NAB dana investasi dihitung dan dipublikasikan oleh Kustodian setiap Hari Perdagangan per Kelas Partisipasi. Tanggal penambahan Kelas Penyertaan baru akan diberitahukan kepada Pemegang Unit Penyertaan oleh Manajer Investasi di kemudian hari.
PEMBENTUKAN DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10
PENAWARAN UMUM
DANAREKSA MAWAR KONSUMEN 10 Kelas A yang dapat dibeli oleh seluruh Pemegang Unit Penyertaan melalui tenaga pemasaran Manajer Investasi dan Agen Penjual Efek Reksa Dana; dan ii. Perbedaan ciri-ciri administrasi masing-masing golongan Unit Penyertaan akan dijelaskan lebih lanjut dalam Prospektus ini.
JANGKA WAKTU PEMBAYARAN ATAS UNIT PENYERTAAN YANG DIJUAL KEMBALI
Seluruh Kelas Unit akan menanggung biaya DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 yang timbul dan saling menguntungkan, namun setiap Kelas Unit dapat menanggung biaya khusus yang berlaku pada masing-masing Kelas Unit. Perubahan ini tidak menyebabkan perubahan jumlah Unit Penyertaan DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 yang telah dimiliki oleh masing-masing Pemegang Unit Penyertaan dan untuk selanjutnya Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan akan menggunakan Nilai Aktiva Bersih per Kelas Unit Penyertaan DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10.
KOMITE INVESTASI
Pada saat ketentuan mengenai Kelas Unit Penyertaan sebagaimana diatur dalam Kontrak Investasi Kolektif DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 mulai berlaku, maka seluruh Pemegang Unit Penyertaan yang telah memiliki Unit Penyertaan DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 akan menjadi Pemegang Unit Penyertaan Kelas A DANAREKSA MAWAR KONSUMER paling lambat tanggal 10 20 (dua puluh) Hari bursa sejak perubahan Kontrak Investasi Kolektif KONSUMEN DANAEKSA MAWAR yang ke-6 dilakukan 10. Yang bersangkutan mempunyai izin Wakil Manajer Investasi berdasarkan Keputusan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No.
TIM PENGELOLA INVESTASI
Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Manajemen dari STIE IEU Yogyakarta pada tahun 2004, yang bersangkutan memiliki izin Wakil Manajer Investasi berdasarkan Keputusan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No KEP-516/PM.21/PJ-WMI /2022 tanggal 4 Agustus 2022. Yang bersangkutan telah memiliki izin Wakil Manajer Investasi berdasarkan Keputusan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Nomor KEP-167/PM.211/PJ-WMI/2022 tanggal 22 Februari 2022.
Ayub Famila Perdana, lulus dengan gelar Sarjana dan Magister Keuangan dari Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia. Ia memulai karir
- RIWAYAT SINGKAT PERUSAHAAN
- PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN MANAJER INVESTASI
- KETERANGAN SINGKAT MENGENAI BANK KUSTODIAN
- PENGALAMAN BANK KUSTODIAN
- PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN BANK KUSTODIAN
- TUJUAN INVESTASI
- KEBIJAKAN INVESTASI
- KEBIJAKAN PEMBAGIAN HASIL INVESTASI
Efek dan reksa dana beragunan aset berbentuk kontrak investasi kolektif ini dikelola oleh Manajer Investasi yang sama; dan/atau. Perhitungan nilai aktiva bersih reksa dana harus menggunakan nilai pasar wajar efek yang ditetapkan oleh Manajer Investasi.
PERPAJAKAN
- RISIKO BERKURANGNYA NILAI UNIT PENYERTAAN
- RISIKO KREDIT
- RISIKO PERUBAHAN KONDISI POLITIK DAN EKONOMI
- RISIKO LIKUIDITAS
- RISIKO NILAI TUKAR
- RISIKO PERUBAHAN PERATURAN DAN PERPAJAKAN
Segala perubahan atau perbedaan penafsiran terhadap peraturan perpajakan yang berlaku dapat berdampak negatif terhadap DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 dan/. Investor asing disarankan untuk berkonsultasi dengan penasihat pajak mengenai perlakuan perpajakan atas penanaman modalnya sebelum melakukan pembelian Unit Penyertaan DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10.
MANFAAT INVESTASI
PENGELOLAAN SECARA PROFESIONAL
PERAGAMAN (DIVERSIFIKASI)
LIKUIDITAS
KEMUDAHAN INVESTASI
FLEKSIBILITAS INVESTASI
INFORMASI YANG TRANSPARAN
Sesuai dengan ketentuan yang tertulis dalam perjanjian investasi kolektif, setiap pemegang saham DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 mempunyai hak sebagai berikut:.
HAK MEMPEROLEH PEMBAGIAN HASIL INVESTASI
HAK UNTUK MENJUAL KEMBALI (PELUNASAN) SEBAGIAN ATAU SELURUH UNIT PENYERTAAN
HAK MENGALIHKAN SEBAGIAN ATAU SELURUH UNIT PENYERTAAN Pemegang Unit Penyertaan mempunyai hak untuk mengalihkan
HAK MENDAPATKAN BUKTI KEPEMILIKAN
HAK MEMPEROLEH INFORMASI NILAI AKTIVA BERSIH PER KELAS UNIT PENYERTAAN DAN KINERJA DANAREKSA MAWAR
HAK MEMPEROLEH LAPORAN KEUANGAN SECARA PERIODIK Manajer Investasi akan memberikan salinan laporan keuangan
HAK MEMPEROLEH BAGIAN ATAS HASIL LIKUIDASI
HAK UNTUK MEMPEROLEH LAPORAN BULANAN MENGENAI KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN
Pengelolaan DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 melibatkan biaya bagi DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10, Manajer Investasi dan Pemegang Unit Penyertaan.
BIAYA YANG MENJADI BEBAN DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 a. Imbalan jasa Manajer Investasi, dibedakan sesuai dengan Kelas Unit
Atas biaya-biaya yang timbul dan memberikan manfaat kepada KONSUMEN DANAREKSA MAWAR 10 secara keseluruhan dan keseluruhan, biaya-biaya tersebut akan dihitung secara proporsional untuk masing-masing Kelompok Unit Penyertaan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih masing-masing Kelompok Unit Penyertaan. Dalam hal terdapat biaya-biaya yang khusus berlaku pada suatu Golongan Unit Penyertaan tertentu, maka biaya-biaya tersebut akan diatur dalam Kontrak Investasi Kolektif DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 dan Prospektus.
BIAYA YANG MENJADI BEBAN MANAJER INVESTASI
Biaya yang dikenakan oleh penyedia jasa sistem pengelolaan investasi terpadu atas pendaftaran dan penggunaan sistem terkait serta sistem dan/atau instrumen pendukung lainnya yang diwajibkan oleh peraturan perundang-undangan dan/atau kebijakan OJK (jika ada); Dan. Biaya pajak sehubungan dengan pembayaran biaya layanan dan biaya overhead (jika ada) yang relevan dengan setiap Kelas Unit akan dibebankan secara pro rata pada setiap Kelas Unit.
BIAYA YANG MENJADI BEBAN PEMEGANG UNIT PENYERTAAN a. Biaya Pembelian Unit Penyertaan yang dikenakan pada saat calon
Tidak dikenakan biaya penjualan kembali untuk dijual kembali setelah 2 (dua) tahun sejak pembelian unit penyertaan oleh pemilik unit penyertaan; Maksimal 2% (dua persen) dari nilai jual kembali, apabila penjualan kembali dilakukan dalam jangka waktu sebelum dan sampai dengan 2 (dua) tahun sejak pembelian unit penyertaan oleh pemilik unit penyertaan.
BIAYA KONSULTAN HUKUM, BIAYA NOTARIS DAN ATAU BIAYA AKUNTAN SETELAH DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10
Biaya pengalihan unit merupakan pendapatan bagi manajer investasi dan/atau agen penjual efek reksa dana yang ditunjuk oleh manajer investasi (jika ada); Biaya pengalihan atau pemesanan kembali sehubungan dengan pengembalian sisa pembelian unit properti partisipasi yang ditolak dan pembayaran hasil penjualan kembali unit properti partisipasi dibebankan pada rekening pemilik properti partisipasi. Biaya penerbitan dan pendistribusian laporan bulanan dan surat konfirmasi transaksi unit penyertaan yang timbul setelah OJK menyatakan keabsahan DANAREKS MAWAR KONSUMER 10, dalam hal pemilik unit penyertaan meminta penyerahan cetakannya laporan bulanan dan surat konfirmasi transaksi unit penyertaan.
HAL-HAL YANG MENYEBABKAN DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 WAJIB DIBUBARKAN
PROSES PEMBUBARAN DAN LIKUIDASI DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10
SETELAH DILAKUKANNYA PENGUMUMAN RENCANA PEMBUBARAN, LIKUIDASI DAN PEMBAGIAN HASIL LIKUIDASI
PEMBAGIAN HASIL LIKUIDASI
DALAM HAL DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 DIBUBARKAN DAN DILIKUIDASI, MAKA BEBAN BIAYA PEMBUBARAN DAN
LAPORAN KEUANGAN DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
IKHTISAR LAPORAN KEUANGAN
Agen Penjual Efek Reksa Dana merupakan kepanjangan tangan dari Manajer Investasi dalam rangka menyalurkan informasi dan layanan transaksi KONSUMEN DANAREKSA MAWAR 10. Segala bentuk informasi yang disampaikan oleh Agen Penjual Efek Reksa Dana kepada Pemegang Unit Penyertaan harus merupakan informasi resmi yang diberikan oleh Manajer Investasi. . Agen Penjual Efek Reksa Dana tidak terlibat dalam kegiatan pengelolaan portofolio DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10, sehingga Pemegang Unit Penyertaan tidak dapat melakukan tuntutan apapun terhadap Agen Penjual Efek Reksa Dana akibat investasi DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 mengalami kerugian.
PEMBELIAN DAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Skema instruksi transaksi (Calon) Pemegang Unit Penyertaan untuk
PERATURAN PEMBELIAN, PENJUALAN DAN PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN DANAREKSA MAWAR KONSUMEN 10 Unit Penyertaan DANAREKSA MAWAR KONSUMEN 10 dipasarkan langsung oleh Manajer Investasi atau melalui Agen Penjual. Agen Penjual adalah suatu instansi/lembaga yang ditunjuk dan mengadakan perjanjian kerjasama dengan manajer investasi. Apabila Pemegang Dana Penyertaan memutuskan untuk melakukan transaksi pertama DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 melalui salah satu agen penjual efek dana investasi, maka pemegang dana penyertaan harus melalui agen penjual efek dana investasi yang sama untuk transaksi selanjutnya baik pembelian maupun penjualan kembali. . Pada akhir hari yang sama, Manajer Investasi akan menyampaikan seluruh instruksi transaksi yang diterimanya kepada Penyimpan, baik secara langsung maupun melalui Agen Penjual.
ALUR DANA PEMBELIAN/PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
Berdasarkan instruksi yang diterima, pada Hari Bursa berikutnya (T+1), Bank Kustodian melakukan proses alokasi penambahan/pengurangan Unit Penyertaan berdasarkan NAV per Unit pada hari transaksi (T+0).
Dana Investasi (Pembelian) Unit Penyertaan
Dana Hasil Penjualan Kembali Unit Penyertaan
- PENERBITAN BUKTI TRANSAKSI DAN KEPEMILIKAN UNIT PENYERTAAN
- TATA CARA PERMOHONAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Manajer Investasi akan menjual Unit Penyertaan dari masing-masing
- FORMULIR PROFIL PEMODAL ELEKTRONIK
- FORMULIR PEMESANAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN ELEKTRONIK
- PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN SECARA BERKALA
- BATAS MINIMUM PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
- HARGA PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
- PEMROSESAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN
- SYARAT-SYARAT PEMBAYARAN
- PERSYARATAN ATAU HAL LAIN
Untuk Kelas Unit yang pembeliannya dapat dilakukan melalui agen penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada), maka dengan pemberitahuan tertulis terlebih dahulu kepada Manajer Investasi, agen penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). dapat menetapkan batas minimum pembelian Unit Penyertaan yang lebih tinggi dari batas minimum pembelian Unit Penyertaan sebagaimana tersebut di atas untuk Unit Penyertaan KONSUMEN DANAREKSA MAWAR 10 Kelas yang dibeli oleh agen penjual Efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi adalah (jika ada). Selanjutnya, harga pembelian setiap Unit Penyertaan Kelas ditentukan berdasarkan Nilai Aktiva Bersih per Unit Penyertaan Kelas DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 yang ditentukan pada akhir Hari Bursa yang bersangkutan. DANAREKSA MAWAR KONSUMEN 10 Formulir Pemesanan Pembelian Unit Penyertaan beserta Kelas Unit Penyertaan yang dipilih, disertai bukti pembayaran dan fotokopi bukti identitas diri yang diterima secara lengkap dan disetujui (in full application) oleh Manajer Investasi dan/atau Penjualan Efek Reksa Dana yang ditunjuk Agen.
Persetujuan Manajer Investasi dan Bank Kustodian
Atas pemesanan atau transfer pembayaran pembelian setiap kelas unit penyertaan DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 harus diarahkan ke rekening bank atas nama DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 untuk setiap kelas unit penyertaan yang ditentukan oleh Manajer Investasi. Segala biaya administrasi, termasuk namun tidak terbatas pada biaya pendaftaran atau transfer, biaya koresponden dan komisi sehubungan dengan pembayaran-pembayaran tersebut di atas, jika ada, merupakan tanggung jawab Pemegang Unit Penyertaan sesuai dengan Kelas Unit Penyertaan yang dipilih.
Penghentian Penjualan
- SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN
- SUMBER DANA PEMBAYARAN PEMBELIAN UNIT PENYERTAAN Dana Pembelian Unit Penyertaan DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10
- PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
- TATA CARA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
- FORMULIR PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN ELEKTRONIK Dalam hal Manajer Investasi menyiapkan Formulir Penjualan Kembali
- BATAS MINIMUM PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Batas minimum penjualan kembali Unit Penyertaan DANAREKSA
- PEMBAYARAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Sesuai ketentuan OJK, pembayaran atas Penjualan Kembali Unit
- HARGA PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN
- PEMROSESAN PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Formulir Penjualan Kembali Unit Penyertaan DANAREKSA MAWAR
- BATAS MAKSIMUM PENJUALAN KEMBALI UNIT PENYERTAAN Manajer Investasi berhak membatasi jumlah penjualan kembali Unit
- SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN
- PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN
- PROSEDUR PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN
- PEMROSESAN PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN
- BATAS MINIMUM PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN
- BATAS MAKSIMUM PENGALIHAN UNIT PENYERTAAN
- SURAT KONFIRMASI TRANSAKSI UNIT PENYERTAAN
- PENGADUAN
- MEKANISME PENYELESAIAN PENGADUAN
- PENYELESAIAN PENGADUAN
- Manajer Investasi dapat menambah jumlah Kelas Unit Penyertaan dan jumlah Unit Penyertaan pada masing-masing Kelas Unit Penyertaan
- Dalam hal suatu Kelas Unit Penyertaan DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 diperintahkan untuk ditutup oleh OJK berdasarkan
- Dalam hal Manajer Investasi dan Bank Kustodian telah sepakat untuk menutup suatu Kelas Unit Penyertaan DANAREKSA MAWAR
- Penutupan seluruh Kelas Unit Penyertaan DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 berlaku dalam hal DANAREKSA MAWAR KONSUMER
Apabila penjualan kembali unit properti dilakukan melalui agen penjual efek reksa dana yang ditunjuk oleh manajer aset (jika ada), maka dengan pemberitahuan tertulis terlebih dahulu kepada manajer aset, agen penjual efek reksa dana yang ditunjuk oleh manajer aset (jika ada) ), Unit yang melebihi ketentuan batas minimum penjualan kembali di atas untuk Unit Kelas DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10 yang dijual melalui agen penjual efek Reksa Dana yang ditunjuk oleh Manajer Investasi (jika ada). Apabila pengelola aset menerima atau menahan permohonan penjualan kembali unit penyertaan dalam 1 (satu) hari bursa sebesar lebih dari 10% (sepuluh per seratus) dari total nilai kekayaan bersih DANAREKS MAWAR KONSUMER 10 yang diterbitkan pada yang bersangkutan. hari bursa, maka kelebihan permintaan penebusan akan diproses dan dicatat serta diperlakukan sebagai permintaan penjualan kembali pada hari bursa berikutnya, ditentukan berdasarkan sistem first-come, first serve. Konfirmasi transaksi penjualan unit penyertaan akan tersedia paling lambat 7 (tujuh) hari bursa setelah diterimanya perintah penjualan kembali unit penyertaan, dengan ketentuan formulir penjualan kembali (pengembalian) unit penyertaan telah diisi dan diterima dengan baik (dalam permohonan yang lengkap). ). ) oleh manajer investasi atau agen penjual efek reksa dana yang ditunjuk oleh manajer investasi (jika ada).
INFORMASI MENGENAI
REKSA DANA DANAREKSA MAWAR KONSUMER 10
Umum
Jumlah sertifikat unit yang ditawarkan reksa dana berdasarkan perjanjian investasi kolektif sama dengan sertifikat unit dan bertambah menjadi satuan unit. Unit Reksa Dana dibagi menjadi dua kelas, yang secara administratif mempunyai fungsi berbeda, yaitu. Setiap kelas saham akan mendapat pembagian hasil investasi sesuai dengan kebijakan hasil investasi masing-masing kelas saham.
Ikhtisar Kebijakan Akuntansi dan Pelaporan Keuangan Penting
Laporan keuangan Reksa Dana untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 disajikan berdasarkan nilai aset bersih Reksa Dana masing-masing pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021. Mulai tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 Reksa Dana memiliki instrumen keuangan dalam kategori aset aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, dan liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi. 71, Instrumen Keuangan, sehingga aset keuangan diukur setelah pengakuan awal pada biaya perolehan diamortisasi, nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain atau nilai wajar melalui laba rugi, dengan menggunakan dua dasar, yaitu: (a) model bisnis Reksa Dana dalam pengelolaan keuangan aktiva;
Penggunaan Estimasi, Pertimbangan, dan Asumsi
Aset keuangan dan liabilitas keuangan dicatat sesuai dengan kebijakan akuntansi Reksa Dana sebagaimana dijelaskan pada catatan 2. Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan, Reksa Dana menilai apakah risiko kredit atas instrumen keuangan tersebut telah meningkat secara signifikan sejak awal. pengakuan. Dalam melakukan penilaian ini, Reksa Dana membandingkan risiko gagal bayar yang terjadi pada tanggal pelaporan dengan risiko gagal bayar.
Portofolio Efek
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 (angka dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain). PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk PT Bank Permata Tbk. Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 (angka dinyatakan dalam Rupiah kecuali dinyatakan lain).
Piutang Transaksi Efek
Utang Transaksi Efek
Uang Muka Diterima atas Pemesanan Unit Penyertaan Akun ini merupakan penerimaan uang muka atas pemesanan
Liabilitas atas Pembelian Kembali Unit Penyertaan
Beban Akrual
Liabilitas atas Biaya Pembelian Kembali Unit Penyertaan Akun ini merupakan biaya agen penjual yang belum dibayar pada
Pengukuran Nilai Wajar
Unit Penyertaan Beredar
Pendapatan Bunga
Keuntungan (Kerugian) Investasi yang Telah dan Belum Direalisasi
Beban Pengelolaan lnvestasi
Beban Kustodian
Pada tanggal 7 Oktober 2021, Dewan Perwakilan Rakyat Republik Indonesia menyetujui Undang-Undang Harmonisasi Peraturan Perpajakan yang antara lain menetapkan tarif pajak penghasilan badan sebesar 22% untuk tahun pajak 2022 dan seterusnya. Laba kena pajak Reksa Dana dan beban pajak menjadi dasar Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak yang disampaikan kepada Dinas Pendapatan Dalam Negeri. Pada tanggal 10 Februari 2021, Reksa Dana menerima pengembalian kelebihan pembayaran pajak tahun 2019 sebagaimana ditentukan berdasarkan surat ketetapan pajak kelebihan pembayaran pajak penghasilan No.
Tujuan dan Kebijakan Pengelolaan Dana Pemegang Unit Penyertaan dan Manajemen Risiko Keuangan
Risiko kredit adalah risiko dimana asosiasi investasi akan mengalami kerugian akibat penerbit atau pihak lawan karena gagal bayar. Risiko likuiditas adalah risiko kerugian yang terjadi karena asosiasi investasi tidak mempunyai arus kas yang cukup untuk memenuhi kewajibannya. Dalam mengelola risiko likuiditas, manajer investasi memantau dan menjaga jenis dan jumlah efek portofolio likuid yang dianggap cukup untuk melakukan pembayaran imbal hasil transaksi unit investasi dan operasional reksa dana dana.
Informasi Lainnya
Standar Akuntansi Keuangan Baru
