Langkah-langkah menggunakan e-form PPh Badan : Oleh : Harisman Isa Mohamad
1. Pastikan anda sudah memiliki akun dan password di laman https://djponline
2. Login dengan NPWP dan Password di laman tersebut
3. Masuk ke menu LAPOR
4. Pilih sub Menu eForm Pdf
5. Pilih Buat SPT
6. Masukkan tahun pajak yang diinginkan, kemudian media pengiriman TOKEN bisa melalui Email atau Nomor Handphone yang terdaftar di menu Profil Wajib Pajak, Kemudian pilih Kirim Permintaan
File e-Form otomatis akan terunduh di dalam browser anda dan silahkan disimpan TOKEN yang sudah diterima melalui No Handphone atau email. Token akan digunakan hanya untuk mengirim laporan SPT PPh Badan melalui aplikasi E-FORM. Proses ini bisa diulang kembali bila file e-Form yang sudah diunduh rusak atau hilang.
7. Menggunakan E-FORM harus terlebih dahulu memasang Adobe Acrobat Reader, berdasarkan pengalaman penulis, Adobe Acrobat Reader yang disarankan adalah versi 32 Bit, meskipun anda menggunakan Laptop / Komputer berbasis 64 Bit tetaplah gunakan versi 32 Bit. Karena wajib untuk melakukan prosedur uninstall versi 64 bit di laptop atau computer anda. Link Aplikasi dapat diunduh pada https://tinyurl.com/e-formPPhBadan. Gambar di bawah adalah informasi yang menunjukkan Program Adobe Acrobat Reader belum terpasang atau Adobe Acrobat Reader nya menggunakan versi 64 bit.
8. Salah satu kekurangan dari penggunaan Adobe Acrobat Reader DC (32 Bit) adalah adanya fitur auto update yang dapat membuat versi 32 Bit akan kembali menyesuaikan dengan versi Bit pada Komputer anda, maka jangan heran kalau saat membuka e-FORM lagi Adobe Readernya sudah berubah ke 64 Bit.
Langkah-Langkah agar Adobe Acrobat Reader versi 32 Bit tidak berubah ke 64 Bit : a. Ketik Task Scheduler di menu Kotak Pencarian Windows
b. Buka , arahkan ke Adobe Acrobat Update Task, klik kanan, pilih Disable
c. Langkah berikutnya mematikan service otomatis update nya di Windows, caranya => ketik services di kotak pencarian
d. Buka, kemudian arahkan ke Adbe Acrobat Update Service, klik kanan, pilih Properties
e. Berikutnya buka Startup Type lalu pilih Disabled
Langkah-Langkah Mengisi E-FORM :
1. Pastikan tidak ada kolom yang berwarna MERAH pada saat anda hendak berpindah ke menu selanjutnya
2. Menu-menu yang diisi oleh Wajib Pajak Badan adalah :
a. Menu Lampiran yakni Lampiran VI, V, IV, III, II, I dimana yang tidak boleh kosong adalah Lampiran V, II dan I
b. Menu Lampiran Khusus yakni Lampiran IA untuk Penyusutan dan Amortisasi c. Transkrip Laporan Keuangan (di Menu Induk Lanjutan)
3. Memulai mengisi e-FORM paling disarankan dari Transkrip Laporan Keuangan 4. Membuat Laporan Penyusutan dan Amortisasi
Penjelasan Kolom Jenis Usaha pada Lampiran Penyusutan dengan Metode Impor : - Jenis Usaha untuk Harta Berwujud
a. 111 => Harta berwujud dengan masa manfaat empat (4) tahun untuk SEMUA JENIS USAHA
b. 112 => Harta berwujud dengan masa manfaat empat (4) tahun untuk Pertanian, Perkebunan, Kehutanan dan Perikanan
c. 113 => Harta berwujud dengan masa manfaat empat (4) tahun untuk Industri Makanan dan Minuman
d. 114 => Harta berwujud dengan masa manfaat empat (4) tahun untuk Perhubungan , Pergudangan dan Komunikasi
e. 115 => Harta berwujud dengan masa manfaat empat (4) tahun untuk Industri Semi Konduktor
berlaku untuk kode Kelompok Usia Manfaat selain Kelompok 1 => 121 (8 thn), 131 (16 thn) dan 141 (20 thn)
Jenis Usaha Kelompok Bangunan :
a. 251 => Bangunan Permanen untuk Semua Jenis Usaha b. 261 => Bangunan Tidak Permanen untuk Semua Jenis Usaha Jenis Usaha Harta Tidak Berwujud :
a. 311 => Harta tidak berwujud dengan masa manfaat empat tahun untuk SEMUA JENIS USAHA b. 321 => Harta tidak berwujud dengan masa manfaat delapan tahun untuk SEMUA JENIS USAHA c. 331 => Harta tidak berwujud dengan masa manfaat 16 tahun untuk SEMUA JENIS USAHA d. 341 => Harta tidak berwujud dengan masa manfaat 20 tahun untuk SEMUA JENIS USAHA e. 351 => Harta tidak berwujud dengan masa manfaat lain-lain untuk SEMUA JENIS USAHA
Pada saat Impor Data di aplikasi e-FORM Pastikan File Penyusutan sudah dalam keadaan tertutup Untuk Menghapus data yang anda inginkan cukup masukkan Data ke - …
Misal Data ada 50 dan yg akan dihapus adalah data no 2, 20 dan 31 maka masukkan Data ke – 2,20,31 Bila ingin menghapus semua data maka masukkan Data ke – 1-50
5. Mengisi Lampiran VI => Daftar Penyertaan Modal pada Perusahaan Afiliasi, Daftar Utang/Piutang dari/kepada Pemegang Saham
6. Semua isian pada lampiran khusus dan lampiran yang memuat banyak isian maka sangat disarankan untuk menyiapkan file data dalam format Impor, hal ini dikarenakan pada tahun berikutnya isian yang sudah dilakukan di tahun sebelumnya tidak muncul datanya di tahun pelaporan.
7. Format Impor Penyusutan dan Kredit Pajak telah diperbaiki oleh penulis dan dapat diunduh pada link yang telah disebutkan sebelumnya.
Semoga Bermanfaat , bila ada pertanyaan untuk diskusi seputar aplikasi e-Form dan lainnya dapat menghubungi penulis di 0815 615 9057
