Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Return On Asset (ROA), Capital Adequacy Ratio (CAR), Biaya Operasional Dan Pendapatan Operasional terhadap Pembiayaan Bagi Hasil (Studi Kasus pada Bank Syariah di Indonesia Periode Tahun 2010-2013)

(1)

DAFTAR ISI

Halaman

LEMBAR PERSETUJUAN ... i

LEMBAR PERNYATAAN ... ii

LEMBAR PERSEMBAHAN ... iii

KATA PENGANTAR ... iv

DAFTAR ISI... viii

DAFTAR TABEL ... xi

DAFTAR GAMBAR ... xii

INTISARI ... xiii

ABSTRACT ... xiv

BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang ... 1

1.2 Identifikasi Masalah ... 10

1.3 Tujuan Penelitian ... 10

1.4 Manfaat Penelitian ... 11

1.5 Kerangka Pemikiran dan Hipotesis... 12

1.5.1 Kerangka Pemikiran... 12

1.5.2 Hipotesis... 24

BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Perbankan Syariah... 26

2.1.1 Bank ... 26

2.1.2 Bank Syariah ... 28

2.1.3 Peranan Bank Syariah ... 35

2.1.4 Kegiatan Bank Syariah... 38

2.1.5 Laporan Tahunan Bank Syariah... 40

2.2 Dana Pihak Ketiga... 42

2.2.1 Giro ... 43

2.2.2 Tabungan... 44

2.2.3 Deposito ... 45

(2)

2.3 Return On Asset (ROA) ... 45

2.4 Capital Adequacy Ratio (CAR) ... 46

2.4.1 Modal Bank ... 47

2.4.2 Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) ... 49

2.5 Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional... 51

2.5.1 Teori Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional ... 52

2.6 Pembiayaan ... 55

2.6.1 Pembiayaan Bagi Hasil ... 58

2.6.1.1 Musyarakah ... 59

2.6.1.2 Mudharabah... 63

2.6.2 Faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan Bagi Hasil... 67

2.7 Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Return On Asset (ROA), Capital Adequacy Ratio (CAR), Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional dengan Pembiayaan Bagi Hasil ... 68

2.7.1 Pengaruh Dana Pihak Ketiga dengan Pembiayaan Bagi Hasil ... 68

2.7.2 Pengaruh Return On Asset (ROA) dengan Pembiayaan Bagi Hasil... 69

2.7.3 Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) dengan Pembiayaan Bagi Hasil 70 2.7.4 Pengaruh Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional dengan Pembiayaan Bagi Hasil ... 71

BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Objek Penelitian ... 73

3.1.1 Sejarah Singkat Bank Syariah di Indonesia ... 73

3.2 Metode Penelitian... 76

3.2.1 Operasional Variabel... 77

3.2.2 Populasi dan Penarikan Sampel ... 82

3.2.2.1 Populasi ... 82

3.2.2.2 Penarikan Sampel... 82

3.2.3 Teknik Pengumpulan Data... 83

3.2.4 Analisis Hasil ... 83

3.2.4.1 Analisis Pergerakan Dana Pihak Ketiga ... 84

3.2.4.2 Analisis Pergerakan Return On Asset (ROA)... 84

3.2.4.3 Analisis Pergerakan Capital Adequacy Ratio (CAR) ... 84

3.2.4.4 Analisis Pergerakan Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional 85 3.2.4.5 Analisis Pergerakan Pembiayaan Bagi Hasil ... 85

3.2.4.6 Analisis Statistik ... 85

3.2.5 Teknik Pengolahan Data ... 85

3.2.5.1 Prosedur Analisis Data ... 85

(3)

3.2.5.4 Pengujian Hipotesis... 89

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN 4.1 Analisis Perkembangan Dana Pihak Ketiga, Return On Asset (ROA), Capital Adequacy Ratio (CAR), Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO) pada Bank Syariah di Indonesia Periode Tahun 2010-2013 ... 94

4.1.1 Analisis Perkembangan Dana Pihak Ketiga pada Bank Syariah di Indonesia Periode Tahun 2010-2013 ... 94

4.1.2 Analisis Perkembangan Return On Asset (ROA) pada Bank Syariah di Indonesia Periode Tahun 2010-2013 ... 96

4.1.3 Analisis Perkembangan Capital Adequacy Ratio (CAR) pada Bank Syariah di Indonesia Periode Tahun 2010-2013 ... 97

4.1.4 Analisis Perkembangan Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional pada Bank Syariah di Indonesia Periode Tahun 2010-2013 ... 99

4.2 Analisis Perkembangan Pembiayaan Bagi Hasil pada Bank Syariah di Indonesia Periode Tahun 2010-2013 ... 101

4.3 Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Return On Asset (ROA), Capital Adequacy Ratio (CAR), Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional Terhadap Pembiayaan Bagi Hasil Secara Parsial dan Simultan pada Bank Syariah di Indonesia Periode Tahun 2010-2013 ... 102

4.3.1 Pengujian Asumsi Analisis Regresi Berganda... 103

4.3.2 Uji Asumsi Klasik ... 104

4.3.2.1 Uji Normalitas Data ... 104

4.3.2.2 Uji Heterokedastisitas ... 105

4.3.2.3 Uji Asumsi Autokorelasi... 106

4.3.2.4 Uji Multikolinieritas... 107

4.3.3 Uji Hipotesis ... 109

4.3.3.1 Uji Koefisien Determinasi (R²)... 109

4.3.3.2 Uji F (Simultan) ... 111

4.3.3.3 Uji t (Parsial) ... 112

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan ... 119

5.2 Saran... 121 DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN

(4)

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Perkembangan Jaringan Perbankan Syariah di Indonesia pada tahun

2009-2013 ... 4

Tabel 1.2 Data Rasio Keuangan Perbankan Syariah... 6

Tabel 3.1 Operasionalisasi Variabel ... 80

Tabel 3.2 Daftar Nama Bank Syariah di Indonesia... 83

Tabel 4.1 Ringkasan Dana Pihak Ketiga (X1) pada Bank Syariah di Indonesia periode 2010-2013 ... 95

Tabel 4.2 Ringkasan Return On Asset (X2) pada Bank Syariah di Indonesia periode 2010-2013 ... 96

Tabel 4.3 Ringkasan Capital Adequacy Ratio (X3) pada Bank Syariah di Indonesia periode 2010-2013 ... 98

Tabel 4.4 Ringkasan Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (X4) pada Bank Syariah di Indonesia periode 2010-2013 ... 99

Tabel 4.5 Ringkasan Pembiayaan Bagi Hasil (Y) pada Bank Syariah di Indonesia periode 2010-2013 ... 101

Tabel 4.6 Hasil Uji Normalitas Data Metode Kolmogorov-smirnovz ... 105

Tabel 4.7 Nilai Durbin Watson untuk Uji Asumsi Autokorelasi ... 107

Tabel 4.8 Hasil Pengujian Asumsi Multikolinieritas ... 108

Tabel 4.9 Koefisien Determinasi... 110

Tabel 4.10 Uji F ... 111

Tabel 4.11 Koefisien Regresi dan Nilai t Hitung... 113

(5)

DAFTAR GAMBAR

1.1 Kerangka Berpikir ... 20

1.2 Metode Penelitian... 21

1.3 Skema Pembiayaan Musyarakah... 62

1.4 Skema Pembiayaan Mudharabah ... 67

1.5 P-P Plot Uji Normalitas Data ... 104

1.6 Scatterplot Uji Heterokedastisitas ... 106