PROSES DALAM INVESTIGASI
Oleh Kelompok 1
OUR TEAM
Abdurahman Halim M.Nur Nama Arep P.A.C
Naufal Fawwaz
Mochammad Farhan
Dhina Sawitri
Follow the money secara harfiah berarti mengikuti jejak-jejak yang ditinggalkan dalam suatu arus uang atau arus dana. Jejak-jejak ini akan membawa penyidik danakuntan forensik ke arah pelaku fraud. Pendekatan follow the money mendahulukan mencari uang atau harta kekayaan hasiltindak pidana dibandingkan dengan mencari pelaku kejahatan. Setelah hasil diperoleh,kemudian dicarilah pelakunya dan tindak pidana yang dilakukan. Dalam mencari hasil tindak pidana, dipergunakan financial analysis.
Penerapan pendekatan follow the money dilakukan oleh para penegak hukum yangmempunyai kewenangan untuk penanganan perkara tindak pidana pencucian uangyang dilaporkan oleh Penyedia Jasa Keuangan atau pun dari laporan masyarakat dengan cara menganalisa laporan hasil analisis dari PPATK (pusat pelaporan dan analisis transaksi keuangan).
Pendekatan follow the money sangat efektif jika negara ingin menyelamatkan aset negara begitu ada aliran dana mencurigakan, aparat penegak hukum bisa melakukan sejumlah langkah antisipasi dengan melakukan pemblokir rekening hingga penyitaanaset.
Follow The Money
Dapat dilakukan dengan diam-diam (silent action) sehingga relatif lebihmudah
dengan tingkat risiko yang lebih kecil karena tidak berhadapan langsung dengan pelaku yang Manfaat Follow The Money
Jangkauannya lebih jauh sehingga dirasakan lebih adil
bisa berpotensi melawan atau menghilangkan ataumenyembunyikan alat bukti.
Pendekatan merampas uang hasil kejahatan, (tidak hanya mencari pelakukejahatan) terbukti mengurangi atau menghilangkan niat orang melakukankejahatan.
Adanya insentif pengecualian ketentuan rahasia bank dan ketentuan rahasialainnya Kriminalisasi Dari Pencucian Uang
Pola perilaku pelaku kejahatan dengan “menjauhkan” uang dari pelaku danperbuatannya dilakukan melalui:
Placement: upaya menempatkan uang tunai hasil kejahatan ke dalam system keuangan atau upaya menempatkan kembali dana yang sudah berada dalam sistem keuangan ke dalam sistem keuangan.
Layering: upaya mentransfer harta kekayaan hasil kejahatan yang telah berhasil masuk dalam sistem keuangan melalui tahap placement.
Integration : upaya menggunakan kekayaan yang berasal dari tindak pidana yang telah berhasil masukdalam system keuangan melalui placement dan layering, seolah-olah merupakan kekayaan halal
Penegakan Hukum Tindak Pencucian Uang melalui Pendekatan FollowThe Money
Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK) merupakan lembaga sentral (focal point) yang mengkoordinasikan pelaksanaan upaya pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang di Indonesia.
PPATK atau The Indonesian Financial Transaction Reports and Analysis Centre (INTRAC) dibentuk dengan kewenangan untuk melaksanakan kebijakan pencegahan dan pemberantasan pencucian uang sekaligus membangun rezim anti pencucian uang di Indonesia.
PPATK mempunyai tugas mencegah dan memberantas tindak pidana pencucian uang
Follow The Money
Kedua istilah ini, wawancara dan interogasi, sering digunakan sebagai sinonim. Hal ini
umumnya karena ketidaktahuan. Ada juga penyidik yang mengerti makna kedua istilah ini, tetapi sengaja menggunakannya secara "keliru". Misalnya, untuk memberi kesan kepada majelis hakim bahwa ia tidak menggunakan kekerasan, maka ia menggunakan istilah wawancara padahal istilah interogasi lebih tepat menggambarkan tindak pemeriksaan atau investigasinya.
Wawancara bersifat netral, tidak menuduh. An interview is nonaccusatory. Ini perbedaan utama antara wawancara dengan interogasi. Sekalipun investigator mempunyai alasan untuk percaya bahwa yang bersangkutan terlibat dalam kejahatan atau ia telah berbohong, substansi dan caranya bersifat nonaccusatory ketika melakukan
wawancara.
WAWANCARA DAN INTROGASI Perbedaan Wawancara & Interogasi
Ciri-ciri Wawancara
Interogasi bersifat menuduh. An interrogation is accusatory. Seseorang yang bersalah tidak akan memberi keterangan yang bertentangan dengan kepentingan pribadinya secara sukarela,
Ciri-ciri Interogasi
01
Sifat tidak menuduh dalam wawancara memungkinkaninvestigator membangun hubungan saling memercayai dan
menghormati yang mungkin dibangun dalam suasana dan sifat
menuduh yang melekat pada interogasi;
02 Selama wawancara, investigator sering kali
mengorek keterangan penting mengenai tertuduh yang sangat
berharga sewaktu melaksanakan
interogasi
Manfaat melakukan wawancara
sebelum intograsi
03
Tidak ada jaminan tertuduh akan mengaku bersalah dalam proses
interogasi. Padahal, kalau iadiwawancarai terlebih dahulu
dan memberikan keterangan palsu selama wawancara, investigatordapat menggunakan
keterangan dari hasil interogasi yang mengungkpakan
kebohongannya. Hal inimembawanya lebih dekat
kearah putusan pengadilan yang menyataka ia bersalah;
04
ada keuntungan psikologi bagi investigator ketika ia melakukan
wawacara sebelum intograsi, agarinterogasi berhasil, tertuduh
harus memercayai investigator bahwa ia objektif (tidak
memihak)dan jujur. Ini akan lebih mudah dicapai apabila
investigator menawarkan kesempatan kepadatertuduh
untuk menceritakan yang sebenarnya melalui wawancara
Manfaat melakukan wawancara
sebelum intograsi
Secara harfiah, behavior symptom analysis dapat diterjemahkan sebagai analisis gejala perilaku.
Para dokter, psikolog, dan psikiater mengakui pentingnya mengevaluasi perilaku pasien atau klien mereka untuk membantu mendiagnosis penyakit.
Ada beberapa tingkat (level) atau saluran (channels) komunikasi. Makna sebenarnya dari ucapan- ucapan seseorang diperkuat (amplified) atau diubah (modified) oleh berbagai saluran tadi, seperti kegagapan (speech hesitancy), sikap tubuh (body posture), gerak tangan (hand gestures), mimik wajah (facial expression), atau nada suara (tone of voice)
PARALINGUISTIC BEHAVIOR
Dalam kehidupan sehari-hari, kita sering mendengar ucapan yang makna sesungguhnya berbeda dari apa yang keluar dari mulut pembicara. Contoh, suami mengatakan kepada istrinya, "Masakanmu sangat lezat". Namun, ciri-ciri tertentu dari percakapannya (speech characteristics) suami mengubah 180 derajat makna ucapannya, menjadi "Masakanmu tidak enak," atau bahkan mungkin lebih sarkastik lagi, seperti "Bah, memuakkan kali"
BEHAVIOR SYMPTOM ANALYSIS DAN SALURAN
KOMUNIKASI
Operasi Penyamaran diambil dari kata aslinya yaitu covert Operations, yang artinya yaitu tertutup, tersembunyi, terselubung, diam-diam, tidak diungkapkan secara terbuka, tersamar. rahasia. Operasi Penyamaran membutuhkan ketrampilan yang tinggi dan perencanaan yang matang, apabila dilaksanakan tepat waktu dengan tingkat kehati-hatian dan kecermatan yang tinggi, maka operasi ini akan menuai hasil yang menakjubkan yang tidak dapat dicapai melalui cara lain. Namun, jika dilaksanakan dengan cara yang keliru atau buruk maka bisa mendatangkan bencana misal kematian, kecelakaan, tuntutan hukum dan mempermalukan lembaganya. Operasi penyamaran tidak boleh dilaksanakan untuk memancing, menggoda, atau mengajak orang berbuat kejahatan. Banyak contoh mengenai operasi penyamaran yang dapat diambil dari pemeritaan di media masa, contohnya yaitu penangkapan Jaksa Urip Tri Gunawan
OPERASI PENYAMARAN
1. Undercover Operations
Merupakan kegiatan yang berupaya mengembangkan bukti secara langsung dari pelakukejahatan dengan menggunakan samaran disguise) dan tipuan(deceit). Pemeriksa tidak menggunakan informasi yang dikumpulkan melalui jalur yang biasa ditempuh, keputusan dilakukan secara sadar dan matang untuk melakukan Undercover Operations. Smamaaran dan tipuan dikenal dengan hukum dan sistem peradilan Amerik Serikat sebagai bentukatau cara penegakan hukum yang diterima, asalkan undercover tersebut dilakukan ketika ada dugaan atau alasan yang kuat, artinya tingkat probabilitas adanya kejahatan itu tinggi.
2. Surveillance operations
Merupakan pengamatan untuk memastikan tindak pelaku kejahatan Operasi ini dilakukan dengan penuh ketrampilan dan kesabaran Surveillance atau pengintaian adlaha pengamatan terencana terhadap manusia, tempat atau objek. Tempat atau objek merupakan prioritas yang kedua, yang utama adalah pengamatan terhadap manusia
Bentuk Covert Operations atau Operasi
Penyamaran
Covert Operations membutuhkan keterampilan yang tinggi dan perencanaan yang matang.
Apabila dilaksanakan tepat waktu dengan tingkat kehati-hatian dan kecermatan yang tinggi, covert operations bisa menuai hasil yang menakjubkan yang tidak dapat dicapai melalui cara lain. Namun, jika dilaksanakan secara keliru atau ditangani dengan buruk, covert operations bisa mendatangkan bencana disamping ketentuan perundang- undangan yang harus diperhatikan, covert operations merupakan kegiatan investigator yang berisiko tinggi dan sangat mahal. Karena itu. covert operations hanya bolch dilakukan sebagai upaya terakhir apabila cara-cara lain tidak ada.
1. Perekaman.
Merekam percakapan dengan menggunakan peralatan khusus seperti microfon kecil untuk
"nguping" lazimnya adalah perbuatan melawan hukum. Misalnya di US ada undang-undang yang mengatur perekaman audio/video secara sembunyi-sembunyi.
Teknik Covert Operation atau
Operasi Penyamaran
2. Penjebakan
Penjebakan merupakan masalah hukum terbesar dalam covert operations, seperti
dijelaskan sebelumnya bahwa covert operations tidak boleh dilakukan untuk fishing expeditio.
Teknik Covert Operation atau Operasi
Penyamaran
1.Covert sebaiknya sesuatu yang benar-benar dijalani sehari-hari, misal seorang petugas intelijen mempunyai kerjaan sambilan sebagai dosen, maka gunakan cover tersebut. Keuntungan menggunakan cover yang sudah sehari-hari dijalani adalah hal ini mudah dilakukan dan sudah dikenal oleh banyak orang, secara otomatis akan ada pembenaran dari banyak pihak bahwa cover tersebut memang benar.
2.Covert harus konsisten, sebaiknya pada saat bertugas maupun tidak bertugas selalu konsisten menggunakan cover yang sama. Jika cover petugas intelijen berubah-ubah maka akan menimbulkan kecurigaan bagi pihak oposisi. Contohnya jika kita melihat sesorang hari ini menjadi guru, hari berikutnya menjadi tukang becak, dan setelah itu menjadi nelayan di lokalisasi tentu kita akan curiga dan justru akan mengusut sebenarnya siapa dan mau apa orang tersebut.
3.Covert harus dilengkapi dengan dokumen jika memang cover tersebut formal, misal cover menjadi wartawan tentu saja harus dilengkapi dengan kartu pers dan bukti tulisan yang sudah pernah dimuat di media. Cover sebagai buruh tentu saja harus dilengkapi dengan kartu anggota serikat buruh,
Prinsip Dasar Dalam Melakukan Covert Operation atau
Operasi Penyamaran
Peniup peluit merupakan terjemahan harafiah dari whistleblower. Misalnya daam kalimat "la bernyanyi di pengadilan tentang kecurangan pajak yang dibuat majikannya Di samping istillah peniup peluit ada istilah saksi Pembahasan tentang system peniupan peluit tidk dapat dipisahkan dengan perlindungan terhadap mereka. Undang-undang ini memberikan beberapa definisi berikut:
Saksi adalah orang yang memberikan keterangan guna kepentingan penyelidikan, penyidikan, penuntutan, dan pemeriksaan disidang pengadilan tentang suatu perkara pidana yang la dengar sendiri, la lihat sendiri, dan dialami sendiri,
Korban adalah yang mengalami penderitaan fisik, mental, kerugian ekonomi yang diakibatkan oleh suatu tindak pidana.
Lembaga perlindungan saksi dan korban adalah lembaga yang bertugas dan berwenang untuk memberikan perlindungan dan hal lain kepada saksi atau korban sebagai diatur dalam undang undang.
Ancaman adalah segala bentuk perbuatan yang menimbulkan akibat, baik langsung maupun tidak langsung, yang mengakibatkan saksi atau korban merasa takut dan dipaksa untuk melakukan sesuatu yang berkenaan dengan pemberian kesaksiannya dalam suatu proses peradilan pidana.
Peniup Peluit
Seorang saksi dan korban berhak mendapatkan:
1.Memperoleh perlindungan dan keamanan pribadi, keluarga, dan harta bendanya, serta bebas dari ancaman yang berkenaan dengan kesaksian yang akan sedang diberikan.
2.Ikut serta dalam proses memilih dan menentukan bentuk perlindungan dan dukungan keamanan.
3.Memberikan keterangan.
4.Mendapatkan penerjemah.
5.Bebas dari pertanyaan yang menjerat.
6.Mendapatkan informasi mengenai perkembangan kasus 7.Mendapatkan informasi mengenal putusan pengadilan.
8.Mengetahui dalam hal perpidana dibebaskan.
9.Mendapatkan identitas baru
10.Mendapatkan tempat kediaman baru.
11.Memperoleh penggantian biaya transportasi sesuai dengan kebutuhan 12. Mendapatkan nasihat hukum
13.Memperoleh bantuan biaya hidup sementara sampai batas waktu perlindungan berakhir.
Peniup Peluit
Saksi dan/atau Korban yang merasa dirinya berada dalam ancaman yang sangat besar, atas persetujuan hakim dapat:
memberikan kesaksian tanpa hadir langsung di pengadilan tempat perkara tersebut sedang diperiksa;
memberikan kesaksiannya secara tertulis yang disampaikan di hadapan pejabat yang berwenang dan membubuhkan tanda tangannya pada berita acara yang memuat tentang kesaksian tersebut;
dapat didengar kesaksiannya secara langsung melalui sarana elektronik dengan didampingi oleh pejabat yang berwenang.
PEDOMAN WHISTLEBLOWING SYSTEM
Komite Nasional Kebijakan Governance menerbitkan pedoman system pelaporan pelanggaran. Mereka memberikan definiasi pelaporan pelanggaran yang merupakan whistleblowing dengan motive pelaporan tersebut. Dimasa mendatang ketika pelaporan pelanggaran sudah dipraktikan secara luas maka akan terjadi kristalisasi antara pengertian Wistleblowing diantara praktisi manajemen dan pimpinan lembaga.
Peniup Peluit
WHISTLEBLOWER DI AMERIKA SERIKAT
Kegiatan Wistleblowing dinegara barat merupakan perwujudan dari sikap. pemerintah yang waspada terhadap mereka yang mencuru dana public di Merka melindungi peniup peluit ini dengan berbagai undang undang di antaranya adalah undang undang yang mengatur bagaimana kasus Wistleblowing ditangani, diinvestigasi, di tuntut serta imbalan dan perlindungan kepada mereka yang mengungkap kecurngan.
Peniup peluit umumnya adalah pegawai atau mantan pegawai yang melhat atau mengaami sendiri kejahatan yang dilakukan majikannya.
SEORANG AKUNTAN FORENSIK MENJADI WHISTLEBLOWER
Amerika Serikat dilanda krisis. Institusi yang merupakan icon kejayaan keuangan: bertumbangan.
Pemerintahan harus menyelamatkan mereka dengan dana besar. Ditengah krisi tersebut, muncul nama penjarah terbesar dalam sejarah mereka, bahkan terbesar dalam ukuran dunia.
Ponzi scheme pada dasarnya adalah fraud dalam bentuk pencarian dana dengan menjanjikan hasil yang besar. Pengembalian investasi beserta hasilnya diambil dari dana yang masuk belakang. Sampai titik tertentu. Ponzi Scheme sudah terendus oleh Harry marcopoulos. Ia memberitau SEC beberapa kali, tetapi Sec mengabaikan laporannya yang menjelaskan tentang fraud yang dilakukan Bernie Madoff,
Peniup Peluit
PENIUP PELUIT INDONESIA
Indonesia Corruption watch mencatat beberapa kasus pelaporan dugaan korupsi. kemudian diadukan mencemarkan nama baik:
1.Arifin wardiyanto melapor dugaan korupsi dalam urusan perizinan wartel divYogyakarta
2.Maria Leonita menyampaikan suap oleh Zaenal Agus, direktur perdata Mahkamah Agung 2001 3.Edin wahyudi.
4.Frans Amanue melaporkan sejumlah kasus korupsi di kabupaten Flore Timur yang melibatkan bupati felix 2003.
5.Sarah lerry Mboeik melaporkan dugaan korupsi pemerintah ota kupang, 6.Samsul alam agus melapor dugaan korupsi.
7.Ate Adhan Kusdhian melaporkan dugaan korupsi uang pemasangan iklan
8.Muchtar Lufthi melaporkan dugaan korupsi pengadaan kapal KMP Pulau Weh yang melibatkan Walikota Sabang, Sofyan Harun
9. Heli Werror melaporkan dugaan korupsi oleh Bupati Nabire pada tahun 2003. Bupati melaporkan Heli Werror ke polisi.
Peniup Peluit
CREDITS: This presentation template was created by Slidesgo, and includes icons by Flaticon, and infographics & images by Freepik
