REKSA DANA

Reksadana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif menghimpun dana dengan cara menerbitkan Unit Penyertaan kepada Pemegang Unit Penyertaan. Dengan demikian, Unit Penyertaan merupakan bukti keikutsertaan Pemilik Unit Penyertaan pada Reksa Dana berbentuk Kontrak Investasi Kolektif.

PENGELOLA BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA a. Komite Investasi

Beliau mempunyai izin sebagai wakil manajer investasi berdasarkan Keputusan Presiden BAPEPAM dan LK Nomor: KEP-45/BL/WMI/2008 tanggal 24 Desember 2008, yang diperpanjang berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris. dari OJK no. Beliau mempunyai izin sebagai wakil manajer investasi berdasarkan Keputusan Presiden BAPEPAM No.: KEP-125/PM/WMI/2005 tanggal 20 Desember 2005, yang diperpanjang berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris Perseroan. OJK no.

PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN MANAJER INVESTASI

PT Batavia Prosperindo Asset Management memiliki dana kelolaan seluruh reksa dana yang ditawarkan melalui penawaran umum mulai 30 Desember 2022 sebesar Rp33,00 triliun dan mengelola 67 produk reksa dana. Didukung oleh staf yang berpengalaman dan ahli di bidangnya, serta didukung jaringan sumber daya Batavia Group, PT Batavia Prosperindo Asset Management akan memberikan pelayanan yang berkualitas kepada kliennya.

KETERANGAN SINGKAT MENGENAI BANK KUSTODIAN

PENGALAMAN BANK KUSTODIAN

PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN BANK KUSTODIAN

TUJUAN INVESTASI

KEBIJAKAN INVESTASI

PEMBATASAN INVESTASI a. Batasan Investasi

Sesuai dengan POJK tentang Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif, Manajer Investasi sehubungan dengan pengelolaan DANA OBLIGASI BATAVIA dilarang melakukan tindakan yang dapat menyebabkan Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektif yang pendaftarannya pernyataan tersebut menjadi efektif. Dalam hal BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA melakukan investasi pada Efek bersifat utang yang tidak ditawarkan melalui penawaran umum, maka instrumen utang yang tidak ditawarkan melalui penawaran umum wajib memenuhi POJK tentang Reksa Dana Berbentuk Kontrak Investasi Kolektif. kriteria berikut.

KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI

Penurunan nilai aset bersih BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA kemungkinan disebabkan oleh perubahan harga surat berharga dalam portofolio BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA. Penurunan nilai aktiva bersih BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA dapat disebabkan oleh hal-hal sebagai berikut :.

BIAYA YANG MENJADI BEBAN BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA a. Imbalan jasa Manajer Investasi

Pengelolaan BATAVIA DANA BOND ULTIMA melibatkan biaya-biaya yang harus dikeluarkan oleh BATAVIA DANA BOND ULTIMA, Manajer Investasi, dan Pemegang Unit Penyertaan.

BIAYA YANG MENJADI BEBAN MANAJER INVESTASI

Biaya masuk maksimum sebesar 1% (satu persen) dikenakan pada saat calon pemegang unit penyertaan melakukan pembelian unit penyertaan BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA. HAK MENERIMA BUKTI PENYERTAAN DANA OBLIGASI ULTIMA BATAVIA, YAITU SERTIFIKAT KEPEMILIKAN UNIT.

REKSA DANA

BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA

Laporan Keuangan

Beserta Laporan Auditor Independen Pada Tanggal 31 Desember 2022 Dan

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI DAN PELAPORAN KEUANGAN PENTING

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING AND FINANCIAL REPORTING POLICIES

CATATAN ATAS REKENING TAHUNAN TANGGAL 31 DESEMBER 2022 DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT.

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING AND FINANCIAL REPORTING POLICIES

Mata uang pelaporan yang digunakan dalam penyusunan dan penyajian laporan keuangan Reksa Dana adalah Rupiah (Rp), yang juga merupakan mata uang fungsional Reksa Dana. Hal ini juga mewajibkan Manajer Investasi dan Bank Kustodian untuk melakukan pertimbangan dalam proses penerapan kebijakan akuntansi Reksa Dana. Penyempurnaan tahunan PSAK No. Penyempurnaan tahunan PSAK No. Perubahan standar yang telah diterbitkan namun belum berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai pada tanggal 1 Januari 2022 dan relevan dengan operasional Reksa Dana adalah sebagai berikut:.

Pada tanggal penerapan laporan keuangan, Reksa Dana sedang mempertimbangkan implikasi penerapan standar-standar ini terhadap laporan keuangan. Nilai kekayaan bersih Reksa Dana dihitung dan ditentukan pada setiap akhir hari perdagangan dengan menggunakan nilai pasar wajar. Nilai kekayaan bersih per unit penyertaan dihitung berdasarkan nilai kekayaan bersih Reksa Dana pada setiap akhir hari bursa dibagi dengan jumlah unit penyertaan yang beredar.

Instrumen Keuangan Instrumen Keuangan Dana investasi menerapkan PSAK No. Instrumen Keuangan”: pengakuan dan pengukuran, berkaitan dengan pengaturan instrumen keuangan sehubungan dengan klasifikasi dan penilaian, penurunan nilai aset keuangan dan akuntansi lindung nilai.

SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING AND FINANCIAL REPORTING POLICIES

Financial assets are valued at fair value with changes in value recognized in the profit and loss account, except that financial assets are valued at amortized acquisition costs or at fair value with changes in value recognized in other comprehensive income. Financial assets measured at fair value with changes in value recognized in the profit and loss account, included in the financial position at fair value. Determination of fair value Nilai wajar instrumen keuangan pada. If you use a laporan position, you can only make it active.

The fair value of financial instruments at the date of the statement of financial position is based on the quoted price in the active market. Determining fair value (cont'd) Akbal pasar untuk suatu instrumen. kunanan tidak aktiv, Reksa Dana seksi nilai vijar dengan menggunakan teknik valkansi. Unrealized gains or losses resulting from increases or decreases in fair value are presented in the income statement for the year in question.

Unrealized gains or losses resulting from increases or decreases in fair value are presented in other comprehensive income for the current year.

PENGGUNAAN PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN ASUMSI MANAJER

Perubahan liabilitas perpajakan dicatat pada saat hasil pemeriksaan diterima atau jika Reksa Dana mengajukan banding, pada saat hasil banding tersebut telah ditentukan. Perubahan kewajiban perpajakan dicatat pada saat surat ketetapan pajak diterima atau jika Reksa Dana mengajukan keberatan, pada saat keputusan atas keberatan tersebut telah ditentukan. Peristiwa yang terjadi setelah periode pelaporan yang tidak memerlukan penyesuaian (non-adjusting events), jika jumlahnya material, diungkapkan dalam laporan keuangan.

Events subsequent to the year-end that provide additional information about the statements of financial position of the mutual fund as of the reporting date (if applicable) are reflected in the financial statements. Events after the year end that are not adjusting events are disclosed in the notes to the financial statements when they are material.

THE INVESTMENT MANAGER USE OF JUDGEMENTS, ESTIMATES AND

Pertimbangan yang dilakukan oleh Manajer Investasi dalam proses penerapan kebijakan akuntansi Reksa Dana berikut ini mempunyai dampak paling signifikan terhadap jumlah yang diakui dalam laporan keuangan: Pertimbangan berikut ini dibuat oleh Manajer Investasi dalam proses penerapan kebijakan akuntansi Reksa Dana yang mempunyai pengaruh paling signifikan terhadap jumlah yang diakui dalam laporan keuangan: Mata uang fungsional Reksa Dana adalah mata uang lingkungan ekonomi utama dimana Reksa Dana beroperasi.

Mata uang fungsional suatu reksa dana adalah mata uang lingkungan ekonomi utama di mana reksa dana tersebut beroperasi. Klasifikasi instrumen keuangan Klasifikasi instrumen keuangan Reksa dana menentukan klasifikasi aset. dan liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan kompensasi jika definisi di atas terpenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi reksa dana, sebagaimana diungkapkan pada Catatan 2. Reksa dana menentukan klasifikasi aset dan liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan mempertimbangkan apakah memenuhi definisinya.

Oleh karena itu, aset keuangan dan liabilitas keuangan dicatat sesuai dengan kebijakan akuntansi reksa dana seperti diungkapkan pada Catatan 2. Pertimbangan signifikan diperlukan untuk menentukan jumlah pajak penghasilan.

PORTOFOLIO EFEK INVESTMENT PORTFOLIOS Rincian portofolio efek pada tanggal

PORTOFOLIO EFEK INVESTMENT PORTFOLIOS Efek Utang (lanjutan) Debt Instruments (continued)

Obligasi Korporasi (lanjutan) Obligasi Berkelanjutan I. Obligasi Berkelanjutan I Bank Mandiri Taspen Tahap I Tahun 2019 Seri A Obligasi Berkelanjutan I. Bussan Auto Finance Tahap IV. Obligasi Berkelanjutan I Bussan Auto Finance Tahap IV Tahun 2021 Obligasi Berkelanjutan I. Bank Mandiri Taspen Tahap II. Obligasi Berkelanjutan IV Tower Bersama Infrastruktur Tahap III Tahun 2021 Seri B Obligasi Berkelanjutan I. Obligasi Berkelanjutan I Bussan Auto Finance Tahap I Tahun 2020 Obligasi Berkelanjutan II.

Obligasi Berkelanjutan III Summarecon Agung Tahap II Tahun 2019 Seri A. REKSA DANA BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA. Obligasi Berkelanjutan IV BFI Finance Indonesia Tahap III Tahun 2020 Seri B Obligasi Berkelanjutan I Obligasi Berkelanjutan I PLN Tahap I Tahun. Obligasi Berkelanjutan IV Astra Sedaya Finance Tahap IV Tahun 2020 Seri B Obligasi Berkelanjutan I. Obligasi Berkelanjutan I Bank Mandiri Tahap I Tahun 2016 Seri C Obligasi Berkelanjutan.

Obligasi PLN IX Obligasi Bergulir I Telkom Tahap I Tahun 2007 Seri B. Obligasi Bergulir I Telkom Tahap I Tahun 2015 Seri A I. Obligasi Bergulir I Telkom Tahap I Tahun 2015 Seri B Obligasi Bergulir.

PORTOFOLIO EFEK INVESTMENT PORTFOLIOS

Sehubungan dengan kegiatan perdagangan efek bersifat utang dan sukuk di bursa yang tidak likuid dan dianggap tidak mencerminkan harga pasar wajar pada saat itu, maka nilai wajar efek bersifat utang dan sukuk ditentukan berdasarkan pertimbangan terbaik manajer investasi. dengan mengacu pada Keputusan Ketua Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) tentang “Nilai Pasar Wajar suatu Efek dalam Portofolio Reksa Dana”. Nilai realisasi efek bersifat utang dan sukuk mungkin berbeda secara signifikan dengan nilai wajar efek bersifat utang dan sukuk masing-masing pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021. Sehubungan dengan aktivitas perdagangan instrumen utang dan sukuk di saham tersebut tidak likuid dan dianggap tidak likuid. mencerminkan harga pasar wajar pada saat itu, maka nilai wajar instrumen utang dan sukuk tersebut ditentukan berdasarkan pertimbangan terbaik Manajer Investasi dengan mengacu pada Keputusan Ketua Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) tentang “Pasar Wajar”. Nilai” Efek dalam Portofolio Investasi Reksa Dana”.

The realization value of these debt instruments and sukuk may differ significantly from the fair value of each debt instrument and sukuk on December 31, 2022 and 2021, respectively.

PIUTANG BUNGA DAN BAGI HASIL INTEREST RECEIVABLES AND PROFIT SHARING

INTEREST RECEIVABLES AND PROFIT SHARING (continued)
PIUTANG PENJUALAN UNIT PENYERTAAN
RECEIVABLE ON SUBSCRIPTION OF INVESTMENT UNITS
UANG MUKA DITERIMA ATAS PEMESANAN UNIT PENYERTAAN
ADVANCE ON SUBSCRIPTION OF INVESTMENT UNIT
LIABILITAS ATAS PEMBELIAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
LIABILITIES FOR REDEMPTION OF INVESTMENT UNITS
UNIT PENYERTAAN BEREDAR OUTSTANDING INVESTMENT UNITS Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021,
DISTRIBUSI KEPADA PEMEGANG UNIT PENYERTAAN
DISTRIBUTION TO UNIT HOLDERS
DISTRIBUTION TO UNIT HOLDERS (continued)
SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI
THE NATURE AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTY
THE NATURE AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTY (continued)
IKHTISAR RASIO KEUANGAN FINANCIAL RATIOS Berikut ini adalah tabel ikhtisar rasio-rasio
NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN FAIR VALUES OF FINANCIAL INSTRUMENTS
FAIR VALUES OF FINANCIAL INSTRUMENTS (continued)
OBJECTIVES AND POLICIES OF CAPITAL RISK MANAGEMENT AND FINANCIAL

TATA CARA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
BATAS MINIMUM PEMBELIAN DAN MAKSIMUM PEMILIKAN UNIT PENYERTAAN
HARGA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
PEMPROSESAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
SUMBER DANA PEMBAYARAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
PERSETUJUAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
PEMBAYARAN PENJUALAN KEMBALI
PEMPROSESAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
BATAS MAKSIMUM PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
PROSEDUR PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN
PEMROSESAN PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN
BATAS MINIMUM PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN
PENGALIHAN KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN
PROSEDUR PENGALIHAN KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN
Dalam hal BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir 18.1 huruf a, maka Manajer Investasi wajib
Dalam hal BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir 18.1 huruf b, maka Manajer Investasi wajib
Dalam hal BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir 18.1 huruf c, maka Manajer Investasi wajib
Dalam hal BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA wajib dibubarkan karena kondisi sebagaimana dimaksud dalam butir 18.1 huruf d, maka Manajer Investasi wajib
Setelah dilakukannya pengumuman rencana pembubaran, likuidasi, dan pembagian hasil likuidasi BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA, maka Pemegang Unit Penyertaan tidak dapat
PEMBAGIAN HASIL LIKUIDASI
Dalam hal Manajer Investasi tidak lagi memiliki izin usaha atau Bank Kustodian tidak lagi memiliki surat persetujuan, OJK berwenang
Manajer Investasi wajib melakukan penunjukkan auditor untuk melaksanakan audit likuidasi sebagai salah satu syarat untuk melengkapi laporan yang wajib diserahkan kepada OJK yaitu
PENGADUAN
MEKANISME PENYELESAIAN PENGADUAN
PENYELESAIAN PENGADUAN
Untuk menghindari keterlambatan dalam pengiriman laporan tahunan BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA serta informasi lainnya mengenai investasi, Pemegang Unit Penyertaan diharapkan

Formulir Profil Investor diisi dan ditandatangani oleh calon pemegang unit sebelum pembelian unit penyertaan BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA. Sehubungan dengan itu, manajer investasi wajib menyampaikan transaksi pemesanan pembelian unit penyertaan BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA yang telah disetujui kepada Bank Kustodian pada Hari Bursa yang bersangkutan melalui sistem S-INVEST. Pemegang Unit Penyertaan dapat menjual kembali sebagian atau seluruh Unit Penyertaan BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA yang dimilikinya pada setiap Hari Bursa.

Permohonan harus mencantumkan nilai dan/atau jumlah unit penyertaan OBLIGASI BATAVIA DANA ULTIMA yang akan dijual kembali. Penarikan kembali aset BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA oleh pemegang harus dilakukan sesuai dengan persyaratan yang tercantum dalam perjanjian investasi kolektif, prospektus dan formulir penebusan aset. Pemegang unit BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA yang melanggar syarat dan ketentuan di atas tidak berhak untuk melakukan penukaran.

Pembayaran dana hasil penjualan kembali Unit Penyertaan BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA akan dilakukan dengan cara pemindahbukuan atau pemindahbukuan ke rekening yang ditunjuk oleh Pemegang Unit Penyertaan. Manajer Investasi wajib memberitahukan secara tertulis kepada Pemegang Unit Penyertaan BATAVIA DANA OBLIGASI ULTIMA apabila menolak membeli kembali (refund) sebagaimana tersebut di atas paling lambat 1 (satu) Hari Bursa setelah tanggal diterimanya Instruksi Penjualan Kembali oleh Investasi. Pengelola. Apabila Bank Kustodian telah memberitahukan dana sebanyak 3 (tiga) kali dalam jangka waktu masing-masing 10 (sepuluh) Hari Bursa dan mengumumkannya dalam harian berbahasa Indonesia yang berperedaran nasional, maka dana tersebut wajib disetorkan ke dalam rekening giro pada Bank Kustodian sebagai pemegang rekening. Bank Umum, atas nama Bank Kustodian untuk kepentingan Pemegang Unit Penyertaan yang belum menarik dana hasil likuidasi dan/atau untuk kepentingan Pemegang Unit Penyertaan yang terdaftar pada saat likuidasi, dalam jangka waktu 3 (tiga) tahun;