예 산 조 정 위 원 회 회 의 자 료
2019학년도 제3회 예산조정위원회
1. 일 시: 2020. 2. 12.(수) 10:00 2. 장 소: 대학본부 5층 소회의실 3. 안 건
제1호 2019회계년도 대학회계 제3차 추가경정예산(안) 제2호 2020회계년도 대학회계 세입·세출예산(안)
2020. 2.
(총무과 _ 재무팀)
제1호 안건
2019회계연도 제3차 추가경정예산[안]
Ⅰ 추진 배경
□ 2019년 일반회계 추가배정액 및 기타 조정 내용 반영
*및
’20년 1~2월에 교부된 일반회계 예산을
’19회계연도 대학회계 국가지원금 계정으로 추가 편성
*** 일반회계 추가편성액 65,385,440원
** 국립대학회계 예산편성 기본지침 12page ‘‘중앙정부이전수입 편성 원칙’
□ 산학협력단 및 발전기금회계 전입금의 대학회계 내 편성
*, 수입대체경비 증액 내용 반영
**및 정부재정지원사업 추가 배정
***내용 반영
* 발전기금 전입금 3,000천원 산학협력단 전입금 34,260천원 ** 탱커기초교육 17,400천원 기숙사 운영 지원 10,745천원 *** 대학혁신지원사업 22,813천원
Ⅱ 대학회계 추가경정 예산 편성 1. 세입·세출 추경예산 총괄
<추가경정예산 총괄표>
구분 본예산
(A)
추경(B) 예산현액
(C)=(A)+(B) 비고
계정 재원 1차 2차 3차
국가
지원금 일반 34,154,767 1,725,369 1,433,142 22,152,106 59,465,384
자체 수입금
일반 9,867,786 845,536 ∆215,277 - 10,928,599
전입금 942,600 - 27,000 37,260 1,006,860
수입대체 4,947,845 10,976 162,428 28,145 5,149,394 지원금
(보조금) - 584,464 3,810,177 22,813 4,417,454 합 계 49,912,998 3,166,345 5,217,470 22,240,324 80,537,137
(단위: 천원)
2. 세입총괄표
구분 목 당초예산액
(A)
증감액 (B)
최종예산액
(C)=(A)-(B) 비고 총합계 58,296,813 22,240,324 80,537,137
국가지원금 37,313,278 22,152,106 59,465,384
일반재원
인건비 14,023,508 3,000,000 17,023,508 경상적경비 6,477,583 2,216,443 8,694,026 시설확충비 15,309,696 16,927,000 32,236,696
순세계잉여금 1,502,491 - 1,502,491 ‘19. 1~2월 집행잔액
그외수입 - 8,663 8,663 과년도 국고반환금
자체수입금 20,983,535 88,218 21,071,753
일반재원
입학금 4,704 - 4,704
수업료 7,965,805 - 7,965,805
사용료수입 60,000 - 60,000
이자수입 52,000 - 52,000
그외수입 570,000 - 570,000
순세계잉여금 1,845,536 - 1,845,536
전입금
산학협력단회계 전입금 27,000 34,260 61,260
발전기금회계 전입금 942,600 3,000 945,600
수입대체
계절학기 수업료 25,920 - 25,920
평생교육기관 등의 수업료 2,886,867 17,400 2,904,267
전형료 112,580 - 112,580
논문심사료 10,000 - 10,000
수수료수입 13,800 - 13,800
생활관 사용료 수입 2,045,746 10,745 2,056,491
그외수입 26,336 - 26,336
지원금 (보조금)
부담금 57,000 - 57,000
지원금 4,105,578 22,813 4,128,391 대학혁신지원사업
지원금 사용잔액 232,063 - 232,063
(단위: 천원)
3. 세출예산 주요 내용
가. ‘19회계연도 일반회계 편성
<‘19회계연도 일반회계 사업별 총괄표>
세부사업 예산액
(A)
추가 편성액 (B)
예산현액
(C)=(A)+(B) 비고
국립대학 인건비 14,224,825 - 14,224,825
국립대학 기본경비(총액대상) 256,120 - 256,120
국립대학 기본경비(총액비대상) 1,929,507 - 1,929,507
국립대학 실험실습기자재 확충 491,000 - 491,000
국립대학 교수보직수행경비 지원 127,1070 - 1,271,070
국립대학 시간강사 처우개선 421,599 51,279 472,878 예산담당관-4019(2019. 11. 22.)
국립대학 시설확충 11,530,056 - 11,530,056
국립대학 노후선박 건조 및
승선실습 지원 8,290,709 - 8,290,709
청사유지관리
(사회복무요원 운영비) 29,360 5,444 34,804 예산담당관-4464(2019. 12. 20.)
조교연구성과금 12,996 - 12,996
감사처분 과년도 국고반환금 - 8,663 8,663 감사총괄담당관-5335
(2019. 11. 5.)
합 계 38,457,242 65,386 38,522,628
(단위: 천원)
- 시간강사 처우개선사업 추가 배정 51,279천원 - 사회복무요원 인건비 추가 배정 5,444천원
- 2019년 종합감사 결과 및 감사처분에 따른 과년도 국고반환금 8,663천원 편성
나. 2020년 1~2월 일반회계 배정액 대학회계 국가지원금 계정 편입
【2019학년도 국립대학회계 예산편성 기본지침】 12page
○ 세입 재원별 편성원칙
- 중앙정부이전수입: 1~2월에 교부된 자금은 Y-1년도(전년도) 예산으로 편성
<2020년 도 1~2월 국 가 지 원 금 배 정 현 황 >
세부사업 연간 배정액
(A)
1~2월 배정액 (B)
‘20회계 편성액 (C)=(A)-(B) 비고 국립대학 인건비 18,436,478 3,000,000 15,436,478
국립대학 기본경비(총액대상) 352,620 105,320 247,300
국립대학 기본경비(총액비대상) 2,241,415 692,000 1,549,415
국립대학 실험실습기자재 확충 937,000 - 937,000
국립대학 교수보직수행경비 지원 152,518 26,000 126,518
사회복무요원 운영 44,303 6,400 37,903
국립대학 시설확충 18,429,000 16,455,000 1,974,000 국립대학 노후선박 건조 및
승선실습 지원(경상적) 6,363,000 1,330,000 5,033,000 국립대학 노후선박 건조 및
승선실습 지원(시설확충) 472,000 472,000 - 부두시설
합 계 47,428,334 22,086,720 25,341,614
(단위: 천원)
다. 대학회계 수입대체경비
- 취업실습본부 탱커기초교육 연 2회 실시에 따른 17,400천원 증액
세부사업 세입 예산 세출 예산
목 당초 증감 최종 세목 당초 증감 최종
해사대학 교육과정
운영
평생교육 기관 등의
수강료
73,700 17,400 91,100
일반수용비 47,785 5,790 53,575 공공요금 5,665 3,360 9,025 운영수당 18,200 6,600 24,800
임차료 1,600 - 1,600
관서업무
추진비 450 1,650 2,100
합계 73,700 17,400 91,100 73,700 17,400 91,100
(단위: 천원)
- 기숙사 방학 중 관리비 추가 세입(10,745천원) 발생으로 학생 생활환경 개선 추진
세부사업 세입 예산 세출 예산
목 당초 증감 최종 목 당초 증감 최종
기숙사 운영지원
학생생활관
사용료 352,784 10,745 363,529
인건비 53,416 - 53,416
운영비 220,754 2,905 223,659
여비 1,750 △750 1,000
업무추진비 3,100 - 3,100
보전금 43,980 △4,080 39,900
민간이전 7,200 - 7,200
유형자산 22,584 12,670 35,254 합계 352,784 10,745 363,529 352,784 10,745 363,529
(단위: 천원)
라. 대학회계 전입금
구분 사업항목 지원액 비고
산학협력단 전입금 선박수리지원센터 경비시스템 설치 7,060
선박모의장치실 장비 수리 27,200
발전기금 전입금
유학생 설맞이 행사지원 2,000
승선생활관 후생복지 지원 물품 1,000
합 계 37,260
(단위: 천원)
마. 보조금(지원금) 편성 현황
- 대학혁신지원사업 추가교부액 22,400천원 및 이자수입
*431천원 반영
* 대학혁신지원사업은 이자수입을 사업경비로 편성 가능(국립대학육성사업은 반납이 원칙)구분 세부사업 당초 예산액 추경액 최종예산액 비고
지원금 (보조금)
아세안 초청연수 106,304 0 106,304 국제교류본부 주관
대학혁신지원사업 2,402,000 22,831 2,424,831
정부재정지원사업 국립대학육성사업 1,810,241 0 1,810,241
NUGC 구축 운영 57,000 0 57,000
합 계 4,375,545 22,831 4,398,376
(단위: 천원)
제2호 안건
2020회계연도 대학회계 세입·세출 예산안
Ⅰ 관련 근거
□ 「국립대학의 회계 설치 및 재정 운영에 관한 법률」제14조 (예산의 편성 및 의결) □ 「동 법 시행규칙」제11조( 예산 총계주의) ~ 제14조(예산 과목의 구분)
Ⅱ 재정 여건
1. 세입예산 편성 관련 재정여건
구 분 세부내역
등록금 전년대비 동결
▸전년대비 등록금 동결(물가인상분 미반영)
▸2019. 12. 1.자 재학생 수 감소에 따른 등록금 예상수입 총액 감소(▲107명, ▲357,922천원)
외국인 유학생 등록금 (신규)
▸해사대학 7명, 해양공과대학 4명 합격(정원외)
▸연간 66,020천원 등록금 등 수입 증대 - 수업료: 4,220천원×11명=46,420천원
- 해사대학생 체제비(기타수입): 1,400천원×7명x2학기=19,600천원
기타 수입 증가
▸기존 우편취급국 운영예산(수입대체경비)의 본예산 반영에 따른 잡수입 증대: 연간 약 15,000천원
▸국유재산유상사용 허가 활성화에 따른 기타 수입 증대: 카페, 생활 용품점, 분식점, 자동판매기 등
▸최고경영자과정 신규 개설에 따른 수입대체경비 규모 확대: 공공 요금 20% 부담 예정
정부 재정지원사업 규모 확대
▸대학혁신지원사업(70% 선배정): 약 20억원
▸국립대학육성사업 지원: 약 8억원 예상
※ 대학혁신지원사업의 일환으로 신규 사업이 추진될 예정
※ 정부재정지원사업비 배정시 성립전 예산 편성후 추경 예정
2. 세출예산 편성 관련 재정여건
구 분 세부내역
법정 최저임금 상승 ▸2019년 8,350원 → 2020년 8,590원(2.87% 인상)
강사료 확보
▸대학 전업ㆍ비전업 강사 강의료 차등 시정 통보에 따른 강사료 확보 필요
- 2019년: 전업 91천원 / 비전업 34천원 - 2020년: 전업ㆍ비전업 94천원(단일화)
▸연구년 파견 교수 증가에 따른 겸ㆍ초빙교원 수요 증가: 13명 (2명은 ‘20. 제2학기 복귀 예정)
중장기 발전을 위한 전략적 예산 지원 강화
▸재정지원사업 추진 및 대학평가 대비를 위한 사업 추진비 증대
▸대학 경쟁력 강화를 위한 입시, 홍보 분야 지원 강화 필요
Ⅲ 세입 예산안
1. 2020회계연도 세입 예산(안) 총괄표
(단위: 천원)항목 ’20회계 예산액 ‘19회계 예산액 비고
국가지원금 계정(A) 25,341,614 34,154,767 자체수입금 계정(B) 13,323,721 14,475,758
일반 재원
교육활동수입 8,853,613 9,180,838
감면장학금 -946,751 -995,052
국유재산 사용료 100,000 60,000
이자수입 30,000 52,000
그외수입 473,400 570,000 후생복지시설 포함
순세계잉여금 1,200,000 1,000,000
수입 대체 경비
계절학기 관리 및 토익사관학교 22,000 43,000 승선생활관
탱커기초교육 22,500 13,200
취업실습본부
고전압교육 2,385 0
상급안전교육 71,500 60,500
어학강좌 운영 15,000 14,400
국제교류본부
모의토익 시험운영 15,360 14,400
유학생 생활관 운영 12,000 12,000
유학생 유치 30,000 36,000
* 자체수입금 중 교육활동수입 산정시 2019. 12. 재학생 수 및 2020학년도 신입생 입학기준 적용(2020회계연도 학부생 등록금 98%, 대학원생 등록금 94%, 외국인전형 100% 반영)
* 2020회계연도 국립대학 예산편성 지침에 따라 감면장학금은 세입 ·세출에서 제외
2. 2020회계연도 국가지원금 세입 예산(안) 내역표
(단위: 천원) 인건비경상적 경비
국립대학
시설확충 합 계
기본경비 실험실습
기자재확충
교수보직 수행경비
선박건조 및 승선실습지원
사회복무요원 인건비
15,436,478 1,796,715 937,000 126,518 5,033,000 37,903 1,974,000 25,341,614
가. 국가지원금은 일반회계 지원금으로 인건비, 경상적경비, 시설확충비 등 253억 여원의 세입 예상(3~12월 배정액).
나. 승선실습 지원을 위한 전기요금(실습선 운행 경비)이 전년 1.9억원 대비
항목 ’20회계 예산액 ‘19회계 예산액 비고
한국어 연수반 운영 1,213,927 2,741,167 한국어 연수반 기숙사 운영 296,547 684,500
기숙사 운영 328,000 307,684
기숙사
교내 식당 운영 789,140 836,134
대학원 입시 홍보 5,640 5,640
대학원
대학원 논문 지원 10,000 10,000
최고 경영자 과정 120,000 0
대학 입시 및 홍보 106,940 106,940 입학학생처
평생교육원 운영 21,600 21,600 평생교육원
계절학기 운영 25,920 25,920 교무처
전입금
산학협력단 전입금 0 0
발전기금 전입금 505,000 942,600
지원금(C) 778,886 4,235,072
정부재정 지원사업
국립대학 육성사업 373,151 1,810,241
기본경비 편성
대학혁신 지원사업 405,735 2,424,831
합 계(A+B+C) 39,444,221 52,865,597
76.8% 이상 증액된 3.4억원이 배정되고, 실습선 유류비가 전년 13억원 대 비 167.3% 증액된 34.5억원 배정
다. (연간 배정액 기준) ‘국제교류센터 및 박물관 신축’ 신규사업 추진 및
‘해사과학관 강의동 신축’ 계속 공사, ‘해사과학관 및 토질생물관 리모 델링’공사 등으로 184억원 배정(전년대비 52억원 증)
※ [참고]2020년도 국가지원금 연간 배정액[성격별 구분]
(단위: 천원)인건비
기본경비 및 승선실습지원 자산적경비
합 계
실습경비 기타 경상경비 부두공사 시설비 등
18,436,478 7,344,800 1,259,615 472,000 19,915,441 47,428,334 ▸ 실습경비: 급식비, 피복비, 선박유지관리비, 유류비, 상륙경비 등
3. 2020회계연도 자체수입금 세입 예산(안) 내역표
(단위: 천원) 순수 자체수입금 세입 추계 내역발전기금 회계(B)
수입대체 경비(C)
합 계 (A+B+C) 불 용
이월금
등록금
수 입 그외수입 등 감면장학금 소계(A)
1,200,000 8,853,613 603,400 -946,751 9,710,262 505,000 3,108,459 13,323,721
가. 대학원 수업료 40천원(2.24%) 인상으로 약 10백만원, 외국인 유학생 입학으로 약 66백만원의 세입이 증대하였으나, 학부등록금 동결 및 입학금 폐지로 등록금 수입 증액에 한계 직면
나. 카페, 생활용품점, 음료자동판매기 운영 등 후생복지시설 운영의 외주화로 국유재산 유상사용 추가 수입액(연간 약53백만원) 발생
다. 최고경영자과정(연간 예산액 1.2억원) 신설에도 불구하고 한국어연수반 운영
사업비가 전년 대비 55.9% 감소된 15억원으로 예상되어 수입대체경비 사업비
대폭 축소
Ⅴ 세출 예산안
1. 2020회계연도 세출 예산(안) 총괄표
가. 국가지원금 계정 세출예산(안)
(단위: 천원)항 목 2020회계연도 2019회계연도 비 고
인적경비 15,436,478 12,901,606
물건비 6,984,136 7,285,537
이전지출 10,000 22,576
자산적 경비 2,911,000 13,942,696 ‘19회계 추경안(제1호 안건)으로 금16,455백만원 반영
예비비 및 그 밖의 비용 0 2,352
합 계 25,341,614 34,154,767
나. 자체수입금 계정 세출 예산(안)
(단위: 천원) 부서명 2020회계연도(A) 2019회계연도(B) 증감액(A-B) 비 고교무처 3,043,787 2,940,368 103,419 강사료,겸초빙 교원 등 인건비 증 입학학생처 965,420 1,020,630 △55,210 재정지원사업으로 이관
기획처 225,500 227,100 △1,600 발전기금회계로 이관
총무과 4,209,085 5,180,011 △970,926 공공요금 등 경상경비 절감, 일부사업 재정지원사업으로 이관
취업실습본부 193,340 159,214 34,126
국제교류본부 25,800 43,700 △17,900 재정지원사업으로 이관
대학원 28,130 20,915 7,215 최고경영자과정 운영비 지원
해사대학 39,160 76,660 △37,500 재정지원사업으로 이관
해양공과대학 60,400 80,080 △19,680 재정지원사업으로 이관
교양과정부 13,560 24,167 △10,607 재정지원사업으로 이관
승선실습과정부 35,280 55,480 △20,200 재정지원사업으로 이관
도서관 229,714 230,350 △636 재정지원사업으로 이관
정보전산원 233,589 227,861 5,728 신규사업 재정지원사업으로 이관
실습선 12,000 14,500 △2,500 재정지원사업으로 이관
승선생활관 122,697 135,515 △12,818 재정지원사업으로 이관
GPS인재교육원 83,000 76,440 6,560
2. 국가지원금 계정 세출 주요 내용
가. 승선실습 활성화를 위하여 실습선 규모 증대에 따른 실습지원경비 대폭 증액
선 명 사용기간 연간 실습경비 지원액(2척)
2019학년도 2020회계연도 증감액 세계로호
(9,192톤) 2019. 2. ~ 현재 1,483,400천원
▸전기: 191,400천원
▸유류: 1,292,000천원
3,790,000천원
▸전기: 336,000천원
▸유류: 3,454,000천원
2,306,600천원 새유달호
(3,640톤) 1993. ~ 2018. 12.
나. 주요 항목별 주요 내용
1) 인적경비: 공무원 임금인상률 및 공무원 증원에 따른 인건비, 연가 보상비, 교수보직수행경비 등 인건비 배정액 154.3억원 반영 2) 경상적 경비: 해사대학 급식비, 실습선 승선실습지원, 공공요금 등
69.9억원 반영
3) 자산취득 및 운용: 국립대학 시설확충, 실험실습기자재확충 등 29.1억원 반영
※ ’20회계연도 일반회계 주요 시설확충사업비 배정 현황
사업명 예산(천원) 사업명 예산(천원)
①국제교류센터 및 박물관
신축 설계비 748,000 ⑥제2공학관 화장실 및
안전환경 개선 공사 1,000,000
②해사과학관 및
토질생물관 리모델링 3,000,000 ⑦ 신재생에너지 설치 280,000
③ 해사과학관 강의동 신축 8,800,000 ⑧ 장애인편의시설 설치 사업 500,000
④ 교내 시설 보수 1,427,000 ⑨ 해양부두 접안시설 공사 472,000
⑤ 교내옥상 방수교체공사 700,000
부서명 2020회계연도(A) 2019회계연도(B) 증감액(A-B) 비 고
학생상담센터 26,200 25,990 210
인권센터 17,900 5,800 12,100 신규 부서 지원
교원양성지원센터 15,700 2,500 13,200 신규 부서 지원
산학협력단 130,000 80,000 50,000 연구비 대응투자비 50백만원 신설 합 계 9,710,262 10,627,281 △917,019
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3. 자체수입금 계정 세출 주요 내용 가. 세출예산 편성시 주요 검토 사항
1) 대학회계 및 재정지원사업, 타회계간 중복지원 사업 검토 및 조정 - 대학혁신지원사업, 국립대학육성사업 등 재정지원사업 지원 가능
분야 검토 및 중복사업 최소화 추진
2) 대학 중장기 발전을 위한 입시ㆍ홍보분야 지원 확대방안 검토
- 대학 경쟁력 강화 및 우수 인재 유치를 위하여 입시ㆍ홍보분야 재원 확대 추진
3) 신규 사업의 타당성 및 실효성, 타 재원 활용 가능성 검토
- 기관인증평가 등 대학평가 관련 예산, 70주년 행사, 최고경영자과정 신설, 홈페이지 일제 정비(재구축) 등 신규 사업 등 전면 검토 - 사업의 필요성, 타당성, 실효성 등과 함께 대학 발전방향 등에 대한
종합적인 검토 후 재원 투입방향 결정
나. 부서별ㆍ사업별 세출예산(안) 반영 주요 내용: 붙임 참조
다. (재)목포해양대학교발전기금 지원 분야
(단위: 천원)붙임 1. 2020회계연도 세입예산(안) 1부.
2. 2020회계연도 세출예산(안) 부서별 편성표 1부. 끝.
연번 사업항목 산출내역 금액 비고
1 교외ㆍ선사 장학금 495,000,000원×1식= 495,000 입학학생처, 취업실습본부
2 도서 구입비 7,000,000원×1식= 7,000 도서관
3 도서 구입비 3,000,000원×1식= 3,000 학생상담센터
합 계 505,000
