رشع ثلاثلا رادصلإا –
ليربأ 2021
ريرقت يرود ردصي نع قودنص دقنلا يبرعلا فدهتسي معد يذختم رارقلا عانصو تاسايسلا
ةيداصتقلاا
يف لودلا ةيبرعلا مهدادمإو ةرظنب ةيليلحت
ةيفارشتساو
حملامل ءادلأا يداصتقلاا .
ديفتسي ريرقتلا يف ضعب هبناوج نم ليلحتلا يداصتقلاا
تاعقوتو نيصتخملا
يف لك نم كونبلا ةيزكرملا
تارازوو ةيلاملا اهريغو نم تاهجلا ةيمسرلا ىرخلأا يف لودلا ةيبرعلا .
ي برعلا داصتقلاا قافآ ريرقت –
ليربأ 2021
:ةيرطق قافآ ريراقت نانبل
رشع ثلاثلا رادصلإا "يبرعلا داصتقلاا قافآ" ريرقت –
ليربأ 2021
ةيرطق قافآ ريراقت
يداصتقلاا ومنلا
يناعي داصتقلاا
ذنم رثكأ نم نيماع نم شامكنا يداصتقا
لجس ثيح تلادعم
ومن ةيبلس تلصو اهتبسن ىلإ 1.9
ماع يف نانبلهدهش يذلا يداصتقلاا شامكنلاادعي كلذ مغر .يلاوتلا ىلع 2019و 2018 يماعيف ةئاملا يف 6.7و 2020 ريغ قوبسم يف لظ تايدحتلا
ةيداصتقلاا
ةريبكلا يتلا اهتدهش دلابلا يف اذه ماعلا ةجيتن عاضولأل
ةيلخادلا
ريغ ةيتاوملا مدعو قيقحت مدقت سوملم ىلع ديعص ذيفنت تاحلاصلإا
ةيداصتقلاا
ةبولطملا ةداعتسلا
ومنلا يداصتقلاا
نامضو ةمادتسلاا
،ةيلاملا وهو ام رفسأ نع تاطوغض
ةيلام حشو يف ةلويسلا ىدأ ىلإ نلاعإ نانبل مدع هتردق
ىلع يراجتلا نايرشلا توريبأفرم راجفنا دازاميف .يضاملا سرام رهش يف ةقحتسملا "دنوبورويلا تادنس" دادس سيئرلا
،دلابلل راشتناو ديفوك ءابو -
19 نم مجح تايدحتلا يتلا
تهجاو داصتقلاا ينانبللا
ماع 2020 .
ناك راجفنلا أفرم توريب يف رهش سطسغأ
ماع نم 2020 لأا رث ربكلاا ىلع داصتقلاا
ذا جتن هنع رئاسخ ةيرشب
ةيكلاهتسلاا داوملل انزخم أفرملا لكشُي .يراجتلا لدابتلا يف ةيجيتارتسلاا أفرملا ةيمهأ بناج ىلإف .ةسوملم ةيدامو
،ةيساسلاا
اذل أ راجفنلال ناك دقف رث
ا رشابم ع ا ىل ةكرحلا
،ةيراجتلا
نملأاو يئاذغلا كلاهتسلااو
يلحملا . ةفاضإ ىلإ
دعت يتلا توريب ةمصاعلا يف ريبك لكشبةدجاوتملا ةيحايسلاو ةيراجتلا تاسسؤملا ىلع راجفنلاا رثأ سكعنا كلذ اكرحم ايساسا ةلجعلل ةيداصتقلاا
ومنو جتانلا يلحملا يلامجلاا .
،قبس ام ىلع ةولاع تفاضأ
ةمزأ ديفوك ءابو -
19 ةمزأ ةديدج ىلإ تامزلأا يتلا يناعي اهنم نانبل ثيح تدأ ىلإ
يداصتقلاا طاشنلل يئزجلا حاتتفلاا نم مغرلا ىلعو يتلا ماعلا نم يناثلا عبرلا للاخ ةيداصتقلاا تاعاطقلا مظعم فقوت نمو مث يلكلا دلبلل للاخ فصنلا يناثلا نم ماعلا مل نكمتت نم ةداعتسا اهتكرح ةيعيبطلا يف
لظ ةمزا ةلويسلا عجارتلاو
رلاودلا لباقم ةيلحملا ةلمعلا ةميق يف ريبكلا .
ءانب ىلع ام
،قبس تلجس مظعم تارشؤم
عاطقلا يقيقحلا اشامكنا للاخ ماع 2020 ىلعو صخلأا عاطق
،ةحايسلا
ةيراقعلا تلاماعملا مجح عفترا ذا يراقعلا عاطقلا وه ةطشان ةكرح دهش يذلا ديحولا عاطقلا اما .ةراجتلاو ءانبلاو للاخ رهشلاا ةرشعلا ىلولاا نم ماع 2020 ةبسنب 110.5 يف ةئاملا ىلع ساسا يونس . لثمت لماعلا يساسلاا هذهل
يراخدا ءاعوكوديحو نمآ ذلامك يراقعلا عاطقلا هبعلي يذلا رودلا يف ةيراقعلا ةروفلا اهتدهش يتلا تامزلأا لظ يف
دلابلا . يف
،لمجملا ريشت تاريدقتلا ىلإ
شامكنا داصتقلاا ينانبللا
ةبسنب 22 يف ةئاملا ماعلا يضاملا
) 1
،(
.
يف لظ عاضولاا
ةيئانثتسلاا
ةنهارلا نم بعصلا ريدقت تلادعم ومنلا ماوعلأل ةلبقملا . نكلو نم ريدجلا هركذ أ ن
ةموكح ليكشتو يلودلا دقنلا قودنصعم تاضوافملا يف مدقتلا ةنيهر لازي لا يلبقتسملا هومنو نانبل ضوهن ةرداق
طت ىلع قيب تاحلاصلاا
ةمزلالا ب ةدافتسلاا نم معد لودلا ةحناملا .
راعسلأا روطت تاهاجتا ةيلحملا
غلب لدعم مخضتلا ةئاملاب84.3
للاخ ماع 2020 ةنراقم عم وحن 2.9 ةئاملاب لجسم للاخ 2019 ماع . لثمتت لماوعلا
ةيلاملاو ةيداصتقلاا تاروطتلايفمخضتلانمعفترملاىوتسملا اذه ىل إتد أيتلا ةسيئرلا تسكعناو دلابلا اهتدهش يتلا
ام وهو ،راعسلأل ماعلا ىوتسملا ىلع ىلع سكعنا ةيبنجلأا تلامعلا لباقم ةيلحملا ةلمعلا ةميق يف ضافخنا ىلإ ىدأ
أ تايوتسم راعس
علسلا ةدروتسملا
ىتحو علسلا ةيلحملا يتلا أ تحبص رثكأ ةفلكت ببسب عافترا راعسأ داوملا ةيلولاا امب
.ةديازتم ةيمخضت طوغض دلو ناك ل ديفوك ءابو 19-
أ ارث إ ايفاض ىلع لا ىوتسم لأل ماعلا راعس عم مل يلكلاو يئزجلا قلاغلإا مظع
تاسسؤملا .
ردجت
اميف اصوصخو راعسلأل ماعلا ىوتسملاعفر ايملاع اهريغو ةيئاذغلا تادادملاالسلاسىلع ءابولا ريثأ تن اىل إةراشلاا أب قلعتي راعس علسلا ةدروتسملا تهجاو يتلا تاطوغضلا ةدح نم توريب أفرم راجفنا دازو ،
راعسلأل ماعلا ىوتسملا
يضاملا ماعلا للاخ .
نم ةهج أ ىرخ
، عمو و ةيداصتقلاا تاطوغضلا ةيلاملا
عجارت ت تاداريلإا
ةيموكحلا
ضفخناو
يطايتحلاا
يدقنلا
ىدل ،يزكرملا فرصملا
ديلوتو ةيمخضتلا طوغضلا ةيذغت يف هرود ةلودلل ةماعلا ةنزاوملا يف زجعلل يدقنلا ليومتلا ناكو
( ،نانبل ،نانبل فرصم1
.)2021
"
قودنص دقنلا يبرعلا : نايبتسا ريرقت قافآ داصتقلاا يبرعلا - رادصلإا ثلاثلا رشع
"
، ليربا .
ي برعلا داصتقلاا قافآ ريرقت –
ليربأ 2021
:ةيرطق قافآ ريراقت نانبل
رشع ثلاثلا رادصلإا "يبرعلا داصتقلاا قافآ" ريرقت –
ليربأ 2021
ةيرطق قافآ ريراقت
نم ديزملا ىلع طوغضلا
ةميق ةلمعلا ةينانبللا . أ ام
، ايجراخ ملف دعاسي ضافخنا فيفختلا يف اريثك طفنلل ةيملاعلا راعسلأا
ةيلحملا ةلمعلا ةميق يف ريبكلا ضافخنلاا لظ يف ةيمخضتلا طوغضلا ةدح نم لباقم
رلاودلا ىلإ ةفاضإ لثم يذلا
ديفوك ءابو نع ةجتانلا تاساكعنلاا 19-
يساسلأا ردصملا
ةيمخضتلا طوغضلل
( )2
. يماعل ةبسنلاب 2021
و 2022 نم ،
وحن ىلإ مخضتلا لدعمل يبسن عجارت عقوتملا 56
ماع للاخ ةئاملا يف 2021
ىلإ ضافخنلاا هتلصاومو ، 23
ةئاملا يف
ماع يف 2022 .
ةيفصرملاو ةيدقنلا تاروطتلا
اعبت عاضولأل
ةيلاملا
،ةيداصتقلااو
دهشي قوسلا ةثلاث راعسأ فرص ( رعس فرصلا يمسرلا دنع طسوتم 1,507.5
ريل و ،ة رعس فرص ةّصنملا يتلا اهقلخ فرصم نانبل ديدستل عئادولا ةريللاب داريتساو
ةّلس نم علسلا ةيئاذغلا
، رعسو
فرص قوسلا ةيزاوملا ) .
ربتعت ةدايز ةقثلا عاطقلاب يفرصملا بلطلاو
نم فراصملا
ةداعإب نيوكت و / وأ ةدايز
،اهلامسأر
لمعلاو ىلع ديحوت رعس
فرص ةلمعلا ةينانبللا نم مها تايولولأا
يتلا زكري اهيلع فرصم نانبل يزكرملا .
يف اذه
،ددصلا ردصأ فرصم
نانبل اميمعت يف رهش سطسغأ ماع نم
2020 هجو هيف فراصملا
ةيراجتلا ب ةرورض :
− ءارجإ مييقت لداع اهتادوجومل
اهتابولطمو
عضوو ةطخ ةلماش ةداعلإ ديقتلا تابلطتملاب
ةيلامسأرلا
ةمظنلأاو
ورفملا ض ة نم فرصم نانبل نم لجأ زيزعت ةلويسلا اهيدل .
− ثح ءلامعلا نيذلا اولوح رثكأ 500نم
فلأ رلاود ىلإ جراخلا ارابتعا 1نم
ويلوي 2017
، ىلع ةداعإ غلابم
يزاوت 15 يف ةئاملا نم ميقلا ةلوحملا اهعاديإو يف باسح صاخ دّمجم ةدمل سمخ تاونس . قبطني ميمعتلا
اضيأ ىلع ءاسؤر ءاضعأو
سلاجم ةرادإ رابكو يمهاسم فراصملا
تارادلإاو
ايلعلا ةيذيفنتلا فراصملل
ءلامعو فراصملا نم
صاخشلأا نيضّرعملا
، ايسايس نيذلا بلُط مهنم ةداعإ 30 يف ةئاملا نم يأ غلبم ل ّوحم
ىلإ جراخلا
. −
خ فراصملا مازلإ للا
ةلهم يهتنت يف رياربف 2021 ب نيوكت باسح يجراخ رح نم يأ تامازتلا ىدل
هيلسارم
يف جراخلا لا لقي يف يأ تقو نع 3 يف ةئاملا نم عومجم عئادولا هيدل تلامعلاب
ةيبنجلأا امك يه يف
31 / 7 / 2020 .
− ت ميدق بلط ل فرصم نانبل ةيغب ةداعإ نيوكت وأ عفر اهلامسأر ىلإ
تايوتسملا
ةبولطملا يف
ةياهن لصفلا لولأا
نم ماعلا 2021 .
− ب نيعدوملل رايخ ةحاتإب فراصملا هيجوت ليوحت
مهعئادو اهيدل ىلإ مهسأ يف اهلامسأر
و / وأ ىلإ
"
تادنس نيد
ةمئاد ةلباق لوادتلل دادرتسلالو ."
ريدجلا هركذ نا عاطقلا يدقنلا يف نانبل هجاوي ذنمو رثكأ نم ةنس رمي يتلا ةيلخادلا تاروطتلا ةجيتن ةنمازتم تايدحت
نع ةجتانلا تاعبتلا اهتدح نم داز يتلا يلحملا داصتقلاا اهب ةمزأ
ديفوك ءابو -
19 سطسغأ رهش يف نانبل أفرم راجفناو
ماع نم 2020 تايوتسم ةدايز ىلإ ىدأ امب
دوكرلا يف عيمج تاعاطقلا
ةيداصتقلاا
و تطغض ىلع ةلويس فراصملا
ناو ىلع سكع ءلامع
فراصملا .
،ةيفرصملا ةملاسلاو يلاملا رارقتسلاا زيزعت ديعص ىلع أشنأ
فرصم نانبل
"
ةنجل ةداعإ ةلكيه فراصملا لا "
يت تلمش
نيب نم اهماهم ةسارد تلايدعتلا
ةحرتقملا
ىلع رارق فرصم نانبل قلعتملا قيبطتب رايعملا يلودلا ريراقتلل ةيلاملا
( IFRS9 )
، رارقلاو يساسلأا قلعتملا راطلإاب يميظنتلا ةيافكل
سأر لام فراصملا
ةلماعلا يف نانبل . م لمشت امك ماه
هذه ةنجللا ةسارد ةداعإ ةلكيه فراصملا
،ةينانبللا و حارتقا تلايدعتلا
ةيرورضلا
ىلع طباوضلا
ةيزارتحلاا
لمعل
فراصملا
ةساردو ءادلأا يلاملا فراصملل
ةينانبللا حارتقاو تاوطخلا
ةمزلالا ظافحلل ىلع ةملاس عاطقلا يفرصملا .
،نانبل فرصم2
،نانبل ( 2021 .)
"
قودنص دقنلا يبرعلا : نايبتسا ريرقت قافآ داصتقلاا يبرعلا - رادصلإا ثلاثلا رشع
"
، ليربا .
ي برعلا داصتقلاا قافآ ريرقت –
ليربأ 2021
:ةيرطق قافآ ريراقت نانبل
رشع ثلاثلا رادصلإا "يبرعلا داصتقلاا قافآ" ريرقت –
ليربأ 2021
ةيرطق قافآ ريراقت
ةيلاملا تاروطتلا
رمي داصتقلاا
ةقيقد ةلحرمب عم
يلاوت نم ددع تامزلأا
للاخ ةرتف ةينمز ةريصق . دقف ريثأت فعاضت ةمزلأا
ةّيدقنلا
ةيفرصملاو يتلا
تأدب ةياهن ماع 2019 عم زورب ةحئاج انوروك سوريف لإاو
قلاغ ماعلا يذلا ضرُف
،اهتهجاومل
لاوصو ىلإ ب أفرم راجفنا تايعادت توري
يف 4 سطسغأ
2020
، جئاتنلاو ةيداصتقلاا
ةيلاملاو ةفاكل
هذه ثادحلأا
. يف ةيلاملا ةسايسلا تاهجوت نع ةحضاو ةروص نيوكت ادج بعصلا نم لعجت لماوع اهلك يف ةصاخ ةمداقلا ةلحرملا
لظ ينبت ىلع ةردقلا ةيدودحم ططخ
تامزلأا هذه نع ةجتانلا تاعبتلا نم دحلل تاحلاصلإا نم ددع ينبت ىلإ ةجاحلاو
و ةيداصتقلاا سايسلا
ةي ةيرورضلا نم ّدحلل
ريثأت ةمزلالا لولحلا داجيإو تامزلأا هذه اهل
.
ماعلا ةيلاملا عاضوأ ىلع تامزلأا هذه تسكعنا ة
ماع للاخ 2020
لإا تعجارت ثيح براقت ةبسنب ةماعلا تاداري
20
ةيلولأا تاريدقتلا قفو ةئاملا يف
طاشنلا شامكنا عم ةيبيرضلا تاداريلإل لجسملا ريبكلا ضافخنلاا ىلإ ىزعُي امب
وحنب ردقت ةبسنب يداصتقلاا 22
زكرتو ةيفاكلا ةيلاملا دراوملا رفوت مدع ةجيتن تاقفنلا كلذك تعجارت امك .ةئاملا يف
يف ضافخنلاا
ةبسنب اعجارت تلجس يتلا ةيلامسأرلا تاقفنلا 52
عم ماعلا قافنلاا لكيه دومج ءوض يف ةئاملا يف
وحن ىلع روجلأا دنب ذاوحتسا 54.5
ماعلا ةنزاوملا زجع غلب ةلصحملا يف .ةماعلا تاقفنلا يلامجإ نم ةئاملا يف
وحن يلامجلإا يلحملا جتانلا نم ةبسنك يضاملا 5.2
.ةئاملا يف
للاخ ةجتانلا ةماعلا ةيلاملا عاضوأ ىلع تاطوغضلا باعيتسلا ةيشامكنا ةيلام تاسايس ينبت عقوتملا نم عقوتلا قفأ
،نويدلا ةمدخ تاعوفدم ديازتو مكارت نع و
و ،ءابرهكلا معدو ،بتاورلاو روجلأا ةروتاف ب ءافولا
يف ةلودلا تامازتلا
لا هذه للاخ عقوتي امك .ةيعامتجلاا ةيامحلا مظن راطإ يداصتقلاا شامكنلاا لعفب تاداريلإا تايوتسم ضافخنا ةرتف
يداصتقلاا ومنلا عفد هجاوت يتلا تايدحتلاو
، ليصحتلا تايوتسم نيسحت ديعص ىلع ةمهم تاحلاصإ ينبت ىلإ ةجاحلاو
يشرتل ةمزلالا ةيداصتقلاا تاحلاصلإا ينبت نم ةموكحلا نكمتو ةيلخادلا عاضولأا نسحت عم يبيرضلا لاثتملااو د
تاحلاصلإا ذيفنتب ءدبلاو نويدلا ضعب ةلكيه ةداعإو ةدئافلا تاعوفدمو روجلأا يدنب يف ةدايزلا ءاوتحاو قافنلاا .ةيبيرضلا يلاملا ماعلا ةنزاوم عضو مت 2021
ماع نم ارابتعا يداصتقلاا ومنلا تاراسم ةداعتسا ضارتفاب 2022
ريرحتو ،
تلالاتخلاا زواجتل يلاملاو يداصتقلاا حلاصلإا ةطخ قيبطتب ءدبلا ضارتفابو طسوتملا ىدملا ىلع ةريللا فرص رعس ا حلاصلإا ةطخ نا ىلإ ةراشلإا ردجت .ةيجراخلاو ةيلخادلا قافنلاا ديشرتل ريبادتلا نم ددع نمضتت يلاملاو يداصتقلا
دودحب بتاورلاو روجلأا ةروتاف ءاوتحا للاخ نم ماعلا 9.1
ماع يف يلامجلإا يلحملا جتانلا نم ةئاملا يف 2024
،
نم دعاقتلا ماظن فيلاكت ضفخو 4.4
ىلإ جتانلا نم ةئاملا يف 2.2
إ ةطخ قيبطتب ءدبلا ىلإ ةفاضإ .ةئاملا يف حلاص
ةكرش ماع يف اهعضو مت يتلا ءابرهكلا 2019
يلاملا زجعلا ةيطغتل ةلوحملا غلابملا تايوتسم نم فيفختلا فدهب
بناج ىلع .جاتنلإا تايوتسم ةدايز عم يزاوتلاب كلاهتسلاا ةفرعت تايوتسم عفر للاخ نم نانبل ءابرهك ةكرشل وت فدهب يبيرضلا حلاصلإل ريبادت ةطخلا نمضتت تاداريلإا بناج ىلإ .يبيرضلا لاثتملااو ةيبيرضلا ةدعاقلا عيس
نم تاكرشلا ةبيرض لدعم ةدايز 17
ىلإ ةئاملا يف 20
نم ةيلامسأرلا بئارضلا ةدايزو ،ةئاملا يف 10
ىلإ 15 يف
ىلإ ةرخافلا علسلا ىلع ةفاضملا ةميقلا ةبيرضو ،ةئاملا 15
ةئاملا يف .3
ةرازو 3
" ،ةيلاملا تارادلإا ىلإ ميمعت ماعلل ةقحلملا تانزاوملاو ةماعلا ةنزاوملا نوناق عورشم دادعإ لوح ةماعلا
.نانبل ،ةيلاملا ةرازو ،"2021
