Syariah yang menjadi bagian dari Sistem Hukum Positif antara lain UU Perkawinan dan Cerai, UU Peradilan Agama, UU Zakat dan Wakaf guna meningkatkan tingkat kesadaran beragama para pemeluknya dalam bidang sosial. kehidupan.
Hukum Perjanjian Syariah
- Konsep Akad
- Asas-Asas Akad
- Rukun dam Syarat Akad
- Kategori Akad
- Ingkar Janji dan Saksinya
- Keadaan Memaksa
- Akibat Hukum Akad
- Penapsiran Akad
Tetapi sebarang kontrak mesti dibuat oleh pihak yang mempunyai akal fikiran (memenuhi syarat). Kewajipan untuk menanggung kerugian yang disebabkan oleh peristiwa di luar kesalahan salah satu pihak dalam perjanjian timbal balik terletak pada pihak yang memberi pinjaman.
Sistem Ekonomi Syariah
Lembaga Ekonomi Syariah
Dengan semakin gencarnya dakwah Islam, umat Islam semakin memahami ajaran Islam tentang norma-norma ekonomi. Keadaan ini menjadikan ajaran Islam tentang norma-norma ekonomi menjadi sesuatu yang mengikat dalam perilaku umat Islam.
Sistem Ekonomi Global
Ungkapan tersebut merupakan pernyataan yang melegitimasi bahwa Islam telah mengatur sistem perekonomian yang sempurna dengan Al-Qur’an. Hal ini menjadi bukti bahwa Islam mampu menyeimbangkan perkembangan sistem perekonomian yang berlaku di kalangan umat manusia.
Sistem Ekonomi Alternatif
Berdasarkan firman Allah di atas jelas terlihat bahwa sistem ekonomi syariah sangat berbeda dengan sistem ekonomi kapitalis dan sistem ekonomi sosialis. Penerapan sistem ekonomi syariah dalam tatanan perekonomian umat dapat memberikan peluang besar bagi terwujudnya kesejahteraan dan kemaslahatan umat.
EKSISTENSI BANK SYARIAH
Perkembangan BankSyariah
Pihak-pihak dalam akad al-Qardh adalah Bank Syariah (pemilik dana) sebagai pemberi pinjaman, dan nasabah (pihak yang menerima pinjaman). Bank Syariah (pemilik dana) sebagai pemberi pinjaman menyerahkan sejumlah dana tertentu, dan diterima oleh nasabah (penerima dana) untuk tujuan tertentu.
Perkembankan dan Bank Syariah
Karakteristik Bank Syariah
Organ Bank Syariah terdiri dari (a) Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) yang terbagi atas Pemegang Saham Pengendali dan Pemegang Saham Biasa, (b) Dewan Komisaris dan Direksi, dan (c) Dewan Pengawas Syariah. Pengawasan Bank Syariah meliputi pengawasan tidak langsung (pengawasan off-site) dan pengawasan langsung (pengawasan on-site).
Asas, Tujuan, dan Fungsi Bank Syariah
- Tujuan Bank Syariah
- Fungsi Bank Syariah ,
- Lembaga Keuangan Syariah
Bentuk Hukum dan Perizinan Bank Syariah
- Kepemilikan BankSyariah
Pihak-pihak dalam akad al-Qardh adalah Bank Madani Syariah (pemilik dana) sebagai pemberi pinjaman, dan nasabahnya adalah suami istri Hasan dan Sakinah (peminjam). Bank Sheria sebagai badan hukum bertindak sebagai pembeli (pemesan) dan Nasabah sebagai perusahaan berbadan hukum atau perusahaan perseorangan bertindak sebagai penjual (misalnya Pandai Besi Usaha Mikro yang memasok barang pesanan).
Perizinan Bank Umum Syariah
- Persyaratan Izin Usaha
- Konsep Pemegang Saham Pengendali
- Syarat Pemegang Saham Pengendali
Dewan Komisaris dan Direksi
- Calon Dewan Komisaris dan Direksi
Calon Dewan Komisaris dan Direksi harus lulus uji kepatutan dan kelayakan yang dilakukan oleh Bank Indonesia. Penilaian kemampuan dan kepatutan terhadap calon Dewan Komisaris dan Direksi yang melanggar integritas dan tidak memenuhi kompetensi dilakukan oleh Bank Indonesia.
Dewan Pengawas Syariah
- Fungsi Dewan Pengawas Syariah
Yang dimaksud dengan “Pejabat Eksekutif” adalah pejabat yang bertanggung jawab langsung kepada Direksi dan/atau mempunyai pengaruh terhadap kebijakan dan operasional Bank Syariah, seperti Kepala Departemen, Kepala Departemen, atau Kepala Internal. Satuan Audit. Dalam rangka tugas tersebut, Dewan Pengawas Syariah wajib melaporkan kegiatan usaha dan perkembangan bank syariah dan badan usaha syariah yang diawasinya kepada Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama Indonesia.
Tata Kelola dan Prinsip Kehati-hatian
- Prinsip Kehati-hatian
- Kewajiban Pengelolaan Risiko
- Wanprestasi Nasabah
Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah dalam menjalankan kegiatan usahanya wajib menerapkan prinsip kehati-hatian. Agunan yang dapat dibeli oleh bank syariah dan unit usaha syariah adalah agunan yang pembiayaannya tergolong macet dalam jangka waktu tertentu. Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah wajib mempertimbangkan harga pembelian agunan terhadap kewajiban Nasabah kepada Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah tersebut.
RAHASIA BANK, PEMBINAAN DAN PENGAWASAN
Pengecualian Rahasia Bank
Bank Syariah yang bersangkutan wajib memberikan informasi sebagaimana dimaksud dalam Pasal 42 dan Pasal 43 di atas. Atas permintaan, persetujuan atau kuasa Nasabah Penyimpan atau Investor yang dilakukan secara tertulis, Bank Syariah wajib memberikan informasi mengenai Simpanan Nasabah Penyimpan atau Investor pada Bank Syariah yang bersangkutan kepada pihak yang ditunjuk oleh Nasabah Penyimpan atau Investor. Dalam praktik perbankan, pejabat Bank Syariah dimana almarhum merupakan nasabah tabungan atau nasabah investor meminta bukti sah ahli warisnya.
Pembinaan dan Pengawasan
- Pengawasan Bank Syariah dan UUS
Pengawasan langsung (on-site supervisory) merupakan pengawasan yang berupa pemeriksaan pada kantor-kantor Bank Syariah terkait. Kriteria dan ketentuan kesehatan yang harus dipenuhi oleh Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah sebagaimana tersebut di atas diatur dalam Peraturan Bank Indonesia. 108 Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah harus menjaga tingkat kesehatannya guna menjaga kepercayaan masyarakat.
Sanksi Administratif dan Pidana
- Sanksi Pidana
Fungsi lain lembaga keuangan Bank Syariah adalah sebagai sumber dana pembangunan (development fund agent). Bank Syariah merupakan lembaga perantara keuangan antara nasabah yang mempunyai kelebihan dana (surplus dana) dan nasabah yang kekurangan dana (minus dana). Bank syariah berdasarkan prinsip bagi hasil (mudharabah), jual beli (murabahah) atau sewa (ijarah), sedangkan bank konvensional berdasarkan prinsip.
Bank syariah menjalankan kegiatan usahanya berdasarkan Prinsip Bagi Hasil, sedangkan bank Konvensional hanya berdasarkan Prinsip Bagi Hasil. Bagi hasil Bank Syariah (shahib al-mal) yang diterima pada bulan pertama yaitu 40 persen (Nisbah) x Rp 1.150 ribu = Rp 460 ribu.
LEMBAGA KEUANGAN SYARIAH
Fungsi Lembaga Keuangan Bank Syariah
Lembaga keuangan Bank Syariah merupakan lembaga perantara keuangan pendukung utama untuk mendukung kelancaran kegiatan perekonomian nasional dan internasional. Fungsi pertama lembaga keuangan Bank Syariah adalah sebagai pembawa kepercayaan masyarakat (representative of trust), baik sebagai penghimpun dana masyarakat dalam bentuk investasi atau tabungan (trust) maupun sebagai penyalur dana kepada masyarakat dalam bentuk simpanan. berupa pembiayaan atau pinjaman. Fungsi lembaga keuangan syariah sebagai penghimpun dan penyalur dana masyarakat sangat diperlukan demi kelancaran kegiatan perekonomian khususnya di sektor riil.
Lembaga Pembiayaan Syariah
Secara khusus lembaga keuangan Bank Syariah dapat berfungsi sebagai fidusia, sumber dana pembangunan (agent of development), penyedia jasa (agent of services). Fungsi lembaga keuangan Bank Syariah yang pertama adalah sebagai pemegang amanah masyarakat (agent atau trust), baik sebagai penghimpun dana maupun sebagai penyalur dana. Fungsi Lembaga Keuangan Bank Syariah yang kedua adalah sebagai sumber pembiayaan korporasi (financing agent).
Rukun Akad Pembiayaan Syariah
- Rukun dan Syarat Perbuatan Akad
- Rukun dan Syarat Objek Akad
- Rukun dan Syarat Prestasi Akad
- Rukun dan Syarat Tujuan Aklad
Kesepakatan para pihak (ijab-qabul) menentukan waktu dimana kedua belah pihak wajib menunaikan kewajiban dan memperoleh hak dalam suatu akad. Kesepakatan para pihak (ijab qabul) menentukan kapan kedua belah pihak mengakhiri akad karena tujuan para pihak telah tercapai. Ketika para pihak memperoleh haknya masing-masing, Kontrak akan berakhir secara normal sejak saat itu.
Akibat Hukum Akad Pembiayaan Syariah
- Akad Fasid (Voidable Contract)
- Akad Bathil (Void Contract) …
JENIS USAHA BANK SYARIAH
- Usaha Bank Pembiayaan Rakyat Syariah
- Penilaian Terhadap Calon Nasabah
- Usaha yang Dibiayai Bank Syariah
- Lingkungan Kerja Bank Syariah
- Legalitas Bank Syariah
- Kontrak dan Legalitas pada Bank Konvensional
- Penghimpunan Dana dan Risiko
- Pembiayaan dan Pengelolaan Risiko
- Sumber Dana Bank Syariah
- Bank Syariah dan Bank Konvensional
- Perbedaan Bank Syariah dan Bank Konvensional
- Kelemahan Bank Konvensional
Menempatkan dana pada bank syariah lain dalam bentuk titipan berdasarkan akad wadi'ah atau investasi berdasarkan akad mudharabah dan/atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah. Akad yang dilakukan oleh Bank Syariah dan Nasabah mempunyai akibat duniawi dan rohani karena dilaksanakan berdasarkan hukum Islam. Setiap akad yang dilakukan antara bank syariah dan nasabah harus memberikan manfaat bagi kedua belah pihak.
AKAD PEMBIAYAAN SYARIAH
Dasar Hukum Akad Murabahah
Ketentuan Umum Murabahah Untuk Bank Syariah
Ketentuan Murabahah Untuk Nasabah
Rukun dan Syarat Akad Murabahah
Contoh akad pembiayaan dari bank syariah berdasarkan akad pembiayaan murabahah adalah sebagai berikut. Berdasarkan perkiraan riil (studi kelayakan), perusahaan ini dapat menghasilkan rata-rata keuntungan minimal 10 (sepuluh) persen dari modal yang dibiayai Bank Syariah setiap bulannya. Apabila giro yang diselenggarakan oleh bank syariah adalah giro berdasarkan prinsip mudharabah, maka yang digunakan adalah akad mudharabah.
Implementasi Akad Murabahah
Berakhirnya Akad Pembiayaan Murabahah
Akad murabahah yaitu jual beli barang/harta dengan keuntungan yang disepakati berakhir apabila terpenuhi salah satu hal berikut: a.
Contoh Kasus Akad Pembiayaan Murabahah …
Apa nama akad berdasarkan prinsip syariah yang ditawarkan manajer pemasaran Bank Syariah Tijaroh Jakarta kepada Humairoh. Apa alasan kuat Humairoh mampu membeli Toyota Avanza tahun 2009 sesuai dengan kesepakatan pembiayaan murabahah yang ditawarkan Bank Syariah Tijaroh. Alasan kuatnya, Humairoh mampu membeli Toyota Avanza tahun 2009 sesuai dengan akad pembiayaan Murabahah yang ditawarkan Bank Syariah Tijaroh Jakarta.
Latihan Akad Pembiayaan Murabahah
Akad Mudharabah
- Dasar Hukum Akad Mudharabah …
- Ketentuan Akad Mudharabah
- Rukun dan Syarat Akad Mudharabah
- Ketentuan Hukum Akad Mudharabah
- Berakhirnya Akad Pembiayaan Mudharabah …
- Implementasi Akad Pembiayaan Mudharabah
- Latihan Akad Pembiayaan Mudharabah
Akad Musyarakah
- Pembiayaan Proyek Musyarakah
- Tahap Pembiayaan dan Divestasi
- Dasar Hukum Akad Musyarakah …
- Rukun dan Syarat Akad Musyarakah
- Operasional Akad Musyarakah
- Latihan Akad Musyarakah
Akad Ijarah
- Dasar Hukum Akad Ijarah
- Rukun dan Syarat Ijarah
- Kewajiban Pihak-Pihak Dalam Ijarah
- Penyelesaian Perselisihan
- Contoh Kasus Akad Ijarah
Dalam akad ijarah, kedua belah pihak bebas menentukan syarat-syaratnya selama tidak melanggar nash syariah. Barang/harta yang menjadi pokok akad ijarah rusak sehingga tidak dapat memberikan manfaat bagi nasabah/penyewa. Tuliskan rukun dan syarat-syarat yang ditetapkan dalam rancangan akad ijarah antara bank syariah sebagai pemilik barang modal dan nasabah sebagai mudharib.
REKENING GIRO, TABUNGAN, DEPOSITO
- Dasar Hukum Rekening Giro
- Ketentuan Umum Rekening Giro
- Rekening Tabungan
- Dasar Hukum Rekening Tabungan
- Ketentuan Umum Rekening Tabungan
- Rekening Deposito
- Dasar Hukum Rekening Deposito
- KetentuanUmum Rekening Deposito
Giro adalah simpanan dalam bentuk penyetoran uang pada bank syariah yang sesuai dengan prinsip syariah karena tidak didasarkan pada sistem bunga (riba), melainkan penyetoran uang berdasarkan prinsip wadi’. ah. Apabila rekening giro yang dikelola bank syariah merupakan rekening giro berdasarkan prinsip wadi'ah, maka yang digunakan adalah akad wadi'ah. Apabila digunakan secara sepihak oleh bank syariah yang diberi wewenang, maka status akad wadi'ah berubah menjadi akad qardh atau i'arah.
AKAD AL-QARDH, BAI’ SALAM, WAKALAH
Dasar Hukum Akad Al-Qardh
Akad Al-Qardh antara bank syariah dan nasabah termasuk dalam ruang lingkup umum bagian ini. Dalam ikatan salam paralel, Bank Syariah berperan sebagai pemilik barang (pembeli) yang dibelinya dari nasabah (pembelian barang pesanan), yang telah dipindahkan (pengiriman) ke gudang Bank Syariah oleh penjual (sebagai produsen). . ).
Ketentuan Umum Akad Al-Qardh
Rukun dan Syarat Akad Al-Qardh
Sebagaimana akad lainnya, akad al-Qardh mempunyai rukun dan setiap rukunnya mempunyai syarat-syarat. Rukun akad al-Qardh yang pertama: para pihak yang membuat akad, yang kedua: alat yang dipinjamkan, yang ketiga: akad yaitu penawaran dan penerimaan antara kedua belah pihak, yang keempat, penyerahan penggunaan alat. . Akad al-Qardh dapat ditandatangani di hadapan notaris sebagai akta otentik, atau dibuat oleh kedua belah pihak dengan disaksikan oleh dua orang saksi sebagai akta di bawah tangan.
Berakhirnya Akad Al-Qardh
Syarat dan ketentuan akad al-Qardh yang disepakati kedua belah pihak harus dibuat secara tertulis dan ditandatangani oleh para pihak, yang menyatakan bahwa telah tercapai kesepakatan yang memenuhi syarat dan hak serta kewajiban kedua belah pihak. Ternyata penerima pinjaman dalam pelaksanaan akad al-Qardh tidak mampu mengembalikan pinjaman tersebut, meskipun kelonggaran diberikan kepadanya secara angsuran atau dengan batas waktu tertentu, ia secara mutlak dinyatakan tidak mampu membayar kembali pinjaman tersebut. Pinjaman. Berdasarkan hasil pemeriksaan, penerima pinjaman akad al-Qardh ternyata sudah tidak mempunyai apa-apa lagi.
Implementasi Akad Al-Qardh
Tugas Lalihan
Akad Bai’ Salam
- Dasar Hukum Bai’ Salam
- Ketentuan Umum Bai’ Salam
- Ketentuan Umum Bai’ Salam Dalam Bank Syariah
- Rukun dan Syarat Bai’ Salam
- Berakhirnya Bai’ Salam
- Implementasi Bai’ Salam
Akad Bai’ Salam adalah akad jual beli barang pesanan antara pembeli (Muslim) dan penjual (Muslim Ilaih). Bai’ salam (pembelian dan penjualan barang pesanan) biasanya digunakan untuk pembiayaan dengan jangka waktu yang relatif singkat, sekitar 2 (dua) hingga 6 (enam) bulan. Sebagai permulaan, pemutusan akad bai’ salam diperbolehkan sepanjang tidak merugikan kedua belah pihak.
Akad Wakalah
- Dasar Hukuim Wakalah
- Ketentuan Umum Tentang Wakalah
- Rukun dan Syarat Wakalah
- Wakalah Dalam Operasional Bank Syariah
- Berakhirnya Akad Wakalah …
Apakah bisnis yang dibiayai bank syariah ada kaitannya dengan industri senjata ilegal? Bank Syariah menyalurkan dana yang terkumpul kepada nasabah yang membutuhkan dana dalam bentuk pembiayaan usaha.
